廈財庫〔2017〕21號《廈門(mén)市財政局關(guān)于印發(fā)廈門(mén)市財政部門(mén)和預算單位資金存放管理規定的通知》

《廈門(mén)市財政局關(guān)于印發(fā)廈門(mén)市財政部門(mén)和預算單位資金存放管理規定的通知》



廈財庫〔2017〕21號

市直各有關(guān)單位，各區（管委會(huì )）財政局，有關(guān)銀行業(yè)金融機構：

為進(jìn)一步加強我市財政部門(mén)和預算單位資金存放管理，根據《財政部關(guān)于進(jìn)一步加強財政部門(mén)和預算單位資金存放管理的指導意見(jiàn)》（財庫〔2017〕76號）及有關(guān)規定，結合我市實(shí)際，我們制定了《廈門(mén)市財政部門(mén)和預算單位資金存放管理的規定》，現予印發(fā)，請遵照執行。

廈門(mén)市財政局

2017年7月31日

廈門(mén)市財政部門(mén)和預算單位資金存放管理的規定

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步加強我市財政部門(mén)和預算單位資金存放管理，根據《財政部關(guān)于進(jìn)一步加強財政部門(mén)和預算單位資金存放管理的指導意見(jiàn)》（財庫〔2017〕76號）及有關(guān)規定，結合我市實(shí)際，制定本規定。

第二條 本規定適用于我市財政部門(mén)和預算單位（以下統稱(chēng)“資金存放主體”）新開(kāi)立銀行賬戶(hù)或變更銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行、資金轉出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款等資金存放管理活動(dòng)。

第三條 資金存放管理應遵循依法合規、公正透明、安全優(yōu)先、科學(xué)評估、權責統一的原則。

第四條 資金存放銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、村鎮銀行及政策性銀行。

資金存放主體不得在非銀行業(yè)金融機構、異地銀行經(jīng)辦機構辦理資金存放。

第五條 除國家政策已明確存放銀行和涉密等有特殊存放管理要求的資金外，資金存放主體應采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行。

第六條 資金存放主體采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行的，應采用綜合評分法擇優(yōu)確定。

第七條 資金存放主體應結合實(shí)際情況和管理要求，科學(xué)制定綜合評分法的評分指標和評分標準。評分指標主要包括銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、服務(wù)水平、利率水平、支持經(jīng)濟發(fā)展貢獻度等方面。

第二章 競爭性方式

第八條 采用競爭性方式選擇資金存放銀行的，資金存放主體或受其委托的中介機構應就選擇資金存放銀行事宜發(fā)布競爭性選擇公告，組建評選委員會(huì )，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與銀行進(jìn)行評分，根據評分結果擇優(yōu)確定資金存放銀行并對外公告評選結果。

第九條 評選委員會(huì )應由資金存放主體內部成員和外部專(zhuān)家共同組成。

第十條 資金存放主體應于競爭性選擇日前3個(gè)工作日通過(guò)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站發(fā)布競爭性選擇公告，公告應載明資金存放事宜、參與銀行基本資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時(shí)間等事項。

第十一條 資金存放主體應于競爭性選擇完成當日通過(guò)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公布經(jīng)評選委員會(huì )成員一致確認的評選結果。

第十二條 資金存放主體采用競爭性方式選擇資金存放銀行，應制定具體操作辦法，對參與銀行基本資格要求、操作流程、評選委員會(huì )組成方式、具體評選方法、監督管理等內容做出詳細規定。

第三章 集體決策方式

第十三條 采用集體決策方式選擇資金存放銀行的，資金存放主體對備選銀行采用綜合評分法進(jìn)行評分，并將評分過(guò)程和結果提交單位領(lǐng)導辦公會(huì )議集體討論、集體決定資金存放銀行。

第十四條 對備選銀行的評分情況、會(huì )議表決情況和會(huì )議決定等內容應當在領(lǐng)導辦公會(huì )議紀要中反映，并在單位內部顯著(zhù)位置予以公告。

第十五條 資金存放備選銀行不得少于3家。資金存放主體所在地銀行少于3家的，按實(shí)際數量確定備選銀行。

第十六條 以集體決策方式選擇資金存放銀行，資金存放主體的主要領(lǐng)導干部、分管資金存放業(yè)務(wù)的領(lǐng)導干部以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負責人應實(shí)行利益回避制度，不得將本單位資金存放在上述人員的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關(guān)人員工作的銀行。

第四章 新開(kāi)立或變更銀行賬戶(hù)

第十七條 財政部門(mén)新開(kāi)立財政專(zhuān)戶(hù)或變更財政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行存放資金的，應采取競爭性方式選擇資金存放銀行，對存放資金不超過(guò)5000萬(wàn)元的，也可采取集體決策方式選擇資金存放銀行。

第十八條 預算單位新開(kāi)立銀行結算賬戶(hù)或變更銀行結算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行存放資金，應采取集體決策方式選擇資金存放銀行，有條件的預算單位可采取競爭性方式選擇資金存放銀行。

第十九條 財政部門(mén)新開(kāi)立財政專(zhuān)戶(hù)或變更財政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行應報財政部核準。預算單位申請新開(kāi)立銀行結算賬戶(hù)或變更銀行結算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行時(shí)，應向同級財政部門(mén)提供單位領(lǐng)導班子集體決策會(huì )議紀要或評選結果公告。

第五章 定期存款管理

第二十條 財政專(zhuān)戶(hù)資金和預算單位銀行結算賬戶(hù)資金轉為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，一般在開(kāi)戶(hù)銀行辦理。

第二十一條 社會(huì )保險基金等大額財政專(zhuān)戶(hù)資金，可以轉出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，定期存款銀行應當采取競爭性方式選擇。

第二十二條 糧食風(fēng)險基金等國務(wù)院批準保留的專(zhuān)項支出類(lèi)財政專(zhuān)戶(hù)資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈款資金、市級委托區級的土地房屋征收補償資金，不得轉出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款。

第二十三條 財政專(zhuān)戶(hù)資金規模超過(guò)1億元的，可開(kāi)展財政專(zhuān)戶(hù)資金轉出開(kāi)戶(hù)銀行定期存款，財政部門(mén)應制定具體操作辦法并報同級人民政府同意。

第二十四條 預算單位銀行結算賬戶(hù)內的事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、住宅專(zhuān)項維修基金、住房公積金、售房款、保證金、代管資金等非財政補助收入資金，在扣除日常支付資金需要后，資金余額超過(guò)1.5個(gè)月的日常支付資金量且超過(guò)5000萬(wàn)元的，可以按照財政部門(mén)的規定轉出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，定期存款銀行應采取競爭性方式選擇，預算單位應制定具體操作辦法并經(jīng)單位領(lǐng)導辦公會(huì )議研究同意。

第二十五條 資金存放主體轉出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，應控制定期存款銀行的數量，并與定期存款銀行簽訂協(xié)議，全面、清晰界定雙方權利和義務(wù)。

第二十六條 除社會(huì )保險基金等按照國家規定開(kāi)展保值增值管理的資金外，定期存款期限一般控制在1年以?xún)龋ê?年）。

預算單位轉出開(kāi)戶(hù)銀行定期存款到期后不需要收回使用的，可以在原定期存款銀行續存，累計存期不超過(guò)2年。

但在本規定發(fā)布之前，資金存放主體轉出開(kāi)戶(hù)銀行的定期存款未采取競爭性方式選擇資金存放銀行的，定期存款到期后應按本規定重新選擇定期存款銀行。

第二十七條 資金存放主體不得采取購買(mǎi)理財產(chǎn)品的方式存放資金。

第二十八條 資金存放主體開(kāi)展定期存款操作的，應科學(xué)預測資金流量，合理確定開(kāi)展定期存款操作的資金規模和期限，確保資金支付需要。

第二十九條 資金存放主體不得以資金轉出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款為由，在定期存款銀行新開(kāi)立財政專(zhuān)戶(hù)或預算單位銀行結算賬戶(hù)。

第六章 監督管理與責任追究

第三十條 財政、審計、監察部門(mén)在各自職責范圍內，對資金存放管理進(jìn)行監督檢查。

第三十一條 單位和個(gè)人應嚴格遵守廉潔自律有關(guān)規定，不得以任何形式違規干預、插手資金存放工作。

第三十二條 資金存放主體相關(guān)人員應實(shí)行利益回避制度，不得將資金存放與其在資金存放銀行工作的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關(guān)人員的業(yè)績(jì)、收入掛鉤。

第三十三條 資金存放主體及其工作人員在資金存放管理過(guò)程中，存在違紀違規行為的，按照有關(guān)規定處理，涉嫌違法犯罪的，依法移送有權機關(guān)處理。

第三十四條 資金存放銀行應向資金存放主體出具廉政承諾書(shū)，承諾不得向資金存放主體相關(guān)人員輸送任何利益，承諾不得將資金存放與資金存放主體相關(guān)人員在本行親屬的業(yè)績(jì)、收入掛鉤。

第三十五條 資金存放銀行有下列情況之一的，資金存放主體應當及時(shí)收回存放資金，并視情節輕重，決定暫停以至終止其參與資金存放活動(dòng)。

（一）存在弄虛作假等嚴重不正當競爭行為的;

（二）未遵守廉政承諾或在資金存放中存在利益輸送行為的;

（三）發(fā)生重大安全風(fēng)險事件或者經(jīng)營(yíng)狀況惡化影響資金存放安全的；

（四）不能按照存款協(xié)議規定履行相應責任和義務(wù)的;

（五）可能危及資金安全的其他情況。

第三十六條 資金存放銀行未按規定辦理資金存放定期存款業(yè)務(wù)，造成資金風(fēng)險或損失的，應承擔相應法律責任。

第七章 附則

第三十七條 本規定由市財政局負責解釋。

第三十八條 本規定自印發(fā)之日起實(shí)施，有效期5年。

廈門(mén)市財政局辦公室 2017年7月31日印發(fā)

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本文關(guān)鍵詞： 廈門(mén)市, 廈門(mén)市人民政府, 廈府辦