河南省國家稅務(wù)局關(guān)于金稅三期引起互聯(lián)網(wǎng)申報和網(wǎng)絡(luò )發(fā)票流程變化說(shuō)明

互聯(lián)網(wǎng)申報

一、一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報

一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報功能將原來(lái)的增值稅報表申報功能和農產(chǎn)品報表申報功能進(jìn)行了合并。未核定扣除方法的農產(chǎn)品納稅人不需要填寫(xiě)農產(chǎn)品報表。增值稅（一般納稅人）申報功能，包含增值稅、農產(chǎn)品數據申報功能。

二、實(shí)時(shí)扣款

增加了增值稅一般納稅人實(shí)時(shí)扣款功能，該功能同時(shí)具有一窗式比對和扣款功能，先增值稅一窗式比對，比對通過(guò)后自動(dòng)扣款，比對不通過(guò)則不會(huì )扣款。輔導期納稅人不進(jìn)行一窗式比對，直接扣款，清卡時(shí)需要納稅人攜帶稅控設備到大廳進(jìn)行一窗式比對和清卡。

注意：0申報的納稅人也需要進(jìn)行“實(shí)時(shí)扣款”操作，否則無(wú)法通過(guò)遠程抄報自動(dòng)清卡。

 
具體流程：

 1、使用互通版開(kāi)票軟件的企業(yè)

  （輔導期一般納稅人）

①　進(jìn)入一體化辦稅，【網(wǎng)上申報繳稅】申報報表，扣款；

②　進(jìn)入開(kāi)票系統，【抄稅處理】點(diǎn)擊【抄報稅處理】；

③?。?、2沒(méi)有先后順序）企業(yè)帶著(zhù)報稅盤(pán)去大廳，清卡；

④　進(jìn)入開(kāi)票系統，【報稅處理】-【反寫(xiě)監控】-【反寫(xiě)監控管理數據】進(jìn)行監控數據反寫(xiě)。
完成
 
 （ 正式一般納稅人）   

①　進(jìn)入開(kāi)票系統，【網(wǎng)上抄報】進(jìn)行【抄報】操作；

②　進(jìn)入一體化辦稅系統，【網(wǎng)上申報繳稅】填寫(xiě)報表、申報報表；

③?。?、2沒(méi)有先后順序）進(jìn)入一體化辦稅系統，【實(shí)時(shí)扣款】進(jìn)行扣款；

④　進(jìn)入開(kāi)票系統，在【網(wǎng)上抄報】里進(jìn)行【反寫(xiě)】操作。

完成
 
2.使用原防偽開(kāi)票系統的企業(yè)  

①進(jìn)入防偽開(kāi)票系統，點(diǎn)擊【抄稅處理】-【遠程抄報】-【報稅狀態(tài)】-【遠程報稅】操作；

②進(jìn)入一體化辦稅系統，【網(wǎng)上申報繳稅】填寫(xiě)報表、申報報表；

③（1、2沒(méi)有先后順序）進(jìn)入一體化辦稅系統，在【網(wǎng)上申報繳稅】-【申報、實(shí)時(shí)扣款】-【實(shí)時(shí)扣款】中，點(diǎn)【實(shí)時(shí)扣款】進(jìn)行扣款；

④進(jìn)入防偽開(kāi)票系統，在【遠程抄報】里進(jìn)行【報稅狀態(tài)】-【遠程報稅】-【報稅結果】-【清卡】操作。

三、增值稅匯總納稅企業(yè)分配表

增值稅一般納稅人增加了匯總納稅人分配表功能，非增值稅匯總企業(yè)不需要申報。

四、消費稅表樣變化

消費稅報表本月適用稅率會(huì )顯示多個(gè)，適用稅率調整請參考右上角幫助文檔中的相關(guān)法規。

網(wǎng)絡(luò )發(fā)票系統

一、增加發(fā)票同步功能

【期末庫存】模塊增加發(fā)票同步功能，點(diǎn)擊【發(fā)票同步】可以將稅務(wù)端發(fā)售的發(fā)票實(shí)時(shí)同步到納稅人端發(fā)票庫存中。大廳進(jìn)行發(fā)票退回、繳銷(xiāo)、掛失，點(diǎn)擊【發(fā)票同步】后，可以將納稅人端的對應的發(fā)票庫存減掉。

 

二、增加發(fā)票驗舊、驗舊查詢(xún)功能

1、發(fā)票驗舊

【驗舊】功能將納稅人已開(kāi)具的正數發(fā)票、填開(kāi)作廢、空白作廢、負數發(fā)票信息，上傳到綜合征管系統，對于已驗舊的發(fā)票，不允許作廢。如需要作廢，去大廳申請驗舊撤銷(xiāo)。企業(yè)去稅局購買(mǎi)發(fā)票前必須點(diǎn)擊此按鈕，完成后帶著(zhù)負數、作廢發(fā)票等相關(guān)資料去稅局購買(mǎi)發(fā)票（具體攜帶資料以當地稅局要求為準）。

2、驗舊查詢(xún)

查詢(xún)該納稅人在核心征管驗舊成功的正數、填開(kāi)作廢、空白作廢、負數通用機打發(fā)票的驗舊情況。

本文關(guān)鍵詞： 河南省國家稅務(wù)局, 金稅三期, 互聯(lián)網(wǎng)申報, 網(wǎng)絡(luò )發(fā)票, 流程變化, 說(shuō)明

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