延政辦發(fā)〔2014〕31號《延安市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈延安市市級財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案〉的通知》

《延安市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈延安市市級財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案〉的通知》










延政辦發(fā)〔2014〕31號

各縣區人民政府，市政府各工作部門(mén)、各直屬機構：

《延安市市級財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案》已經(jīng)市政府同意，現印發(fā)你們，請認真貫徹落實(shí)。

延安市人民政府辦公室

2014年4月23日

延安市市級財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案

為規范財政專(zhuān)項資金、行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理模式，積極探索建立財政專(zhuān)項資金、行政事業(yè)單位資金引導和撬動(dòng)銀行信貸資金的激勵機制，充分發(fā)揮財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金支持我市經(jīng)濟發(fā)展的杠桿和導向作用，特制定本方案。

一、總體思路

按照公共財政的要求，創(chuàng )新管理模式，在不改變資金所有權、使用權和管理權的前提下，對財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行實(shí)行“指標管理、預算總控、資金集中、統一調度”，對商業(yè)銀行按考核量化打分所占比重進(jìn)行存款分配，引導商業(yè)銀行加大對地方經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，確保效益最大化。

二、改革內容

（一）財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金范圍

包括以下三類(lèi)：

第一類(lèi)是由上級或本級財政預算安排，在年度預算執行中列支，并核撥到專(zhuān)戶(hù)管理的專(zhuān)項用于支持某項事業(yè)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金。

第二類(lèi)是依據法律法規，按規定程序征收或向社會(huì )募集，具有專(zhuān)門(mén)用途并在財政專(zhuān)戶(hù)中管理的財政性資金。

第三類(lèi)是行政事業(yè)單位資金。

（二）賬戶(hù)設置及資金管理

通過(guò)設立集散賬戶(hù)，對財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金進(jìn)行統一歸集、統一支付、統一調度、統一核算，實(shí)現財政專(zhuān)項資金、行政事業(yè)單位資金的統一管理和規范運作。集散賬戶(hù)的主要功能為：

1. 統一集中納入專(zhuān)戶(hù)管理的各項預算內資金。將目前由上級或本級財政預算安排并撥付到各個(gè)財政專(zhuān)戶(hù)管理的專(zhuān)項資金，統一集中到集散賬戶(hù)。

2. 統一歸集市級社會(huì )保障基金等收入匯繳戶(hù)收入。對市級社會(huì )保障基金等收入匯繳戶(hù)收入，采取按月劃繳的方式集中到集散賬戶(hù)，匯繳戶(hù)月末無(wú)余額。

3.統一集中市級行政事業(yè)單位銀行賬戶(hù)結余資金。將目前結余在市級行政事業(yè)單位銀行賬戶(hù)資金，統一集中到集散賬戶(hù)。

4．統一調度財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金。市級財政部門(mén)根據財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金的年度收支計劃及實(shí)際執行情況，制定分月用款計劃，在確保資金支出需求情況下，對間歇資金根據工作需要統一調度,或以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行。

5. 統一核算各類(lèi)財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金。市級財政部門(mén)對納入集散賬戶(hù)的各類(lèi)財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金，均按其資金性質(zhì)、會(huì )計科目或預算單位，分別建賬，分賬核算，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。

（三）商業(yè)銀行考核評價(jià)

1．考核評價(jià)指標

考核評價(jià)指標包括以下四類(lèi)：

（1）業(yè)務(wù)發(fā)展指標，反映銀行業(yè)務(wù)發(fā)展情況和對我市重點(diǎn)項目貸款支持力度。包括貸款余額、表外融資余額、新增貸款發(fā)放、新增表外融資、新增貸款增速、存貸比、中小企業(yè)貸款、涉農貸款、非利息收入占比、重點(diǎn)項目貸款和在延營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數量等十一個(gè)分指標。

（2）風(fēng)險控制指標，反映銀行的不良貸款和發(fā)生違規事件情況。包括不良貸款率和是否發(fā)生違規事件兩個(gè)分指標。

（3）創(chuàng )新工作指標，反映銀行業(yè)務(wù)創(chuàng )新開(kāi)展情況。包括推動(dòng)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)創(chuàng )新、推動(dòng)城鄉統籌金融服務(wù)（農村金融服務(wù)）創(chuàng )新和推動(dòng)重大項目融資創(chuàng )新三個(gè)分指標。

（4）服務(wù)質(zhì)量指標，反映銀行代理業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。包括代理國庫管理改革業(yè)務(wù)、辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)、信息反饋質(zhì)量、業(yè)務(wù)辦理質(zhì)量、管理協(xié)調水平、人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和政風(fēng)行風(fēng)評測等七個(gè)分指標。

2.考核評價(jià)方法

考核評價(jià)采用評分法，評價(jià)單個(gè)商業(yè)銀行各項指標得分，然后按權重進(jìn)行加總，得出單個(gè)商業(yè)銀行的最終得分。

對商業(yè)銀行的考核評分原則上一年一次。

3. 核定財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金在各商業(yè)銀行的分配比例

計算各商業(yè)銀行的得分在所有商業(yè)銀行評分總和中所占的比重，作為財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金在該商業(yè)銀行的分配比例。

（四）預警機制

為確保財政資金的安全，市財政要與銀行業(yè)管理部門(mén)按季對各商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險分析，并作為財稅庫聯(lián)席會(huì )固定議題，形成預警意見(jiàn)。當商業(yè)銀行流動(dòng)性或管理以及內部控制出現問(wèn)題時(shí)，隨時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險預警機制，及時(shí)收回財政存款。

三、實(shí)施步驟

為確保改革平穩過(guò)渡，存放商業(yè)銀行的財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金，應根據考核評價(jià)激勵辦法確定的存款分配比例逐步調整到位。

（一）財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金第一次存放商業(yè)銀行時(shí)，按照各商業(yè)銀行現有存量分配資金。除預留部分周轉資金存放在集散賬戶(hù)外，剩余資金以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行，同時(shí)將不涉及收入匯繳的財政專(zhuān)戶(hù)和行政事業(yè)單位銀行賬戶(hù)予以撤銷(xiāo)。

（二）財政專(zhuān)項資金和行政事業(yè)單位資金以后存放商業(yè)銀行時(shí)，按照考核評價(jià)激勵辦法對各商業(yè)銀行進(jìn)行評價(jià)之后所確定的存款分配比例，采取不定期分配存款的方法存入各商業(yè)銀行。

（三）當集散賬戶(hù)出現頭寸不足時(shí)，市級財政部門(mén)將綜合考慮資金需求額度和存放比例，從各商業(yè)銀行調回定期存款，以滿(mǎn)足資金支出需要。

（四）本方案自發(fā)布之日起施行。

附件：商業(yè)銀行考核評價(jià)指標.doc

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本文關(guān)鍵詞： 延安市