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《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內銀行涉外及境內收付憑證管理規定〉的通知》
匯發(fā)〔2020〕17號
國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局，全國性中資銀行：
為適應銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，規范境內銀行涉外及境內收付憑證的管理，國家外匯管理局修訂發(fā)布《境內銀行涉外及境內收付憑證管理規定》（見(jiàn)附件），主要修訂內容為：一是取消對涉外及境內收付憑證印制紙張材質(zhì)及顏色的要求，二是明確對境內銀行電子憑證申報的要求，三是微調境內銀行涉外及境內收付憑證的要素名稱(chēng)與填報說(shuō)明，四是境內銀行可根據自身業(yè)務(wù)對涉外及境內收付憑證的內容和格式進(jìn)行適當調整。
國家外匯管理局各分局、外匯管理部應在收到本通知后，及時(shí)轉發(fā)轄內中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行以及農村合作金融機構，各全國性中資銀行應及時(shí)轉發(fā)所轄分支機構，并遵照執行。執行中如遇問(wèn)題，請及時(shí)向國家外匯管理局反饋。
特此通知。
國際收支司聯(lián)系電話(huà)：010-68402489
經(jīng)常項目管理司聯(lián)系電話(huà)：010-68402450
資本項目管理司聯(lián)系電話(huà)：010-68402366
外匯業(yè)務(wù)數據監測中心（科技司）聯(lián)系電話(huà)：010-68402523
附件：境內銀行涉外及境內收付憑證管理規定
國家外匯管理局
2020年10月23日
境內銀行涉外及境內收付憑證管理規定
第一章 總則
第一條 為加強涉外資金流動(dòng)統計監測，規范境內銀行涉外及境內收付憑證的管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》《國際收支統計申報辦法》制定本規定。
第二條 境內銀行涉外收付憑證包括《境外匯款申請書(shū)》《對外付款／承兌通知書(shū)》和《涉外收入申報單》，境內收付憑證包括《境內匯款申請書(shū)》《境內付款／承兌通知書(shū)》和《境內收入申報單》。
第三條 境內銀行的會(huì )計以及業(yè)務(wù)系統相關(guān)信息應與涉外及境內收付憑證所包含的信息保持一致。
第二章 涉外收付憑證管理
第四條 通過(guò)境內銀行發(fā)生涉外付款或涉外收入的非銀行機構和個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)申報主體），應根據具體業(yè)務(wù)填報《境外匯款申請書(shū)》《對外付款／承兌通知書(shū)》或《涉外收入申報單》。涉外付款和涉外收入的范圍及涉外收付憑證的填報要求按照《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈通過(guò)銀行進(jìn)行國際收支統計申報業(yè)務(wù)實(shí)施細則〉的通知》（匯發(fā)〔2020〕16號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《實(shí)施細則》）及配套業(yè)務(wù)指引的有關(guān)規定執行。
第五條 《境外匯款申請書(shū)》和《對外付款/承兌通知書(shū)》是申報主體通過(guò)境內銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)、國際收支統計申報的必要憑證，及辦理經(jīng)常和資本項目相關(guān)業(yè)務(wù)的重要憑證。
第六條 申報主體以匯款或內部轉賬方式通過(guò)境內銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)時(shí)，應當填報《境外匯款申請書(shū)》；以信用證、托收、保函等方式通過(guò)境內銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)時(shí)，應當填報《對外付款／承兌通知書(shū)》。
第七條 《涉外收入申報單》是申報主體通過(guò)境內銀行收到涉外收入款項時(shí)辦理國際收支統計申報的必要憑證，及辦理經(jīng)常和資本項目相關(guān)業(yè)務(wù)的重要憑證。
第八條 申報主體可通過(guò)境內銀行填寫(xiě)涉外收付紙質(zhì)憑證或者通過(guò)境內銀行提供的電子憑證辦理國際收支統計申報，也可通過(guò)“數字外管”平臺互聯(lián)網(wǎng)版辦理涉外收入網(wǎng)上申報。凡為申報主體提供電子憑證方式辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的境內銀行，應按照《實(shí)施細則》要求及本規定所確立的原則設置和管理涉外收付款業(yè)務(wù)的電子憑證界面及填報格式。使用電子憑證或通過(guò)“數字外管”平臺互聯(lián)網(wǎng)版進(jìn)行國際收支統計申報，無(wú)需使用或打印留存涉外收付紙質(zhì)憑證。境內銀行及申報主體需妥善保管相關(guān)電子數據信息至少24個(gè)月。
第三章 境內收付憑證管理
第九條 境內非銀行機構和個(gè)人之間通過(guò)境內銀行辦理的外匯和部分人民幣付款或收款，應填報《境內匯款申請書(shū)》《境內付款／承兌通知書(shū)》或《境內收入申報單》。具體的收付款申報范圍及填報方法按照《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈金融機構外匯業(yè)務(wù)數據采集規范（1.2版）〉的通知》（匯發(fā)〔2019〕1號）等有關(guān)規定執行。
第十條 《境內匯款申請書(shū)》和《境內付款／承兌通知書(shū)》是境內非銀行機構和個(gè)人分別以匯款方式和以信用證、托收、保函等方式通過(guò)境內銀行辦理上述第九條所涉境內付款業(yè)務(wù)的必要憑證?！毒硟仁杖肷陥髥巍肥蔷硟确倾y行機構和個(gè)人通過(guò)境內銀行辦理上述第九條所涉境內收入款項業(yè)務(wù)的必要憑證。
第十一條 境內銀行、境內非銀行機構和個(gè)人可比照本規定第八條提供或使用境內收付紙質(zhì)憑證、電子憑證和“數字外管”平臺互聯(lián)網(wǎng)版，并妥善保管相關(guān)信息。
第四章 憑證印制
第十二條 國家外匯管理局負責境內銀行涉外及境內收付憑證標準內容和格式（《境內銀行涉外及境內收付憑證標準樣式》，見(jiàn)附1）的制定和修改。
第十三條 境內銀行應按照《境內銀行涉外及境內收付憑證印制要求及說(shuō)明》（見(jiàn)附2）印制相關(guān)的境內銀行涉外及境內收付憑證，并提供給申報主體和辦理相關(guān)境內收付款業(yè)務(wù)的境內非銀行機構和個(gè)人使用。境內銀行在參考國家外匯管理局關(guān)于涉外及境內收付憑證的標準樣式，并確保涉外及境內收付基礎信息、申報信息和管理信息完整的前提下，為適應業(yè)務(wù)發(fā)展和有關(guān)監管機構的要求，可適當調整憑證的內容和格式，同時(shí)應盡可能保持客戶(hù)跨行辦理業(yè)務(wù)的便利性。
第十四條 境內銀行可根據自身業(yè)務(wù)需要，在涉外及境內收付憑證的規定聯(lián)數后適當增加聯(lián)次。銀行自行增加的聯(lián)次應與規定的紙張大小保持一致，增加聯(lián)次的式樣、條款內容、字體等應與前面聯(lián)次一致。
第十五條 境內銀行可在收付憑證的規定位置加印銀行自身標識。該標識應與收付憑證的印制風(fēng)格保持協(xié)調。
第十六條 境內銀行全行系統內應使用統一格式的境內銀行涉外及境內收付憑證，各銀行總行應加強對系統內收付憑證的管理。
第五章 憑證備案
第十七條 境內銀行按本規定制定的境內銀行涉外及境內收付紙質(zhì)或電子憑證應于制定完成之日起三十日內向國家外匯管理局或其分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局）備案。如后續發(fā)生調整，銀行應于調整完成之日起三十日內向外匯局備案。對于銀行制定的涉外及境內收付憑證不符合本規定要求的，外匯局有權責成其改正。銀行應及時(shí)按要求對相關(guān)收付憑證進(jìn)行改正，并將改正后的收付憑證于改正完成之日起三十日內報外匯局備案。
第十八條 全國性中資銀行應由其總行將涉外及境內收付憑證向國家外匯管理局備案，其分支行無(wú)需再向所在地國家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)所在地外匯局）進(jìn)行備案。
第十九條 城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作金融機構等地方性銀行以及外資銀行（外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）應由其法人或外國銀行分行境內牽頭行將其涉外及境內收付憑證向所在地外匯局備案。
第二十條 境內銀行所在地外匯局負責對轄內銀行備案的涉外及境內收付憑證進(jìn)行存檔，無(wú)需再報送至國家外匯管理局。
第二十一條 國家外匯管理局各分局、外匯管理部應于每月初五個(gè)工作日內匯總轄內上月新增或調整的境內銀行總行憑證備案情況，填寫(xiě)《境內銀行憑證備案情況表》（見(jiàn)附3），并逐級報送至國家外匯管理局國際收支司，無(wú)新增或調整情況不需要報送。
第六章 附則
第二十二條 對于違反本規定的行為，由外匯局根據《中華人民共和國外匯管理條例》《國際收支統計申報辦法》等法規進(jìn)行處罰。
第二十三條 本規定由國家外匯管理局負責解釋和組織實(shí)施。
第二十四條 本規定自發(fā)布之日起施行，境內銀行已印制的涉外及境內收付憑證可繼續使用?！秶彝鈪R管理局關(guān)于印發(fā)〈境內銀行涉外收付憑證管理規定〉的通知》（匯發(fā)〔2014〕19號）同時(shí)廢止。
附
1：境內銀行涉外及境 內收付憑證標準樣式
2：境內銀行涉外及境 內收付憑證印制要求及說(shuō)明
3：境內銀行憑證備 案情況表
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