國資發(fā)改革規〔2019〕126號《國務(wù)院國資委關(guān)于中央企業(yè)加強參股管理有關(guān)事項的通知》

國務(wù)院國資委關(guān)于中央企業(yè)加強參股管理有關(guān)事項的通知






國資發(fā)改革規〔2019〕126號

各中央企業(yè)：

近年來(lái)，中央企業(yè)以參股等多種方式與各類(lèi)所有制企業(yè)合資合作，對提高國有資本運行和配置效率、發(fā)展混合所有制經(jīng)濟起到了重要促進(jìn)作用。但實(shí)踐中也存在部分企業(yè)參股投資決策不規范、國有股權管控不到位等問(wèn)題，影響國有資本配置效率，造成國有資產(chǎn)流失。為深入貫徹習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監管體制，規范操作，強化監督，有效維護國有資產(chǎn)安全，現就中央企業(yè)加強參股管理有關(guān)事項通知如下：

一、規范參股投資

（一）嚴把主業(yè)投資方向。嚴格執行國有資產(chǎn)投資監督管理有關(guān)規定，堅持聚焦主業(yè)，嚴控非主業(yè)投資。不得為規避主業(yè)監管要求，通過(guò)參股等方式開(kāi)展中央企業(yè)投資項目負面清單規定的商業(yè)性房地產(chǎn)等禁止類(lèi)業(yè)務(wù)。

（二）嚴格甄選合作對象。應進(jìn)行充分盡職調查，通過(guò)各類(lèi)信用信息平臺、第三方調查等方式審查合作方資格資質(zhì)信譽(yù)，選擇經(jīng)營(yíng)管理水平高、資質(zhì)信譽(yù)好的合作方。對存在失信記錄或行政處罰、刑事犯罪等違規違法記錄的意向合作方，要視嚴重程度審慎或禁止合作。不得選擇與參股投資主體及其各級控股股東領(lǐng)導人員存在特定關(guān)系（指配偶、子女及其配偶等親屬關(guān)系，以及共同利益關(guān)系等）的合作方。

（三）合理確定參股方式。結合企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，合理確定持股比例，以資本為紐帶、以產(chǎn)權為基礎，依法約定各方股東權益。不得以約定固定分紅等“名為參股合作、實(shí)為借貸融資”的名股實(shí)債方式開(kāi)展參股合作。

（四）完善審核決策機制。參股投資決策權向下授權應作為重大事項經(jīng)黨委（黨組）研究討論，由董事會(huì )或經(jīng)理層決定，授權的管理層級原則上不超過(guò)兩級。達到一定額度的參股投資，應納入“三重一大”范圍，由集團公司決策。

二、加強參股國有股權管理

（五）依法履行股東權責。按照公司法等法律法規規定，依據公司章程約定，向參股企業(yè)選派國有股東代表、董事監事或重要崗位人員，有效行使股東權利，避免“只投不管”。加強對選派人員的管理，進(jìn)行定期輪換。在參股企業(yè)章程、議事規則等制度文件中，可結合實(shí)際明確對特定事項的否決權等條款，以維護國有股東權益。

（六）注重參股投資回報。定期對參股的國有權益進(jìn)行清查，核實(shí)分析參股收益和增減變動(dòng)等情況。合理運用增持、減持或退出等方式加強價(jià)值管理，不斷提高國有資本配置效率。對滿(mǎn)5年未分紅、長(cháng)期虧損或非持續經(jīng)營(yíng)的參股企業(yè)股權，要進(jìn)行價(jià)值評估，屬于低效無(wú)效的要盡快處置，屬于戰略性持有或者培育期的要強化跟蹤管理。

（七）嚴格財務(wù)監管。加強運行監測，及時(shí)掌握參股企業(yè)財務(wù)數據和經(jīng)營(yíng)情況，發(fā)現異常要深入剖析原因，及時(shí)采取應對措施防范風(fēng)險。加強財務(wù)決算審核，對于關(guān)聯(lián)交易占比較高、應收賬款金額大或賬齡長(cháng)的參股企業(yè)，要加強風(fēng)險排查。對風(fēng)險較大、經(jīng)營(yíng)情況難以掌握的股權投資，要及時(shí)退出。不得對參股企業(yè)其他股東出資提供墊資。嚴格控制對參股企業(yè)提供擔保，確需提供的，應嚴格履行決策程序，且不得超股權比例提供擔保。

（八）規范產(chǎn)權管理。嚴格按照國有產(chǎn)權管理有關(guān)規定，及時(shí)辦理參股股權的產(chǎn)權占有、變動(dòng)、注銷(xiāo)等相關(guān)登記手續，按期進(jìn)行數據核對，確保參股產(chǎn)權登記的及時(shí)性、準確性和完整性。參股股權取得、轉讓?xiě)獓栏駡绦袊匈Y產(chǎn)評估、國有產(chǎn)權進(jìn)場(chǎng)交易、上市公司國有股權管理等制度規定，確保國有權益得到充分保障。

（九）規范字號等無(wú)形資產(chǎn)使用。加強無(wú)形資產(chǎn)管理，嚴格規范無(wú)形資產(chǎn)使用，有效維護企業(yè)權益和品牌價(jià)值。不得將字號、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)和特許經(jīng)營(yíng)權等提供給參股企業(yè)使用。產(chǎn)品注冊商標確需授權給參股企業(yè)使用的，應嚴格授權使用條件和決策審批程序，并采取市場(chǎng)公允價(jià)格。

（十）加強領(lǐng)導人員兼職管理。中央企業(yè)及各級子企業(yè)領(lǐng)導人員在參股企業(yè)兼職，應根據工作需要從嚴掌握，一般不越級兼職，不兼“掛名”職務(wù)。確需兼職的，按照管理權限審批，且不得在兼職企業(yè)領(lǐng)取工資、獎金、津貼等任何形式的報酬和獲取其他額外利益；任期屆滿(mǎn)連任的，應重新報批。參股經(jīng)營(yíng)投資主體及其各級控股股東領(lǐng)導人員親屬在參股企業(yè)關(guān)鍵崗位任職，應參照企業(yè)領(lǐng)導人員任職回避有關(guān)規定執行。

（十一）加強黨的建設。按照關(guān)于加強和改進(jìn)非公有制企業(yè)黨的建設工作有關(guān)規定，切實(shí)加強黨的建設，開(kāi)展參股企業(yè)黨的工作，努力推進(jìn)黨的組織和工作覆蓋，宣傳貫徹黨的路線(xiàn)方針政策，團結凝聚職工群眾，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。

三、強化監督問(wèn)責

（十二）加強內部監督。應將參股經(jīng)營(yíng)作為內部管控的重要內容，建立健全以風(fēng)險管理為導向、合規管理監督為重點(diǎn)的規范有效的內控體系。對各級企業(yè)負責人開(kāi)展任期經(jīng)濟責任審計時(shí)，要將其任期內企業(yè)參股投資、與參股企業(yè)關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)事項列入重點(diǎn)審計內容。

（十三）嚴格責任追究。參股經(jīng)營(yíng)中造成國有資產(chǎn)流失或者其他嚴重不良后果的，要按照《中央企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究實(shí)施辦法（試行）》等有關(guān)規定，對相關(guān)責任人給予嚴肅處理，并實(shí)行終身追責；涉嫌違紀違法的，移送有關(guān)部門(mén)嚴肅查處。

各中央企業(yè)要高度重視混合所有制改革中的參股管理，加強組織領(lǐng)導，按照本通知要求，抓緊對參股經(jīng)營(yíng)投資進(jìn)行全面梳理檢查，認真查找在合作方選擇、決策審批、財務(wù)管控、領(lǐng)導人員兼職以及與參股企業(yè)關(guān)聯(lián)交易等方面存在的問(wèn)題，及時(shí)整改。同時(shí)，堅持問(wèn)題導向，舉一反三，制定完善規章制度，細化管理措施，落實(shí)管理責任，切實(shí)維護國有資產(chǎn)權益，嚴防國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)混合所有制經(jīng)濟健康發(fā)展。

中央企業(yè)基金業(yè)務(wù)參股管理另行規定。



 

國資委

2019年12月12日

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