發(fā)改辦財金〔2021〕1035號《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于開(kāi)展2022年度企業(yè)債券本息兌付風(fēng)險排查和存續期監管有關(guān)工作的通知》

國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于開(kāi)展2022年度企業(yè)債券本息兌付風(fēng)險排查和存續期監管有關(guān)工作的通知






發(fā)改辦財金〔2021〕1035號

各省、自治區、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委，中央國債登記結算有限責任公司、中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì )：

為貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì )精神，落實(shí)中央經(jīng)濟工作會(huì )議決策部署，統籌做好企業(yè)債券領(lǐng)域防范化解金融風(fēng)險和支持經(jīng)濟發(fā)展工作，現就開(kāi)展2022年度企業(yè)債券本息兌付風(fēng)險排查和存續期監管有關(guān)工作通知如下：

一、對2022年度企業(yè)債券本息兌付等風(fēng)險進(jìn)行全面系統排查，鞏固“五早”風(fēng)險防控機制工作成果

各省級發(fā)展改革委應對轄區內2022年企業(yè)債券本息兌付風(fēng)險進(jìn)行全面排查，掌握轄區內企業(yè)債券還本付息資金安排和風(fēng)險狀況，進(jìn)一步鞏固“五早”風(fēng)險防控機制工作成果并做好以下工作。

（一）落實(shí)項目?jì)?yōu)選責任，做好風(fēng)險識別。堅持“資金跟著(zhù)項目走”的原則，嚴把申請材料關(guān)，深入分析發(fā)行人和項目風(fēng)險情況，充分識別風(fēng)險。

（二）強化風(fēng)險排查，做好風(fēng)險預警。全面深入做好本年度風(fēng)險排查，在此基礎上實(shí)行季度、月度摸排督導，對排查中發(fā)現的風(fēng)險隱患進(jìn)行重點(diǎn)跟進(jìn)。

（三）強化信用監測，提早發(fā)現風(fēng)險。持續推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)信用體系建設，發(fā)揮信用手段在企業(yè)債券風(fēng)險識別、監測、管理、處置等環(huán)節的基礎作用。加強信用數據歸集，強化信用約束，利用信用手段監測風(fēng)險苗頭，及時(shí)跟進(jìn)處置。

（四）盡早制定預案，提早應對風(fēng)險。對排查后存在償債風(fēng)險的企業(yè)債券，應第一時(shí)間組成風(fēng)險應對工作專(zhuān)班，實(shí)行掛牌督戰，制定風(fēng)險防控方案，及時(shí)上報省級政府，定期將進(jìn)展情況報送我委。

（五）充分發(fā)揮各方作用，提早處置風(fēng)險。應建立與相關(guān)部門(mén)的工作協(xié)調機制，根據市場(chǎng)化法治化的基本原則，充分發(fā)揮發(fā)行人和中介機構等各方作用，匯聚各方力量，提前介入，積極推進(jìn)企業(yè)債券風(fēng)險處置，爭取將風(fēng)險化解在萌芽狀態(tài)。對區域內已發(fā)生違約且尚未處置完畢的企業(yè)債券，盡早處置風(fēng)險隱患，維護債券持有人合法權益。

二、對已發(fā)行企業(yè)債券情況開(kāi)展排查和專(zhuān)項檢查，強化債券存續期監督

各省級發(fā)展改革委應對轄區內已發(fā)行、仍處于存續期的全部企業(yè)債券組織開(kāi)展一次專(zhuān)項檢查，同時(shí)在轄區內按“雙隨機”原則或根據問(wèn)題導向抽取一定比例的企業(yè)債券發(fā)行主體開(kāi)展“穿透式”實(shí)地檢查，檢查應重點(diǎn)包括以下內容。

（一）存續期債券總體情況。包括存續期債券支數及規模、各年度還本付息額、發(fā)行人行業(yè)及區域分布等情況。

（二）債券募集資金投入領(lǐng)域情況。包括債券資金是否按要求投入批復、注冊文件和募集說(shuō)明書(shū)中約定的項目領(lǐng)域，如有募集資金投向變更是否按規定履行相關(guān)程序，是否存在違規挪用債券資金等問(wèn)題。

（三）信息披露情況。包括發(fā)行人是否按照注冊制改革要求，遵循真實(shí)、準確、完整、及時(shí)、公平的原則，依法依規披露信息，中介機構協(xié)助發(fā)行人做好信息披露工作的履職盡責等情況。

（四）發(fā)行人資產(chǎn)重組情況。包括企業(yè)發(fā)生法律法規規定的，可能影響企業(yè)償債能力的重大事項。如企業(yè)發(fā)生或計劃進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，要對發(fā)行人的重組過(guò)程進(jìn)行監管，分析判斷資產(chǎn)重組是否增加債券償付風(fēng)險，督促發(fā)行人按照合規的程序實(shí)施重組并履行相關(guān)義務(wù)。   

（五）募投項目運營(yíng)效益情況。包括募投項目是否如期開(kāi)工、實(shí)施建設，建設進(jìn)度是否與募集資金使用進(jìn)度匹配，項目業(yè)已形成的資產(chǎn)或收益權是否按募集說(shuō)明書(shū)約定（如有）辦理抵質(zhì)押手續，已完工募投項目的運營(yíng)效益情況等。

（六）對以資產(chǎn)抵押擔保的企業(yè)債券，檢查債券抵押資產(chǎn)后續跟蹤評估和信息披露情況。

（七）對已發(fā)行的優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券，要督促相關(guān)發(fā)行人在規定期限內做好存續期報告編制和信息披露等相關(guān)工作。

檢查過(guò)程中，如發(fā)現存在違規行為，各省級發(fā)展改革委應及時(shí)提出整改要求予以規范，對相關(guān)責任方進(jìn)行懲戒，并將懲戒等情況及時(shí)報告我委，由我委采取約談、信用記錄等監管措施，記入相關(guān)信用信息檔案，并在事中事后監管、信用評價(jià)工作中予以體現。如發(fā)現存在違法行為，根據相關(guān)規定移交證監會(huì )統一執法，對涉及各省發(fā)展改革委的具體工作，省級發(fā)展改革委應做好協(xié)調配合。我委將持續加強受理、審核、注冊發(fā)行和存續期等各環(huán)節信用數據的統一歸集，并強化信用約束，豐富守信激勵和失信懲戒措施。

三、提高企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟能力

各省級發(fā)展改革委應堅持“資金跟著(zhù)項目走”的原則，把企業(yè)債券工作和貫徹落實(shí)“十四五”規劃有機結合起來(lái)。各省級發(fā)展改革委要主動(dòng)上門(mén)服務(wù)，了解企業(yè)需求，積極組織債券申報，提升企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的能力和水平。

（一）進(jìn)一步加大對推動(dòng)國家重大戰略實(shí)施方面的支持力度。聚焦102項重大工程項目，推動(dòng)新型基礎設施建設、新型城鎮化建設和交通、水利等“兩新一重”建設。充分發(fā)揮城市停車(chē)場(chǎng)建設專(zhuān)項債券、城市地下綜合管廊建設專(zhuān)項債券、社會(huì )領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項債券、縣城新型城鎮化建設專(zhuān)項企業(yè)債券等專(zhuān)項債券支持擴大內需的作用。

（二）加強優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券申報。要按照《國家發(fā)展改革委關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)直接融資進(jìn)一步增強企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟能力的通知》（發(fā)改財金〔2018〕1806號）相關(guān)規定，做好項目?jì)?yōu)選儲備，積極組織區域內符合條件的企業(yè)申請發(fā)行優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券。

四、工作要求

各省級發(fā)展改革委和各有關(guān)單位要全面貫徹習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想，增強“四個(gè)意識”、堅定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護”，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，認真做好企業(yè)債券本息兌付風(fēng)險排查和存續期監管有關(guān)工作，牢牢守住不發(fā)生系統性風(fēng)險的底線(xiàn)，保持社會(huì )大局穩定，迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

（一）請各相關(guān)中央企業(yè)比照上述要求，認真開(kāi)展企業(yè)債券本息兌付風(fēng)險排查和存續期管理。

（二）請各企業(yè)債券主承銷(xiāo)商比照上述要求，對存續期內負責主承銷(xiāo)的企業(yè)債券進(jìn)行專(zhuān)項風(fēng)險排查，早識別、早預警、早處置，向我委和省級發(fā)展改革委報送有關(guān)風(fēng)險情況，風(fēng)險排查工作情況將在企業(yè)債券主承銷(xiāo)商信用評價(jià)中予以體現。

（三）主承銷(xiāo)商、信用評級機構、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構在債券申報和存續期管理過(guò)程中，要嚴格按照《公司信用類(lèi)債券信息披露管理辦法》《企業(yè)債券中介機構信用評價(jià)辦法》等規范性文件要求，提高申報材料質(zhì)量，落實(shí)信息披露要求，嚴格遵循執業(yè)標準。針對企業(yè)債券申報、發(fā)行和存續期等環(huán)節出現的失職、失信、不專(zhuān)業(yè)等負面行為，我委將會(huì )同受理審核機構對有關(guān)負面行為涉及的發(fā)行人和中介機構進(jìn)行約談，并在年度信用評價(jià)工作中予以體現。

（四）中央國債登記結算有限責任公司、中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì )應積極履行企業(yè)債券受理審核機構職責，認真做好企業(yè)債券受理審核風(fēng)險識別、信息披露督促檢查、債券市場(chǎng)風(fēng)險監測分析及預警研判等工作，擴展債券風(fēng)險監測預警的范圍與內容，共同構建企業(yè)債券全鏈條風(fēng)險防控體系。

（五）有關(guān)交易場(chǎng)所、登記托管機構應協(xié)助我委做好企業(yè)債券風(fēng)險排查和本息兌付監測分析工作。

（六）各省級發(fā)展改革委、相關(guān)中央企業(yè)和主承銷(xiāo)商應將自查、排查情況于2022年1月30日前報送我委。








 

國家發(fā)展改革委辦公廳

2021年12月22日

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