銀發(fā)〔2013〕2號《金融機構洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶(hù)分類(lèi)管理指引》（全文）

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《金融機構洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶(hù)分類(lèi)管理指引》的通知

銀發(fā)〔2013〕2號

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì )（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行；國家開(kāi)發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行；中國銀聯(lián)、農信銀資金清算中心、城市商業(yè)銀行資金清算中心：

為深入實(shí)踐風(fēng)險為本的反洗錢(qián)方法，指導金融機構評估洗錢(qián)和恐怖融資（以下統稱(chēng)洗錢(qián)）風(fēng)險，合理確定客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險等級，提升反洗錢(qián)和反恐怖融資工作有效性，根據《中華人民共和國反洗錢(qián)法》等法律規定，中國人民銀行制定了《金融機構洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶(hù)分類(lèi)管理指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》)，現印發(fā)給你們，并就執行《指引》中的有關(guān)事項通知如下，請遵照執行。

一、金融機構工作安排

金融機構可按照《指引》所確定的自主管理原則，決定是否執行《指引》。

（一）決定全部或部分執行《指引》規定的金融機構應按照以下要求開(kāi)展工作：

1．在2013年3月15日前制定執行《指引》的工作方案，報中國人民銀行或中國人民銀行授權對該金融機構實(shí)施反洗錢(qián)監管的當地中國人民銀行分支機構（以下統稱(chēng)當地中國人民銀行分支機構）。

2．在2013年12月31日前按照《指引》要求，制定或修改完善反洗錢(qián)內控制度及操作流程（以下統稱(chēng)新內控制度），并向中國人民銀行或當地中國人民銀行分支機構報備。

3．在2015年1月1日前實(shí)施新內控制度，按照《指引》要求，啟動(dòng)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險評估以及客戶(hù)風(fēng)險等級劃分等工作。

4．在2015年12月31日前，完成對新內控制度實(shí)施前已與本機構建立業(yè)務(wù)關(guān)系客戶(hù)的風(fēng)險等級的重新確認工作。工作量特別大的金融機構可向中國人民銀行申請適當延長(cháng)工作期限。

（二）決定不執行《指引》的金融機構應在2013年9月15日前完成評估論證工作，并向中國人民銀行或當地中國人民銀行分支機構書(shū)面報告評估論證的方法、過(guò)程及結論。金融機構在30個(gè)工作日內未收到中國人民銀行或當地中國人民銀行分支機構反饋異議的，可不再執行本通知要求。

二、中國人民銀行監管工作要求

中國人民銀行或其分支機構收到金融機構提交的工作方案及相關(guān)報告后，如有不同意見(jiàn)，應在30個(gè)工作日內向金融機構反饋。

中國人民銀行及其分支機構應將金融機構、金融機構分支機構執行符合《指引》 要求的新內控制度以及按自主管理原則確立的其他反洗錢(qián)措施情況，作為反洗錢(qián)監管重點(diǎn)。

請中國人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì )（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門(mén)、深圳市中心支行將本通知轉發(fā)至總部注冊地在轄區內的各城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社、村鎮銀行、外資銀行、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等金融機構和支付機構。
 

附件：金融機構洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶(hù)分類(lèi)管理指引
 

中國人民銀行

2013年1月5日

金融機構洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶(hù)分類(lèi)管理指引

為深入實(shí)踐風(fēng)險為本的反洗錢(qián)方法，指導金融機構評估洗錢(qián)和恐怖融資（以下統稱(chēng)洗錢(qián)）風(fēng)險，合理確定客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險等級，提升反洗錢(qián)和反恐怖融資（以下統稱(chēng)反洗錢(qián)）工作有效性，根據《中華人民共和國反洗錢(qián)法》等法律制定本指引。
 

第一章  總  則

一、基本原則

（一）風(fēng)險相當原則。金融機構應依據風(fēng)險評估結果科學(xué)配置反洗錢(qián)資源，在洗錢(qián)風(fēng)險較高的領(lǐng)域采取強化的反洗錢(qián)措施，在洗錢(qián)風(fēng)險較低的領(lǐng)域采取簡(jiǎn)化的反洗錢(qián)措施。

（二）全面性原則。除本指引所列的例外情形外，金融機構應全面評估客戶(hù)及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶(hù)確定風(fēng)險等級。

（三）同一性原則。金融機構應建立健全洗錢(qián)風(fēng)險評估及客戶(hù)風(fēng)險等級劃分流程，賦予同一客戶(hù)在本金融機構唯一的風(fēng)險等級，但同一客戶(hù)可以被同一集團內的不同金融機構賦予不同的風(fēng)險等級。

（四）動(dòng)態(tài)管理原則。金融機構應根據客戶(hù)風(fēng)險狀況的變化，及時(shí)調整其風(fēng)險等級及所對應的風(fēng)險控制措施。

（五）自主管理原則。金融機構經(jīng)評估論證后認定，自行確定的風(fēng)險評估標準或風(fēng)險控制措施的實(shí)施效果不低于本指引或其中某項要求，即可決定不遵循本指引或其中某項要求，但應書(shū)面記錄評估論證的方法、過(guò)程及結論。

（六）保密原則。金融機構不得向客戶(hù)或其他與反洗錢(qián)工作無(wú)關(guān)的第三方泄露客戶(hù)風(fēng)險等級信息。

二、功能

（一）本指引所列風(fēng)險評估要素及其風(fēng)險子項是金融機構全面科學(xué)評估洗錢(qián)風(fēng)險的參考指標，為金融機構劃分客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險等級提供依據。

（二）本指引所確定的工作流程是金融機構科學(xué)整合內部各類(lèi)資源，特別是發(fā)揮業(yè)務(wù)條線(xiàn)了解客戶(hù)的基礎性作用，有效評估、管理洗錢(qián)風(fēng)險的必要管理措施。

（三）本指引有助于指導金融機構依據洗錢(qián)風(fēng)險評估及客戶(hù)風(fēng)險等級劃分結果，優(yōu)化反洗錢(qián)資源配置。

三、適用范圍

本指引適用于金融機構開(kāi)展洗錢(qián)風(fēng)險評估、客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險等級劃分及其他風(fēng)險管理工作。支付機構及其他應履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機構可參照本指引開(kāi)展相關(guān)工作。

銀行業(yè)金融機構可根據實(shí)際風(fēng)險狀況，自主決定是否將本指引的要求運用于一次性交易客戶(hù)。

保險業(yè)金融機構可根據實(shí)際風(fēng)險狀況，自主決定是否將本指引的要求運用于投保人以外的其他人員。

金融機構和特定非金融機構的行業(yè)自律組織可根據本指引進(jìn)一步制定分行業(yè)的指引。
 

第二章  風(fēng)險評估指標體系

一、指標體系概述

洗錢(qián)風(fēng)險評估指標體系包括客戶(hù)特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)）四類(lèi)基本要素。金融機構應結合行業(yè)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)類(lèi)型、經(jīng)營(yíng)規模、客戶(hù)范圍等實(shí)際情況，分解出某一基本要素所蘊含的風(fēng)險子項。金融機構可根據實(shí)際需要，合理增加新的風(fēng)險評估指標。例如，金融機構可區分新客戶(hù)和既有客戶(hù)、自然人客戶(hù)和非自然人客戶(hù)等不同群體的風(fēng)險狀況，設置差異化的風(fēng)險評級標準。

二、風(fēng)險子項

（一）客戶(hù)特性風(fēng)險子項。

金融機構應綜合考慮客戶(hù)背景、社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)特點(diǎn)、聲譽(yù)、權威媒體披露信息以及非自然人客戶(hù)的組織架構等各方面情況，衡量本機構對其開(kāi)展客戶(hù)盡職調查工作的難度，評估風(fēng)險。風(fēng)險子項包括但不限于：

1．客戶(hù)信息的公開(kāi)程度?？蛻?hù)信息公開(kāi)程度越高，金融機構客戶(hù)盡職調查成本越低，風(fēng)險越可控。例如，對國家機關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規范證券市場(chǎng)上市的公司開(kāi)展盡職調查的成本相對較低，風(fēng)險評級可相應調低。

2．金融機構與客戶(hù)建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道。渠道會(huì )對金融機構盡職調查工作的便利性、可靠性和準確性產(chǎn)生影響。例如，在客戶(hù)直接與金融機構見(jiàn)面的情況下，金融機構更能全面了解客戶(hù)，其盡職調查成果比來(lái)源于間接渠道的成果更為有效。不同類(lèi)的間接渠道風(fēng)險也不盡相同，例如，金融機構通過(guò)關(guān)聯(lián)公司比通過(guò)中介機構更能便捷準確地取得客戶(hù)盡職調查結果。

3．客戶(hù)所持身份證件或身份證明文件的種類(lèi)。身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶(hù)身份越難以核實(shí)，風(fēng)險程度就越高。

4．反洗錢(qián)交易監測記錄。金融機構對可疑交易報告進(jìn)行回溯性審查，有助于了解客戶(hù)的風(fēng)險狀況。在成本允許的情況下，金融機構還可對客戶(hù)的大額交易進(jìn)行回溯性審查。

5．非自然人客戶(hù)的股權或控制權結構。股權或控制權關(guān)系的復雜程度及其可辨識度，直接影響金融機構客戶(hù)盡職調查的有效性。例如，個(gè)人獨資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調查難度通常會(huì )高于一般公司。

6．涉及客戶(hù)的風(fēng)險提示信息或權威媒體報道信息。金融機構如發(fā)現，客戶(hù)曾被監管機構、執法機關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶(hù)存在犯罪、金融違規、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者客戶(hù)涉及權威媒體的重要負面新聞報道評論的，可適當調高其風(fēng)險評級。

7．自然人客戶(hù)年齡。年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶(hù)的財富狀況、社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)范圍、風(fēng)險偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。

8．非自然人客戶(hù)的存續時(shí)間?？蛻?hù)存續時(shí)間越長(cháng)，關(guān)于其社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)的記錄可能越完整，越便于金融機構開(kāi)展客戶(hù)盡職調查。金融機構可將存續時(shí)間的長(cháng)度作為衡量客戶(hù)風(fēng)險程度的參考因素。

（二）地域風(fēng)險子項。

金融機構應衡量客戶(hù)及其實(shí)際受益人、實(shí)際控制人的國籍、注冊地、住所、經(jīng)營(yíng)所在地與洗錢(qián)及其他犯罪活動(dòng)的關(guān)聯(lián)度，并適當考慮客戶(hù)主要交易對手方及境外參與交易金融機構的地域風(fēng)險傳導問(wèn)題。風(fēng)險子項包括但不限于：

1．某國（地區）受反洗錢(qián)監控或制裁的情況。金融機構既要考慮我國的反洗錢(qián)監控要求，又要考慮其他國家（地區）和國際組織推行且得到我國承認的反洗錢(qián)監控或制裁要求。經(jīng)營(yíng)國際業(yè)務(wù)的金融機構還要考慮對該業(yè)務(wù)有管轄權的國家（地區）的反洗錢(qián)監控或制裁要求。

2．對某國（地區）進(jìn)行反洗錢(qián)風(fēng)險提示的情況。金融機構應遵循中國人民銀行和其他有權部門(mén)的風(fēng)險提示，參考金融行動(dòng)特別工作組（英文簡(jiǎn)稱(chēng)FATF）、亞太反洗錢(qián)組織（英文簡(jiǎn)稱(chēng)APG）、歐亞反洗錢(qián)及反恐怖融資組織（英文簡(jiǎn)稱(chēng)EAG）等權威組織對各國（地區）執行FATF反洗錢(qián)標準的互評估結果。

3．國家（地區）的上游犯罪狀況。金融機構可參考我國有關(guān)部門(mén)以及FATF等國際權威組織發(fā)布的信息，重點(diǎn)關(guān)注存在較嚴重恐怖活動(dòng)、大規模殺傷性武器擴散、毒品、走私、跨境有組織犯罪、腐敗、金融詐騙、人口販運、海盜等犯罪活動(dòng)的國家（地區）,以及支持恐怖主義活動(dòng)等嚴重犯罪的國家（地區）。對于我國境內或外國局部區域存在的嚴重犯罪，金融機構應參考有權部門(mén)的要求或風(fēng)險提示，酌情提高涉及該區域的客戶(hù)風(fēng)險評級。

4．特殊的金融監管風(fēng)險。例如避稅型離岸金融中心。對于其住所、注冊地、經(jīng)營(yíng)所在地與本金融機構經(jīng)營(yíng)所在地相距很遠的客戶(hù)，金融機構應考慮酌情提高其風(fēng)險評級。

（三）業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）風(fēng)險子項。金融機構應當對各項金融業(yè)務(wù)的洗錢(qián)風(fēng)險進(jìn)行評估，制定高風(fēng)險業(yè)務(wù)列表，并對該列表進(jìn)行定期評估、動(dòng)態(tài)調整。金融機構進(jìn)行風(fēng)險評級時(shí)，不僅要考慮金融業(yè)務(wù)的固有風(fēng)險，而且應結合當前市場(chǎng)的具體運行狀況，進(jìn)行綜合分析。風(fēng)險子項包括但不限于：

1．與現金的關(guān)聯(lián)程度?，F金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實(shí)資金真實(shí)來(lái)源、去向及用途，因此現金交易或易于讓客戶(hù)取得現金的金融業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風(fēng)險?？紤]到我國金融市場(chǎng)運行現狀和居民的現金交易偏好，現金及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的普遍存在具有一定的合理性，金融機構可重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)在單位時(shí)間內累計發(fā)生的金額較大的現金交易情況或是具有某些異常特征的大額現金交易情況。此項標準如能結合客戶(hù)行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。

2．非面對面交易。非面對面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶(hù)無(wú)需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機構開(kāi)展客戶(hù)盡職調查的難度，洗錢(qián)風(fēng)險相應上升。金融機構在關(guān)注此類(lèi)交易方式固有風(fēng)險的同時(shí)，需酌情考慮客戶(hù)選擇或偏好此類(lèi)交易方式所具有的一些現實(shí)合理性，特別是在以互聯(lián)網(wǎng)為主要交易平臺的細分金融領(lǐng)域（如證券市場(chǎng)的二級市場(chǎng)交易），要結合反洗錢(qián)資金監測和自身風(fēng)險控制措施情況，靈活設定風(fēng)險評級指標。例如，可重點(diǎn)審查以下交易：

（1）由同一人或少數人操作不同客戶(hù)的金融賬戶(hù)進(jìn)行網(wǎng)上交易；

（2）網(wǎng)上金融交易頻繁且IP 地址分布在非開(kāi)戶(hù)地或境外；

（3）使用同一IP地址進(jìn)行多筆不同客戶(hù)賬戶(hù)的網(wǎng)銀交易；

（4）金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；

（5）公司賬戶(hù)與自然人賬戶(hù)之間發(fā)生的頻繁或大額交易；

（6）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。

3．跨境交易?？缇抽_(kāi)展客戶(hù)盡職調查難度大，不同國家（地區）的監管差異又可能直接導致反洗錢(qián)監控漏洞產(chǎn)生。金融機構可重點(diǎn)結合地域風(fēng)險，關(guān)注客戶(hù)是否存在單位時(shí)間內多次涉及跨境異常交易報告等情況。

4．代理交易。由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導致金融機構難以直接與客戶(hù)接觸，盡職調查有效性受到限制。鑒于代理交易在現實(shí)中的合理性，金融機構可將關(guān)注點(diǎn)集中于風(fēng)險較高的特定情形，例如：

（1）客戶(hù)的賬戶(hù)是由經(jīng)常代理他人開(kāi)戶(hù)人員或經(jīng)常代理他人轉賬人員代為開(kāi)立的；

（2）客戶(hù)由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報告；

（3）同一代辦人同時(shí)或分多次代理多個(gè)賬戶(hù)開(kāi)立；

（4）客戶(hù)信息顯示緊急聯(lián)系人為同一人或者多個(gè)客戶(hù)預留電話(huà)為同一號碼等異常情況。

5．特殊業(yè)務(wù)類(lèi)型的交易頻率。對于頻繁進(jìn)行異常交易的客戶(hù)，金融機構應考慮提高風(fēng)險評級。

銀行業(yè)金融機構可關(guān)注開(kāi)（銷(xiāo)）戶(hù)數量、非自然人與自然人大額轉賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等。

證券業(yè)金融機構可關(guān)注交易所預警交易、大宗交易、轉托管和指定（撤指）、因第三方存款單客戶(hù)多銀行業(yè)務(wù)而形成的資金跨銀行或跨地區劃轉等。

期貨業(yè)金融機構可關(guān)注盜碼交易、自然人客戶(hù)違規持倉、對倒、對敲等異常行為。

保險業(yè)金融機構可關(guān)注投保頻率、退保頻率、團險投保人數明顯與企業(yè)人員規模不匹配、團險保全業(yè)務(wù)發(fā)生率、申請保單質(zhì)押貸款（保單借款）金額或頻率、生存保險受益人變更頻率、萬(wàn)能險追加保費金額或頻率等。

信托公司可關(guān)注客戶(hù)購買(mǎi)、轉讓信托產(chǎn)品的頻率或金額等。在業(yè)務(wù)關(guān)系建立之初，金融機構可能無(wú)法準確預估出客戶(hù)使用的全部業(yè)務(wù)品種，但可在重新審核客戶(hù)風(fēng)險等級時(shí)審查客戶(hù)曾選擇過(guò)的金融業(yè)務(wù)類(lèi)別。

（四）行業(yè)（含職業(yè)）風(fēng)險子項。

金融機構應評估行業(yè)、身份與洗錢(qián)、職務(wù)犯罪等的關(guān)聯(lián)性，合理預測某些行業(yè)客戶(hù)的經(jīng)濟狀況、金融交易需求，酌情考慮某些職業(yè)技能被不法分子用于洗錢(qián)的可能性。本指引對此基本要素不再細分風(fēng)險子項，金融機構可從以下角度進(jìn)行評估：

1．公認具有較高風(fēng)險的行業(yè)（職業(yè)）。原則上，按照我國反洗錢(qián)監管制度及FATF 建議等反洗錢(qián)國際標準應納入反洗錢(qián)監管范圍的行業(yè)（職業(yè)），其洗錢(qián)風(fēng)險通常較高。

2．與特定洗錢(qián)風(fēng)險的關(guān)聯(lián)度。例如，客戶(hù)或其實(shí)際受益人、實(shí)際控制人、親屬、關(guān)系密切人等屬于外國政要。

3．行業(yè)現金密集程度。例如，客戶(hù)從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術(shù)品收藏、拍賣(mài)、娛樂(lè )場(chǎng)所、博彩、影視娛樂(lè )等行業(yè)。

三、指標使用方法

本指引運用權重法，以定性分析與定量分析相結合的方式來(lái)計量風(fēng)險、評估等級。中國人民銀行鼓勵金融機構研發(fā)其他風(fēng)險計量工具或方法，金融機構自主研發(fā)的風(fēng)險計量工具或方法應能全面覆蓋本指引所列風(fēng)險子項，并有書(shū)面文件對其設計原理和使用方法進(jìn)行說(shuō)明。

（一）金融機構應對每一基本要素及其風(fēng)險子項進(jìn)行權重賦值，各項權重均大于0，總和等于100。對于風(fēng)險控制效果影響力越大的基本要素及其風(fēng)險子項，賦值相應越高。對于經(jīng)評估后決定不采納的風(fēng)險子項，金融機構無(wú)需賦值。

同一基本要素或風(fēng)險子項所概括的風(fēng)險事件，在不同的細分金融領(lǐng)域內有可能導致不同的危害性后果發(fā)生。即使是處于同一細分金融領(lǐng)域內的不同金融機構，也可能因為客戶(hù)來(lái)源、銷(xiāo)售渠道、經(jīng)營(yíng)規模、合規文化等方面的原因而面臨不同的風(fēng)險狀況，從而對同一風(fēng)險事件的風(fēng)險程度作出不同的判斷。因此，每個(gè)金融機構需結合自身情況，合理確定個(gè)性化的權重賦值。

（二）金融機構應逐一對照每個(gè)風(fēng)險子項進(jìn)行評估。例如，金融機構采用五級分類(lèi)法時(shí)，最高風(fēng)險評分為5，較高風(fēng)險評分為4，一般風(fēng)險評分為3，較低風(fēng)險評分為2，低風(fēng)險評分為1。金融機構應根據各風(fēng)險子項評分及權重賦值計算客戶(hù)風(fēng)險等級總分，計算公式為：，其中a代表風(fēng)險子項評分，p代表權重，m代表金融機構所選取的風(fēng)險分級數（例如三級分類(lèi)、五級分類(lèi)等）,n代表風(fēng)險子項數量?？蛻?hù)風(fēng)險等級總分最高100分。

（三）金融機構應建立客戶(hù)風(fēng)險等級總分（區間）與風(fēng)險等級之間的映射規則，以確定每個(gè)客戶(hù)具體的風(fēng)險評級，引導資源配置。

金融機構確定的風(fēng)險評級不得少于三級。從有利于運用評級結果配置反洗錢(qián)資源角度考慮，金融機構可設置較多的風(fēng)險評級等次，以增強反洗錢(qián)資源配置的靈活性。

四、例外情形

（一）對于風(fēng)險程度顯著(zhù)較低且預估能夠有效控制其風(fēng)險的客戶(hù)，金融機構可自行決定不按上述風(fēng)險要素及其子項評定風(fēng)險，直接將其定級為低風(fēng)險，但此類(lèi)客戶(hù)不應具有以下任何一種情形：

1．在同一金融機構的金融資產(chǎn)凈值超過(guò)一定限額（原則上，自然人客戶(hù)限額為20萬(wàn)元人民幣，非自然人客戶(hù)限額為50萬(wàn)元人民幣），或壽險保單年繳保費超過(guò)1萬(wàn)元人民幣或外幣等值超過(guò)1000美元，以及非現金夏交保費超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或外幣等值超過(guò)2萬(wàn)美元；

2．與金融機構建立或開(kāi)展了代理行、信托等高風(fēng)險業(yè)務(wù)關(guān)系；

3．客戶(hù)為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件；

4．涉及可疑交易報告；

5．由非職業(yè)性中介機構或無(wú)親屬關(guān)系的自然人代理客戶(hù)與金融機構建立業(yè)務(wù)關(guān)系；

6．拒絕配合金融機構客戶(hù)盡職調查工作。

對于按照上述要求不能直接定級為低風(fēng)險的客戶(hù)，金融機構逐一對照各項風(fēng)險要素及其子項進(jìn)行風(fēng)險評估后，仍可能將其定級為低風(fēng)險。

（二）對于具有下列情形之一的客戶(hù)，金融機構可直接將其風(fēng)險等級確定為最高，而無(wú)需逐一對照上述風(fēng)險要素及其子項進(jìn)行評級：

1．客戶(hù)被列入我國發(fā)布或承認的應實(shí)施反洗錢(qián)監控措施的名單；

2．客戶(hù)為外國政要或其親屬、關(guān)系密切人；

3．客戶(hù)實(shí)際控制人或實(shí)際受益人屬前兩項所述人員；

4．客戶(hù)多次涉及可疑交易報告；

5．客戶(hù)拒絕金融機構依法開(kāi)展的客戶(hù)盡職調查工作；

6．金融機構自定的其他可直接認定為高風(fēng)險客戶(hù)的標準。不具有上述情形的客戶(hù)，金融機構逐一對照各項風(fēng)險基本要素及其子項進(jìn)行風(fēng)險評估后，仍可能將其定級為高風(fēng)險。

第三章  風(fēng)險評估及客戶(hù)等級劃分操作流程
 

一、時(shí)機

（一）對于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶(hù)，金融機構應在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的10個(gè)工作日內劃分其風(fēng)險等級。

（二）對于已確立過(guò)風(fēng)險等級的客戶(hù)，金融機構應根據其風(fēng)險程度設置相應的重新審核期限，實(shí)現對風(fēng)險的動(dòng)態(tài)追蹤。原則上，風(fēng)險等級最高的客戶(hù)的審核期限不得超過(guò)半年，低一等級客戶(hù)的審核期限不得超出上一級客戶(hù)審核期限時(shí)長(cháng)的兩倍。對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶(hù)，無(wú)論其風(fēng)險等級高低，金融機構在初次確定其風(fēng)險等級后的三年內至少應進(jìn)行一次復核。

（三）當客戶(hù)變更重要身份信息、司法機關(guān)調查本金融機構客戶(hù)、客戶(hù)涉及權威媒體的案件報道等可能導致風(fēng)險狀況發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的事件發(fā)生時(shí)，金融機構應考慮重新評定客戶(hù)風(fēng)險等級。

二、操作步驟

（一）收集信息。金融機構應根據反洗錢(qián)風(fēng)險評估需要，確定各類(lèi)信息的來(lái)源及其采集方法。

信息來(lái)源渠道通常有：

1．金融機構在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，客戶(hù)向金融機構披露的信息；

2．金融機構客戶(hù)經(jīng)理或柜面人員工作記錄；

3．金融機構保存的交易記錄；

4．金融機構委托其他金融機構或中介機構對客戶(hù)進(jìn)行盡職調查工作所獲信息；

5．金融機構利用商業(yè)數據庫查詢(xún)信息；

6．金融機構利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺搜索信息。

金融機構在風(fēng)險評估過(guò)程中應遵循勤勉盡責的原則，依據所掌握的事實(shí)材料，對部分難以直接取得或取得成本過(guò)高的風(fēng)險要素信息進(jìn)行合理評估。為統一風(fēng)險評估尺度，金融機構應當事先確定本機構可預估信息列表及其預估原則，并定期審查和調整。

（二）篩選分析信息。評估人員應認真對照風(fēng)險評估基本要素及其子項，對所收集的信息進(jìn)行歸類(lèi)，逐項評分。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應有多項相互重復或交叉的關(guān)聯(lián)性信息存在時(shí)，評估人員應進(jìn)行甄別和合并。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應有多項相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時(shí)，評估人員應在調查核實(shí)的基礎上，刪除不適用信息，并加以注釋。

金融機構工作人員整理完基礎信息后，應當整體性梳理各項風(fēng)險評估要素及其子項。如發(fā)現要素項下有內容空缺或信息內容不充分的，可在兼顧風(fēng)險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進(jìn)一步收集補充信息。

金融機構可將上述工作流程嵌入相應業(yè)務(wù)流程中，以減少執行成本。例如，從客戶(hù)經(jīng)理或營(yíng)銷(xiāo)人員開(kāi)始尋找目標客戶(hù)或與客戶(hù)接觸起，即可在自身業(yè)務(wù)范圍采集信息，并隨著(zhù)業(yè)務(wù)關(guān)系的逐步確立，由處在業(yè)務(wù)鏈條上的各類(lèi)人員在各自職責范圍內負責相應的資料收集工作。

（三）初評。除存在前述例外情形的客戶(hù)外，金融機構工作人員應逐一分析每個(gè)風(fēng)險評估基本要素項及其子項所對應的信息，確定出相應的得分。對于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評估人員應在相應的要素項下進(jìn)行標注，并合理確定相應分值。在綜合分析要素信息的基礎上，金融機構工作人員累計計算客戶(hù)評分結果，相應確定其初步評級。

金融機構可利用計算機系統等技術(shù)手段輔助完成部分初評工作。

（四）復評。初評結果均應由初評人以外的其他人員進(jìn)行復評確認。初評結果與復評結果不一致的，可由反洗錢(qián)合規管理部門(mén)決定最終評級結果。
 

第四章  風(fēng)險分類(lèi)控制措施

金融機構應在客戶(hù)風(fēng)險等級劃分的基礎上，采取相應的客戶(hù)盡職調查及其他風(fēng)險控制措施。

一、對風(fēng)險較高客戶(hù)的控制措施

金融機構應對高風(fēng)險客戶(hù)采取強化的客戶(hù)盡職調查及其他風(fēng)險控制措施，有效預防風(fēng)險?？勺们椴扇〉拇胧┌ǖ幌抻冢?br />
（一）進(jìn)一步調查客戶(hù)及其實(shí)際控制人、實(shí)際受益人情況。

（二）進(jìn)一步深入了解客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況和財產(chǎn)來(lái)源。

（三）適度提高客戶(hù)及其實(shí)際控制人、實(shí)際受益人信息的收集或更新頻率。

（四）對交易及其背景情況做更為深入的調查，詢(xún)問(wèn)客戶(hù)交易目的，核實(shí)客戶(hù)交易動(dòng)機。

（五）適度提高交易監測的頻率及強度。

（六）經(jīng)高級管理層批準或授權后，再為客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。

（七）按照法律規定或與客戶(hù)的事先約定，對客戶(hù)的交易方式、交易規模、交易頻率等實(shí)施合理限制。

（八）合理限制客戶(hù)通過(guò)非面對面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數和業(yè)務(wù)類(lèi)型。

（九）對其交易對手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機構采取盡職調查措施。

二、對風(fēng)險較低客戶(hù)的控制措施

金融機構可對低風(fēng)險客戶(hù)采取簡(jiǎn)化的客戶(hù)盡職調查及其他風(fēng)險控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：

（一）在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實(shí)客戶(hù)實(shí)際受益人或實(shí)際控制人的身份。

（二）適當延長(cháng)客戶(hù)身份資料的更新周期。

（三）在合理的交易規模內，適當降低采用持續的客戶(hù)身份識別措施的頻率或強度。例如，逐步建立對低風(fēng)險客戶(hù)異常交易的快速篩選判斷機制。對于經(jīng)分析排查后決定不提交可疑交易報告的低風(fēng)險客戶(hù)，金融機構僅發(fā)現該客戶(hù)重復性出現與之前已排除異常交易相同或類(lèi)似的交易活動(dòng)時(shí)，可運用技術(shù)性手段自動(dòng)處理預警信息。對于風(fēng)險等級較低客戶(hù)異常交易的對手方僅涉及各級黨的機關(guān)、國家權力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊等低風(fēng)險客戶(hù)的，可直接利用技術(shù)手段予以篩除。

（四）在風(fēng)險可控情況下，允許金融機構工作人員合理推測交易目的和交易性質(zhì)，而無(wú)需收集相關(guān)證據材料。
 

第五章  管理與保障措施

一、風(fēng)險管理政策

金融機構應在總部或集團層面建立統一的洗錢(qián)風(fēng)險管理基本政策，并在各分支機構、各條線(xiàn)（部門(mén)）執行。

客戶(hù)風(fēng)險管理政策應經(jīng)金融機構董事會(huì )或其授權的組織審核通過(guò)，并由高級管理層中的指定專(zhuān)人負責實(shí)施。

金融機構總部、集團可針對分支機構所在地區的反洗錢(qián)狀況，設定局部地區的風(fēng)險系數，或授權分支機構根據所在地區情況，合理調整風(fēng)險子項或評級標準。

金融機構應對自身金融業(yè)務(wù)及其營(yíng)銷(xiāo)渠道，特別是在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新?tīng)I銷(xiāo)渠道、運用新技術(shù)前，進(jìn)行系統全面的洗錢(qián)風(fēng)險評估，按照風(fēng)險可控原則建立相應的風(fēng)險管理措施。

二、組織管理措施

金融機構應完善風(fēng)險評估流程，指定適當的條線(xiàn)（部門(mén)）及人員整體負責風(fēng)險評估工作流程的設置及監控工作，組織各相關(guān)條線(xiàn)（部門(mén)）充分參與風(fēng)險評估工作。

金融機構應確?？蛻?hù)風(fēng)險評估工作流程具有可稽核性或可追溯性。

三、技術(shù)保障措施

金融機構應確保洗錢(qián)風(fēng)險管理工作所需的必要技術(shù)條件，積極運用信息系統提升工作有效性。系統設計應著(zhù)眼于運用客戶(hù)風(fēng)險等級管理工作成果，為各級分支機構查詢(xún)使用信息提供方便。

四、代理業(yè)務(wù)管理

金融機構委托其他機構開(kāi)展客戶(hù)風(fēng)險等級劃分等洗錢(qián)風(fēng)險管理工作時(shí)，應與受托機構簽訂書(shū)面協(xié)議，并由高級管理層批準。受托機構應當積極協(xié)助委托機構開(kāi)展洗錢(qián)風(fēng)險管理。由委托機構對受托機構進(jìn)行的洗錢(qián)風(fēng)險管理工作承擔最終法律責任。

金融機構應建立專(zhuān)門(mén)機制，審核受托機構確定的客戶(hù)風(fēng)險等級。

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