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國家金融監督管理總局關(guān)于印發(fā)養老保險公司監督管理暫行辦法的通知
金規〔2023〕13號
各監管局，平安養老保險股份有限公司、太平養老保險股份有限公司、中國人壽養老保險股份有限公司、泰康養老保險股份有限公司、大家養老保險股份有限公司、新華養老保險股份有限公司、中國人民養老保險有限責任公司、恒安標準養老保險有限責任公司、國民養老保險股份有限公司，建信養老金管理有限責任公司：
現將《養老保險公司監督管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執行。
國家金融監督管理總局
2023年11月25日
養老保險公司監督管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為加強養老保險公司監管，規范養老保險公司經(jīng)營(yíng)行為，保護相關(guān)當事人合法權益，根據《中華人民共和國保險法》、《保險公司管理規定》（中國保險監督管理委員會(huì )令2009年第1號，根據中國保險監督管理委員會(huì )令2015年第3號修訂）等法律法規及部門(mén)規章，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)養老保險公司，是指經(jīng)國務(wù)院保險監督管理機構批準，在中華人民共和國境內設立的，主要經(jīng)營(yíng)商業(yè)養老保險業(yè)務(wù)和養老基金管理業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)性人身保險公司。
前款所稱(chēng)養老基金，是指養老保險公司接受委托管理的基本養老保險基金、企業(yè)（職業(yè)）年金基金等養老資金。
第三條 養老保險公司應當走專(zhuān)業(yè)化發(fā)展道路，積極參與多層次、多支柱養老保險體系建設，聚焦養老主業(yè)，創(chuàng )新養老金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿(mǎn)足人民群眾多樣化養老需求。
第二章 機構管理
第四條 養老保險公司的設立、變更、解散等適用《中華人民共和國保險法》《保險公司管理規定》等相關(guān)法律法規、部門(mén)規章及規范性文件規定。
第五條 養老保險公司設立組織形式為股份有限公司或有限責任公司。
第六條 非金融機構不得成為養老保險公司控制類(lèi)股東，即持有公司股權1/3以上，或者其出資額、持有的股份享有的表決權已足以對保險公司股東（大）會(huì )的決議產(chǎn)生控制性影響的股東。
第七條 養老保險公司可以申請經(jīng)營(yíng)以下部分或全部類(lèi)型業(yè)務(wù)：
（一）具有養老屬性的年金保險、人壽保險，長(cháng)期健康保險，意外傷害保險；
（二）商業(yè)養老金；
（三）養老基金管理；
（四）保險資金運用；
（五）國務(wù)院保險監督管理機構批準的其他業(yè)務(wù)。
第八條 養老保險公司注冊資本應當符合《保險公司管理規定》要求。養老保險公司經(jīng)營(yíng)本辦法第七條第（一）項業(yè)務(wù)的，應當符合《保險公司業(yè)務(wù)范圍分級管理辦法》（保監發(fā)〔2013〕41號）規定。同時(shí)經(jīng)營(yíng)本辦法第七條前兩項業(yè)務(wù)的，注冊資本不得低于10億元人民幣；同時(shí)經(jīng)營(yíng)前三項業(yè)務(wù)的，注冊資本不得低于30億元人民幣。
第九條 養老保險公司應當加強資本管理，確保其資本水平能夠有效滿(mǎn)足各項業(yè)務(wù)要求。養老保險公司應當按照監管規定，建立健全風(fēng)險控制指標動(dòng)態(tài)監控和多元化資本補充機制。
第十條 養老保險公司應當根據資本水平和業(yè)務(wù)發(fā)展規劃，審慎、合理地制定分支機構設立計劃。主業(yè)突出、管理規范的養老保險公司開(kāi)業(yè)后可申請設立省級和省級以下分支機構。
養老保險公司經(jīng)營(yíng)養老基金管理業(yè)務(wù)，可以在全國展業(yè)。
第三章 公司治理
第十一條 養老保險公司應當按照法律法規及相關(guān)規定，建立組織機構健全、職責分工清晰、制衡監督有效的公司治理結構，保持公司獨立運作，業(yè)務(wù)規范運行。
第十二條 養老保險公司應當按照國務(wù)院保險監督管理機構關(guān)于保險公司章程的相關(guān)規定制定公司章程，并在公司章程關(guān)于經(jīng)營(yíng)宗旨和范圍中明確業(yè)務(wù)定位和長(cháng)期發(fā)展戰略。
第十三條 養老保險公司股東及其實(shí)際控制人應當依法履行法定義務(wù)，通過(guò)股東（大）會(huì )依法行使權利，不得越過(guò)股東（大）會(huì )、董事會(huì )任免公司董事、監事和高級管理人員，不得直接干預養老保險公司經(jīng)營(yíng)管理。
養老保險公司主要股東應當積極履行資本補充、流動(dòng)性支持等盡責類(lèi)承諾，維護公司穩健經(jīng)營(yíng)。
第十四條 養老保險公司董事會(huì )應當堅守公司發(fā)展定位，根據商業(yè)養老保險、養老基金管理等業(yè)務(wù)長(cháng)期性、穩健性特點(diǎn)，制定符合實(shí)際的發(fā)展目標、經(jīng)營(yíng)戰略及相關(guān)保障措施，并推動(dòng)建立相適應的內部管理制度。
董事會(huì )在審議公司發(fā)展規劃、經(jīng)營(yíng)預算、考核指標等時(shí)，應當關(guān)注相關(guān)事項是否符合公司發(fā)展定位，董事應當就上述事項發(fā)表意見(jiàn)。董事會(huì )應當關(guān)注公司不同類(lèi)型業(yè)務(wù)之間風(fēng)險隔離機制的有效性，每年專(zhuān)題審議相關(guān)事項。養老保險公司應當留存記錄備查。
利潤分配方案、薪酬方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案等重大事項不得采取書(shū)面傳簽方式表決，應當由2/3以上董事表決通過(guò)。
第十五條 養老保險公司董事會(huì )應當建立獨立董事制度。獨立董事人數不得低于董事會(huì )成員總人數的1/3。
存在出資額或持股比例超過(guò)50%的控股股東的，獨立董事占董事會(huì )成員的比例應當達到1/2?？毓晒蓶|為保險集團（控股）公司或保險公司的，可不受本款規定的比例限制。
獨立董事應當獨立于養老保險公司及其股東，維護公司和客戶(hù)合法權益，對公司運作和投資決策等重大事項獨立作出客觀(guān)、公正判斷并發(fā)表意見(jiàn)。
獨立董事發(fā)現公司存在重大風(fēng)險隱患的，應當及時(shí)告知董事會(huì )，并按規定向國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構報告。
第十六條 養老保險公司監事會(huì )應當依照法律法規、公司章程規定，對董事會(huì )和高級管理人員履行職責、公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監督，維護股東、公司和客戶(hù)的合法權益。
第十七條 養老保險公司董事、監事和高級管理人員應當具備《保險公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理規定》（中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2021年第6號）相應的任職條件和經(jīng)歷，正式任職前應當由國務(wù)院保險監督管理機構或其派出機構按照規定進(jìn)行任職資格審核。其中，擬任職人員具有商業(yè)養老金融業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷或養老基金管理業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷的，可視同具有相當的養老保險從業(yè)經(jīng)歷。
第十八條 養老保險公司應當建立健全以聚焦養老主業(yè)為導向的長(cháng)期績(jì)效考核機制。商業(yè)養老保險和養老基金管理等業(yè)務(wù)的投資管理考核期限不得短于3年。
第十九條 養老保險公司應當遵守法律法規和國務(wù)院保險監督管理機構關(guān)于保險公司關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規定，制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，建立健全內部評估審查機制，不得通過(guò)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送或監管套利，防范關(guān)聯(lián)方通過(guò)關(guān)聯(lián)交易侵害公司和客戶(hù)利益。
第二十條 養老保險公司應當嚴格控制以下交易行為：
（一）養老基金管理業(yè)務(wù)與公司其他類(lèi)型業(yè)務(wù)之間發(fā)生交易；
（二）養老基金管理業(yè)務(wù)與公司關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生交易；
（三）國務(wù)院保險監督管理機構按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透監管原則認定的關(guān)聯(lián)交易行為。
對上述交易行為，養老保險公司應當留存決策文件和交易記錄備查，并按照保險公司關(guān)聯(lián)交易監管規定進(jìn)行識別和審查，交易金額達到重大關(guān)聯(lián)交易金額標準的，及時(shí)按照規定報告。
第二十一條 養老保險公司應當加強對管理人員的培訓和管理，提高其職業(yè)道德和專(zhuān)業(yè)能力，支持員工參與公司治理，鼓勵員工對發(fā)現的違法、違規和違反職業(yè)道德準則的行為依法依規向董事會(huì )、監事會(huì )或相關(guān)監管機構報告。
第四章 經(jīng)營(yíng)規則
第一節 一般規定
第二十二條 養老保險公司應當主要經(jīng)營(yíng)與養老相關(guān)的業(yè)務(wù)，包括養老年金保險、商業(yè)養老金、養老基金管理等，不得受托管理保險資金和開(kāi)展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)。
第二十三條 養老保險公司應當建立健全內部管理制度，對于本辦法第七條第（一）（二）（三）項業(yè)務(wù)，應當根據監管規定以及經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險管控等要求，分別制定相應管理制度。
第二十四條 養老保險公司應當加強資金管理，實(shí)現不同類(lèi)型業(yè)務(wù)的資金運用有效隔離，禁止資金混同管理。養老保險公司應當遵循長(cháng)期性、穩健性、收益性原則，防范資金運用風(fēng)險。
第二十五條 養老保險公司應當合理設定組織架構和決策程序，確保不同類(lèi)型業(yè)務(wù)的投資活動(dòng)在獲得信息、實(shí)施決策等方面享有公平機會(huì )。對于不同類(lèi)型業(yè)務(wù)資金投資于同一項資產(chǎn)的，養老保險公司應當要求相關(guān)人員提供與投資公平性相關(guān)的決策依據，并留存書(shū)面記錄備查。
第二十六條 養老保險公司應當根據各類(lèi)業(yè)務(wù)規定建立資產(chǎn)托管機制，由符合監管規定的商業(yè)銀行或者其他機構作為托管人。
第二十七條 養老保險公司應當加強信息化建設，根據不同類(lèi)型業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應的高效、穩定的信息管理系統，健全信息管理制度體系，加強網(wǎng)絡(luò )安全防護。
養老保險公司與第三方平臺合作開(kāi)展業(yè)務(wù)的，應當自行建設客戶(hù)信息管理系統，收集、存儲并管理必要的客戶(hù)信息，未經(jīng)客戶(hù)同意，不得以任何方式將相關(guān)職能交由第三方平臺完成，法律法規另有規定的除外。
第二十八條 養老保險公司可根據業(yè)務(wù)需要，依法合規地委托資質(zhì)良好的外包服務(wù)機構代為辦理資金匯劃、份額登記、估值核算和信息技術(shù)系統開(kāi)發(fā)維護等業(yè)務(wù)。養老保險公司應當承擔的最終管理責任不因委托或外包而免除。
第二十九條 養老保險公司及其董事、監事、高級管理人員和其他工作人員不得有下列行為：
（一）隱瞞與合同相關(guān)的重要情況，誤導、欺騙客戶(hù)；
（二）違規泄露客戶(hù)身份、資金賬戶(hù)等個(gè)人信息；
（三）將保險資金與養老基金混同管理；
（四）利用養老保險公司或者職務(wù)之便為其他機構和個(gè)人謀取不正當利益；
（五）侵占、挪用保險資金或養老保險公司受托管理的養老基金資金；
（六）違規開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易、進(jìn)行利益輸送；
（七）法律法規和國務(wù)院保險監督管理機構規定禁止的其他行為。
第二節 保險業(yè)務(wù)
第三十條 養老保險公司在住所地以外的省、自治區、直轄市經(jīng)營(yíng)本辦法第七條第（一）項保險業(yè)務(wù)的，應當首先設立省級分公司。養老保險公司在住所地經(jīng)營(yíng)上述保險業(yè)務(wù)的，可直接設立省級以下分支機構。
第三十一條 養老保險公司經(jīng)營(yíng)本辦法第七條第（一）（二）項業(yè)務(wù)，應當符合相關(guān)監管規定，計提相應的責任準備金，并進(jìn)行償付能力評估。
第三十二條 養老保險公司可以適當方式將本辦法第七條第（一）（二）項業(yè)務(wù)與養老社區、長(cháng)期護理等服務(wù)相銜接，豐富養老金領(lǐng)取形式。
第三節 養老基金管理業(yè)務(wù)
第三十三條 養老保險公司申請養老基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)資格，應當事先取得國務(wù)院保險監督管理機構或其派出機構書(shū)面同意，并滿(mǎn)足以下條件：
（一）注冊資本等符合本辦法要求；
（二）公司治理良好，經(jīng)營(yíng)穩健，內部控制和風(fēng)險隔離制度健全；
（三）近3年內沒(méi)有受到國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構重大行政處罰；
（四）沒(méi)有因存在重大違法違規行為處于整改期間，或者因存在涉嫌重大違法違規行為正在接受?chē)鴦?wù)院保險監督管理機構及其派出機構調查；
（五）國務(wù)院保險監督管理機構規定的其他條件。
第三十四條 養老保險公司應當依法履行受托義務(wù)，審慎穩健投資運作，不得違反國家對養老保險基金投資管理的有關(guān)規定，不得利用管理的其他資產(chǎn)為基金委托人、受益人或相關(guān)管理人謀取不正當利益。
第三十五條 養老保險公司負責養老基金管理業(yè)務(wù)的投資管理人員不得與其他類(lèi)型業(yè)務(wù)的相關(guān)人員相互兼任。除總經(jīng)理外，負責養老基金管理業(yè)務(wù)投資管理的高級管理人員不得同時(shí)負責保險資金投資管理。
養老保險公司可以通過(guò)設立事業(yè)部等方式，將養老基金管理業(yè)務(wù)的機構、人員、經(jīng)營(yíng)管理等與其他類(lèi)型業(yè)務(wù)有效隔離。
第三十六條 養老保險公司經(jīng)營(yíng)養老基金管理業(yè)務(wù)的，應當審慎、充分地評估因業(yè)務(wù)資格被中止或終止，對相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及公司整體經(jīng)營(yíng)可能造成的不利影響，并制定預案。
第四節 風(fēng)險管理
第三十七條 養老保險公司董事會(huì )應當充分考量經(jīng)營(yíng)目標、風(fēng)險管理水平及業(yè)務(wù)類(lèi)型等因素，審核批準公司風(fēng)險管理總體策略并監督實(shí)施，并對公司風(fēng)險管理承擔最終管理責任。
第三十八條 養老保險公司應當建立健全全面風(fēng)險管理體系和內部控制制度，明確股東（大）會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、高級管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險管理部門(mén)和內部審計部門(mén)風(fēng)險管理職責分工，建立相互銜接、相互制衡、協(xié)調運轉的風(fēng)險管理組織架構。
第三十九條 養老保險公司應當健全保險資金和養老基金資金運用風(fēng)險管理組織體系和運行機制，設立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險管理部門(mén)，建立滿(mǎn)足業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)要求的制度和信息系統，有效識別、評估、計量、監測、報告和處置各類(lèi)風(fēng)險。
養老保險公司風(fēng)險管理人員，應當符合業(yè)務(wù)風(fēng)險管理及合規管理的相關(guān)專(zhuān)業(yè)要求，具備相應領(lǐng)域的從業(yè)經(jīng)驗以及必要的履職能力和職業(yè)操守。
第四十條 養老保險公司應當加強投資集中度風(fēng)險管理，保險資金和養老基金投資單一資產(chǎn)和單一法人主體（交易對手）的余額占比應當符合相關(guān)監管規定要求。
養老保險公司應當對每季度末投資集中度指標進(jìn)行監測，包括：
（一）保險資金與養老基金共同投資單一固定收益類(lèi)資產(chǎn)、權益類(lèi)資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額合計，占上季度末保險資金與養老基金資金總資產(chǎn)合計的百分比；
（二）保險資金與養老基金共同投資單一法人主體（交易對手）的余額，占上季度末保險資金與養老基金資金總資產(chǎn)合計的百分比。
第四十一條 養老保險公司應當根據風(fēng)險管理政策，針對各類(lèi)重大風(fēng)險制定風(fēng)險處置方案。風(fēng)險處置方案主要包括風(fēng)險處置目標，相關(guān)管理及業(yè)務(wù)流程，需要的條件和資源，所采取措施及風(fēng)險管理工具等內容。
第四十二條 養老保險公司應當按照相關(guān)法律法規和監管規定，建立健全覆蓋所有類(lèi)型業(yè)務(wù)的內部審計體系，有效開(kāi)展日常內部審計工作。對本辦法第七條第（一）（二）（三）項業(yè)務(wù)的第三方審計頻次不得低于每3年1次。
第五章 監督管理
第四十三條 國務(wù)院保險監督管理機構依法對養老保險公司業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)行監督管理。國務(wù)院保險監督管理機構派出機構在授權范圍內依法履行監督管理職責。
國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構根據有關(guān)規定對養老保險公司進(jìn)行監管評估和評級，并根據結果對養老保險公司在市場(chǎng)準入、監管措施等方面實(shí)施差異化監管。
第四十四條 養老保險公司應當建立健全信息報送機制，按照法律法規和國務(wù)院保險監督管理機構規定報送有關(guān)信息、資料。國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構可要求養老保險公司及其股東、實(shí)際控制人在指定期限內提供有關(guān)信息、資料。養老保險公司及其股東、實(shí)際控制人應當及時(shí)、真實(shí)、準確、完整地報送或提供信息、資料。
第四十五條 養老保險公司應當按相關(guān)法律法規和監管規定進(jìn)行信息披露。信息披露應當遵循真實(shí)、準確、完整、及時(shí)、有效原則，不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。
第四十六條 養老保險公司發(fā)生以下可能影響經(jīng)營(yíng)穩定的情況，應當于1個(gè)工作日內向國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構報告，并及時(shí)提交應對措施：
（一）保險資金遭受或有較大可能遭受重大損失的；
（二）受托管理的養老基金遭受或有較大可能遭受重大損失的；
（三）發(fā)生重大聲譽(yù)風(fēng)險事件的；
（四）公司董事、監事和高級管理人員被有權機關(guān)限制人身自由的；
（五）國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構認定的其他事項。
第四十七條 養老保險公司應當于每季度結束后10個(gè)工作日內，向國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構報告本辦法第四十條規定的投資集中度指標。
第四十八條 國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構對養老保險公司開(kāi)展現場(chǎng)檢查和調查，可以委托專(zhuān)業(yè)機構或者要求養老保險公司委托專(zhuān)業(yè)機構進(jìn)行專(zhuān)項審計、評估或者出具法律意見(jiàn)，養老保險公司應當配合專(zhuān)業(yè)機構工作。
第四十九條 養老保險公司違反本辦法規定，有下列行為之一的，國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構可對其采取出具警示函、責令限期整改等措施，并建議相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)不再延續業(yè)務(wù)資格：
（一）公司治理不健全，董事、監事、高級管理人員及其他關(guān)鍵崗位人員未有效履行職責的；
（二）業(yè)務(wù)規則不健全或未有效執行，風(fēng)險管理或內部控制機制不完善的；
（三）投資管理存在較大風(fēng)險的；
（四）其他不符合審慎經(jīng)營(yíng)要求或出現經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的情形。
第五十條 養老保險公司及其從業(yè)人員違反本辦法規定及有關(guān)法律法規，情節嚴重的，由國務(wù)院保險監督管理機構及其派出機構依照法律、行政法規進(jìn)行處罰；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)，追究刑事責任。
第六章 附 則
第五十一條 本辦法自印發(fā)之日起施行。
第五十二條 養老保險公司業(yè)務(wù)范圍超出本辦法第七條規定的，應當自本辦法印發(fā)之日起3年內完成業(yè)務(wù)范圍變更。
第五十三條 養老金管理公司參照適用本辦法。
第五十四條 本辦法由國務(wù)院保險監督管理機構負責解釋。
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