銀保監辦發(fā)〔2021〕124號《中國銀保監會(huì )辦公廳關(guān)于衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規則有關(guān)問(wèn)題的通知》

中國銀保監會(huì )辦公廳關(guān)于衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規則有關(guān)問(wèn)題的通知





銀保監辦發(fā)〔2021〕124號
 

各銀保監局，各大型銀行、股份制銀行、外資銀行：

為明確《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規則》（銀監發(fā)〔2018〕1號）中凈額結算有關(guān)內容在我國法律和監管框架下的可執行性，經(jīng)商相關(guān)部門(mén)，現就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、關(guān)于《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規則》第四條規定的凈額結算組合認定標準，如商業(yè)銀行的交易對手為經(jīng)我國金融監督管理部門(mén)批準設立的金融機構，且交易雙方簽署《中國銀行間市場(chǎng)金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議》《中國證券期貨市場(chǎng)衍生品交易主協(xié)議》《國際掉期及衍生工具協(xié)會(huì )2002年主協(xié)議》或者銀保監會(huì )認可的其他合法有效凈額結算主協(xié)議的，可不適用《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規則》第四條第2項、第3項的規定，商業(yè)銀行可以按照凈額計算衍生工具交易對手違約風(fēng)險暴露。商業(yè)銀行債券回購交易違約風(fēng)險和資本計量參照上述要求執行。商業(yè)銀行與其他交易對手的凈額結算組合認定仍按《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規則》要求執行。

二、商業(yè)銀行衍生品交易通過(guò)中央清算機構集中清算的，如該中央清算機構已經(jīng)銀保監會(huì )、人民銀行或證監會(huì )認定為合格中央交易對手，商業(yè)銀行對其違約風(fēng)險暴露可以按照凈額計算，同時(shí)適用商業(yè)銀行資本監管配套政策文件《中央交易對手風(fēng)險暴露資本計量規則》（銀監發(fā)〔2013〕33號）關(guān)于對合格中央交易對手交易風(fēng)險暴露的風(fēng)險權重規定。債券回購交易參照執行。

三、《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規則》第九條所稱(chēng)單向保證金協(xié)議，是指單向支出盯市保證金和押品的協(xié)議。單向從交易對手收取保證金和押品或者采用雙向盯市保證金的，可認定為保證金衍生品交易。






 

中國銀保監會(huì )辦公廳

2021年11月23日

掃描二維碼 關(guān)注我們

本文鏈接：http://jumpstarthappiness.com/doc/124479.html

本文關(guān)鍵詞： 銀保監辦發(fā), 中國銀保監會(huì ), 辦公廳, 衍生, 工具, 交易, 對手, 違約, 風(fēng)險, 資產(chǎn), 計量, 規則, 有關(guān)問(wèn)題的通知