匯發(fā)〔2015〕35號《國家外匯管理局關(guān)于境外交易者和境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》

國家外匯管理局關(guān)于境外交易者和境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知

匯發(fā)〔2015〕35號                      2015-07-29

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局，各中資外匯指定銀行總行：

為規范境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易外匯管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》、《境外交易者和境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易管理暫行辦法》（中國證券監督管理委員會(huì )令第116號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《暫行辦法》）及相關(guān)規定，現就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、本通知所稱(chēng)境外交易者是指從事期貨交易并承擔交易結果，在境外（含港澳臺地區，下同）依法成立的法人、其他經(jīng)濟組織，或者依法擁有境外公民身份的自然人。境外經(jīng)紀機構是指在境外依法設立、具有所在國（地區）期貨監管機構認可的可以接受交易者資金和交易指令并以自己名義為交易者進(jìn)行期貨交易資質(zhì)的金融機構。會(huì )員是指期貨交易所的境內會(huì )員。

本通知所稱(chēng)境內特定品種由中國證券監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國證監會(huì )）確定并公布。

二、國家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局）負責對境外交易者、境外經(jīng)紀機構、境內期貨交易所、會(huì )員從事境內特定品種期貨交易所涉外匯賬戶(hù)開(kāi)立和使用、資金收付及匯兌等實(shí)施監督、管理和檢查。

三、境外交易者、境外經(jīng)紀機構可以外匯或人民幣形式匯入資金從事境內特定品種期貨交易。

四、期貨交易所為會(huì )員以及直接入場(chǎng)交易的境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易提供交易、結算等服務(wù)的，可在期貨保證金存管銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)存管銀行）開(kāi)立相應的外匯專(zhuān)用結算賬戶(hù)，用于辦理特定品種期貨交易相關(guān)資金收付、匯兌及劃轉（賬戶(hù)性質(zhì)、名稱(chēng)及收支范圍見(jiàn)附件1）。

五、具有結算資格的期貨公司或其他機構為境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易提供交易、結算等服務(wù)的，可在存管銀行開(kāi)立相應的外匯保證金專(zhuān)用賬戶(hù)，用于辦理特定品種期貨交易相關(guān)資金收付、匯兌及劃轉（賬戶(hù)性質(zhì)、名稱(chēng)及收支范圍見(jiàn)附件1）。

六、境外交易者、境外經(jīng)紀機構可在存管銀行開(kāi)立外匯專(zhuān)用期貨結算賬戶(hù)，用于辦理境內特定品種期貨交易相關(guān)資金收付、匯兌及劃轉（賬戶(hù)性質(zhì)、名稱(chēng)及收支范圍見(jiàn)附件1）。

境外交易者、境外經(jīng)紀機構存放于外匯專(zhuān)用期貨結算賬戶(hù)的資金不占用存管銀行的短期外債指標，但存管銀行應按規定向外匯局報送相關(guān)外債數據，上述資金應參照活期存款利率計息。該等資金在境內實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理，不得用于除境內特定品種期貨交易以外的其他用途。

七、存管銀行應根據境外交易者、境外經(jīng)紀機構、會(huì )員從事境內特定品種期貨交易的實(shí)際結果，辦理相關(guān)資金結匯和購匯手續。結匯和購匯只涉及期貨交易盈虧結算、繳納手續費、交割貨款或追繳結算貨幣資金缺口等與境內特定品種期貨交易相關(guān)的款項。相關(guān)資金結匯或購匯后，應按照期貨交易和結算有關(guān)制度要求，直接支付給收款方或劃轉至相應賬戶(hù)。

八、期貨交易所、會(huì )員及境內銀行應按照《國際收支統計申報辦法》及相關(guān)規定履行國際收支統計申報義務(wù)，報送通過(guò)銀行進(jìn)行的涉外收付款數據和對外金融資產(chǎn)負債及交易統計數據。

存管銀行應按照國家外匯管理局有關(guān)要求報送賬戶(hù)、賬戶(hù)內結售匯、境內資金劃轉、外債相關(guān)數據。

九、境內特定品種期貨交易發(fā)生實(shí)物交割的，直接為境外交易者、境外經(jīng)紀機構提供交割貨款結算服務(wù)的期貨交易所或會(huì )員，應當按照貨物貿易外匯管理有關(guān)規定，在辦理“貿易外匯收支企業(yè)名錄”登記后，辦理貿易外匯收支業(yè)務(wù)，通過(guò)銀行進(jìn)行貿易外匯收支信息申報，并留存交割結算單等相關(guān)業(yè)務(wù)檔案5年備查。

十、期貨交易所應按月向外匯局報送境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易業(yè)務(wù)的基本情況以及資金流出入、結匯和購匯、實(shí)物交割等情況（格式見(jiàn)附件2）。

十一、境外交易者、境外經(jīng)紀機構、期貨交易所、會(huì )員、存管銀行等從事境內特定品種期貨交易違反本通知及其他相關(guān)外匯管理規定的，外匯局依據《中華人民共和國外匯管理條例》進(jìn)行處罰。

十二、本通知由國家外匯管理局負責解釋。

十三、本通知自2015年8月1日起實(shí)施。各分局收到本通知后，應盡快轉發(fā)轄內中心支局、支局、城市商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應盡快轉發(fā)所轄分支行。執行中如遇問(wèn)題，請及時(shí)向國家外匯管理局資本項目管理司反饋。

附件：

1.境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易相關(guān)外匯賬戶(hù)收支范圍

2.境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內特定品種期貨交易月報表

國家外匯管理局

2015年7月29日

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