財企〔2009〕94號《境內證券市場(chǎng)轉持部分國有股充實(shí)全國社會(huì )保障基金實(shí)施辦法》【全文廢止】

《財政部國資委證監會(huì )社?；饡?huì )關(guān)于印發(fā)〈境內證券市場(chǎng)轉持部分國有股充實(shí)全國社會(huì )保障基金實(shí)施辦法〉的通知》【全文廢止】





財企〔2009〕94號

全文廢止，廢止依據：《財政部關(guān)于公布廢止和失效的財政規章和規范性文件目錄（第十三批）的決定》（財政部令第103號）

國務(wù)院有關(guān)部門(mén)、直屬機構，各?。ㄗ灾螀^、直轄市、計劃單列市）財政廳（局）、國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )（辦公室），中國證券登記結算有限責任公司，有關(guān)國有股東、上市公司：

經(jīng)國務(wù)院批準，現將《境內證券市場(chǎng)轉持部分國有股充實(shí)全國社會(huì )保障基金實(shí)施辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執行。

 

境內證券市場(chǎng)轉持部分國有股充實(shí)全國社會(huì )保障基金實(shí)施辦法

第一章 總   則

第一條 按照中央關(guān)于多渠道籌集社會(huì )保障基金的決定精神，根據國務(wù)院關(guān)于在境內證券市場(chǎng)實(shí)施國有股轉持的有關(guān)政策，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)國有股東是指經(jīng)國有資產(chǎn)監督管理機構確認的國有股東。

第三條 本辦法所稱(chēng)國有資產(chǎn)監督管理機構，是指代表國務(wù)院和省級以上（含計劃單列市）人民政府履行出資人職責、負責監督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的特設機構和負責監督管理金融類(lèi)企業(yè)國有資產(chǎn)的各級財政部門(mén)。

第四條 本辦法所稱(chēng)國有股是指國有股東持有的上市公司股份。

第五條 本辦法所稱(chēng)國有股轉持是指股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市時(shí)，按實(shí)際發(fā)行股份數量的10%，將上市公司部分國有股轉由全國社會(huì )保障基金理事會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)社?；饡?huì )）持有。

第二章 轉持范圍、比例和方式

第六條 股權分置改革新老劃斷后，凡在境內證券市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的含國有股的股份有限公司，除國務(wù)院另有規定的，均須按首次公開(kāi)發(fā)行時(shí)實(shí)際發(fā)行股份數量的10%，將股份有限公司部分國有股轉由社?；饡?huì )持有，國有股東持股數量少于應轉持股份數量的，按實(shí)際持股數量轉持。

第七條 股權分置改革新老劃斷后至本辦法頒布前首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的股份有限公司，由經(jīng)國有資產(chǎn)監督管理機構確認的上市前國有股東承擔轉持義務(wù)。經(jīng)確認的國有股東在履行轉持義務(wù)前已發(fā)生股份轉讓的，須按其承擔的轉持義務(wù)以上繳資金等方式替代轉持國有股。

第八條 本辦法頒布后首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的股份有限公司，由經(jīng)國有資產(chǎn)監督管理機構確認的國有股東承擔轉持義務(wù)。

第九條 混合所有制的國有股東，由該類(lèi)國有股東的國有出資人按其持股比例乘以該類(lèi)國有股東應轉持的權益額，履行轉持義務(wù)。具體方式包括：在取得國有股東各出資人或各股東一致意見(jiàn)后，直接轉持國有股，并由該國有股東的國有出資人對非國有出資人給予相應補償；或者由該國有股東的國有出資人以分紅或自有資金一次或分次上繳中央金庫。

第十條 對符合直接轉持股份條件，但根據國家相關(guān)規定需要保持國有控股地位的，經(jīng)國有資產(chǎn)監督管理機構批準，允許國有股東在確保資金及時(shí)、足額上繳中央金庫情況下，采取包括但不限于以分紅或自有資金等方式履行轉持義務(wù)。

第三章 轉持程序

第十一條 股權分置改革新老劃斷后至本辦法頒布前首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的股份有限公司的轉持程序：

1、國有資產(chǎn)監督管理機構根據現有資料對轉持公司中的國有股東身份和轉持股份數量進(jìn)行初步核定，并由財政部、國務(wù)院國資委、中國證券監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)證監會(huì )）和社?；饡?huì )將上市公司名稱(chēng)、國有股東名稱(chēng)及應轉持股份數量等內容向社會(huì )聯(lián)合公告。應轉持股份自公告之日起予以?xún)鼋Y。

2、國有股東對轉持公告如有疑義，應在公告發(fā)布后30個(gè)工作日內向國有資產(chǎn)監督管理機構反饋意見(jiàn)，由國有資產(chǎn)監督管理機構予以重新核定。

3、對于以轉持股份形式履行轉持義務(wù)的，國有資產(chǎn)監督管理機構向中國證券登記結算有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國結算公司）下達國有股轉持通知，并抄送社?；饡?huì )。中國結算公司在收到國有股轉持通知后15個(gè)工作日內，將各國有股東應轉持股份，變更登記到社?；饡?huì )轉持股票賬戶(hù)。

對于以上繳資金方式履行轉持義務(wù)的，國有股東應及時(shí)足額就地上繳中央金庫，憑一般繳款書(shū)（復印件）到中國結算公司辦理股份解凍手續。

4、國有股東在國有股轉持程序完成后30個(gè)工作日內，應將轉持股份情況，或以其他方式履行轉持義務(wù)情況以及一般繳款書(shū)（復印件）等有關(guān)文件報國有資產(chǎn)監督管理機構備案，并抄送財政部和社?；饡?huì )。

第十二條 本辦法頒布后首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的股份有限公司的轉持程序：

1、首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的股份有限公司的第一大國有股東向國有資產(chǎn)監督管理機構申請確認國有股東身份和轉持股份數量。國有資產(chǎn)監督管理機構確認后，出具國有股轉持批復，并抄送社?；饡?huì )和中國結算公司。國有股轉持批復應要求國有股東向社?；饡?huì )作出轉持承諾，并載明各國有股東轉持股份數量或上繳資金數量等內容。該批復應作為股份有限公司申請首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的必備文件。

2、對于以轉持股份形式履行轉持義務(wù)的，中國結算公司在收到國有股轉持批復后、首次公開(kāi)發(fā)行股票上市前，將各國有股東應轉持股份，變更登記到社?；饡?huì )轉持股票賬戶(hù)。對于以上繳資金方式履行轉持義務(wù)的，國有股東須按國有股轉持批復的要求，及時(shí)足額就地上繳到中央金庫。

3、國有股東在國有股轉持工作完成后30個(gè)工作日內將轉持股份情況，或以其他方式履行轉持義務(wù)情況以及一般繳款書(shū)（復印件）等有關(guān)文件報國有資產(chǎn)監督管理機構備案，并抄送財政部和社?；饡?huì )。

第四章 轉持股份的管理和處置

第十三條 轉由社?；饡?huì )持有的境內上市公司國有股，社?；饡?huì )承繼原國有股東的禁售期義務(wù)。對股權分置改革新老劃斷至本辦法頒布前首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的股份有限公司轉持的股份，社?；饡?huì )在承繼原國有股東的法定和自愿承諾禁售期基礎上，再將禁售期延長(cháng)三年。

第十四條 社?；饡?huì )轉持國有股后，享有轉持股份的收益權和處置權，不干預上市公司日常經(jīng)營(yíng)管理。

第十五條 國有股轉持給社?；饡?huì )和資金上繳中央金庫后，相關(guān)國有單位核減國有權益，依次沖減未分配利潤、盈余公積金、資本公積金和實(shí)收資本，并做好相應國有資產(chǎn)產(chǎn)權變動(dòng)登記工作。對于轉持股份，社?；鹨园l(fā)行價(jià)入賬，并納入基金總資產(chǎn)統一核算。對國有股東替代轉持上繳中央金庫的資金，財政部應及時(shí)撥入社?；鹳~戶(hù)。

第十六條 財政部負責對轉持國有股充實(shí)全國社?；鸬呢攧?wù)管理實(shí)施監管。財政部可委托專(zhuān)業(yè)中介機構定期對社?；饡?huì )轉持國有股的運營(yíng)情況進(jìn)行審計。

第十七條 社?；饡?huì )應設立專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)用于接收轉持股份，按本辦法轉持國有股以及轉持股份在社?；鸶髻~戶(hù)之間轉賬，免征過(guò)戶(hù)費。

第十八條 國有股轉持過(guò)程中涉及的信息披露事項，由相關(guān)方依照有關(guān)法律法規處理。

第五章 附 則

第十九條 本辦法由財政部商有關(guān)部門(mén)負責解釋。

第二十條 境外上市公司減轉持工作仍按現有相關(guān)規定執行。

第二十一條 本辦法自頒布之日起施行。

本文鏈接：http://jumpstarthappiness.com/law/5955.html

本文關(guān)鍵詞： 財企, 境內證券市場(chǎng), 轉持, 國有股, 全國社會(huì )保障基金, 實(shí)施辦法