《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》銀監會(huì )令2006年第8號（2006年修訂版）【全文廢止】

中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )令2006年第8號【全文廢止】

全文廢止，廢止依據：2022年10月13日發(fā)布的《企業(yè)集團財務(wù) 公司管理辦法》（銀保監會(huì )令2022年第6號）

《中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )關(guān)于修改〈企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法〉的決定》已經(jīng)2006年12月28日中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )第55次主席會(huì )議通過(guò)?，F予公布，自公布之日起施行。

 

主　席　 劉明康

二○○六年十二月二十八日

 

 

中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )關(guān)于修改《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》的決定

 

中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )對《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》作如下修改：

《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》第十一條第二款“本條所稱(chēng)的合格的機構投資者是指原則上在5年內不轉讓所持財務(wù)公司股份的、具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的外部戰略投資者”，修改為：“本條所稱(chēng)的合格的機構投資者是指原則上在3年內不轉讓所持財務(wù)公司股份的、具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的戰略投資者”。

本決定自公布之日起施行。

《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》根據本決定作相應的修改，重新公布。

 

 

企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法

 

（2004年7月27日中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )令2004年第5號發(fā)布,根據2006年12月28日《中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )關(guān)于修改〈企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法〉的決定》修訂）

第一章   總  則

第一條  為了規范企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)財務(wù)公司）的行為，防范金融風(fēng)險，促進(jìn)財務(wù)公司的穩健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，依據《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》等有關(guān)法律、行政法規，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱(chēng)財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)成員單位）提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構。

外資投資性公司為其在中國境內的投資企業(yè)提供財務(wù)管理服務(wù)而設立的財務(wù)公司適用本辦法的相關(guān)規定。

第三條  本辦法所稱(chēng)企業(yè)集團是指在中華人民共和國境內依法登記，以資本為聯(lián)結紐帶、以母子公司為主體、以集團章程為共同行為規范，由母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機構共同組成的企業(yè)法人聯(lián)合體。

本辦法所稱(chēng)成員單位包括母公司及其控股51%以上的子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司）；母公司、子公司單獨或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但處于最大股東地位的公司；母公司、子公司下屬的事業(yè)單位法人或者社會(huì )團體法人。

本辦法所稱(chēng)外資投資性公司是指外國投資者在中國境內獨資設立的從事直接投資的公司。所稱(chēng)投資企業(yè)包括該外資投資性公司以及在中國境內注冊的，該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同持股超過(guò)25%，且該外資投資性公司持股比例超過(guò)10%的企業(yè)。外資投資性公司適用本辦法中對母公司的相關(guān)規定，投資企業(yè)適用本辦法中對成員單位的相關(guān)規定

第四條  財務(wù)公司應當依法合規經(jīng)營(yíng)，不得損害國家和社會(huì )公共利益。

第五條  財務(wù)公司依法接受中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )的監督管理。

第二章  機構設立及變更

第六條  設立財務(wù)公司，應當報經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審查批準。

財務(wù)公司名稱(chēng)應當經(jīng)工商登記機關(guān)核準，并標明“財務(wù)有限公司”或“財務(wù)有限責任公司”字樣，名稱(chēng)中應包含其所屬企業(yè)集團的全稱(chēng)或者簡(jiǎn)稱(chēng)。未經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )批準，任何單位不得在其名稱(chēng)中使用“財務(wù)公司”字樣。

第七條  申請設立財務(wù)公司的企業(yè)集團應當具備下列條件：

（一）符合國家的產(chǎn)業(yè)政策；

（二）申請前一年，母公司的注冊資本金不低于8億元人民幣；

（三）申請前一年，按規定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)率不低于30%；

（四）申請前連續兩年，按規定并表核算的成員單位營(yíng)業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；

（五）現金流量穩定并具有較大規模；

（六）母公司成立2年以上并且具有企業(yè)集團內部財務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗；

（七）母公司具有健全的公司法人治理結構，未發(fā)生違法違規行為,近3年無(wú)不良誠信紀錄；

（八）母公司擁有核心主業(yè)；

（九）母公司無(wú)不當關(guān)聯(lián)交易。

外資投資性公司除適用本條第（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）項的規定外，申請前一年其凈資產(chǎn)應不低于20億元人民幣，申請前連續兩年每年稅前利潤總額不低于2億元人民幣。

第八條  申請設立財務(wù)公司，母公司董事會(huì )應當作出書(shū)面承諾，在財務(wù)公司出現支付困難的緊急情況時(shí),按照解決支付困難的實(shí)際需要,增加相應資本金,并在財務(wù)公司章程中載明。

第九條  設立財務(wù)公司，應當具備下列條件：

（一）確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要，經(jīng)合理預測能夠達到一定的業(yè)務(wù)規模；

（二）有符合《中華人民共和國公司法》和本辦法規定的章程；

（三）有符合本辦法規定的最低限額注冊資本金；

（四）有符合中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的任職資格的董事、高級管理人員和規定比例的從業(yè)人員，在風(fēng)險管理、資金集約管理等關(guān)鍵崗位上有合格的專(zhuān)門(mén)人才；

（五）在法人治理、內部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險防范等方面具有完善的制度；

（六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設施；

（七）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的其他條件。

第十條  設立財務(wù)公司的注冊資本金最低為1億元人民幣。財務(wù)公司的注冊資本金應當是實(shí)繳的人民幣或者等值的可自由兌換貨幣。

經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的財務(wù)公司，其注冊資本金中應當包括不低于500萬(wàn)美元或者等值的可自由兌換貨幣。

中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )根據財務(wù)公司的發(fā)展情況和審慎監管的需要，可以調整財務(wù)公司注冊資本金的最低限額。

第十一條  財務(wù)公司的注冊資本金應當主要從成員單位中募集，并可以吸收成員單位以外的合格的機構投資者的股份。

本條所稱(chēng)的合格的機構投資者是指原則上在3年內不轉讓所持財務(wù)公司股份的、具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的戰略投資者。

財務(wù)公司的股東資格應當符合中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )的有關(guān)規定。

第十二條  外資投資性公司設立財務(wù)公司的注冊資本金可以由該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同出資。

第十三條  財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應當不低于總人數的三分之二，其中從事金融或者財務(wù)工作5年以上人員應當不低于總人數的三分之一。

曾任國際知名會(huì )計師事務(wù)所查賬員、電腦公司程序設計師或系統分析員,或在國際知名資產(chǎn)管理公司、基金公司、投資銀行、證券公司相關(guān)業(yè)務(wù)和管理崗位上工作過(guò)的專(zhuān)業(yè)人員，如果具有2年以上工作經(jīng)驗，并經(jīng)國內相關(guān)業(yè)務(wù)及政策培訓，則視同從事金融或財務(wù)工作3年以上。

第十四條  設立財務(wù)公司應當經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。申請籌建財務(wù)公司，應當由母公司向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )提出申請，并提交下列文件、資料：

（一）申請書(shū)，其內容應當包括擬設財務(wù)公司名稱(chēng)、所在地、注冊資本、股東、股權結構、業(yè)務(wù)范圍等。

（二）可行性研究報告，其內容包括：

 1.母公司及其他成員單位整體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、現金流量分析、在同行業(yè)中所處的地位以及中長(cháng)期發(fā)展規劃；

 2.設立財務(wù)公司的宗旨、作用及其業(yè)務(wù)量預測；

 3.經(jīng)有資質(zhì)的會(huì )計師事務(wù)所審計的最近2年的合并資產(chǎn)負債表、損益表及現金流量表。

（三）成員單位名冊及有權部門(mén)出具的相關(guān)證明資料。

（四）《企業(yè)集團登記證》、申請人和其他出資人的營(yíng)業(yè)執照復印件及出資保證。

（五）設立外資財務(wù)公司的，需提供外資投資性公司及其投資企業(yè)的外商投資企業(yè)批準證書(shū)。

（六）母公司法定代表人簽署的確認上述資料真實(shí)性的證明文件。

（七）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求提交的其他文件、資料。

第十五條  財務(wù)公司的籌建申請，經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審批同意的，申請人應當自收到批準籌建文件起3個(gè)月內完成財務(wù)公司的籌建工作，并向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )提出開(kāi)業(yè)申請，同時(shí)提交下列文件：

（一）財務(wù)公司章程草案；

（二）財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)方針和計劃；

（三）財務(wù)公司股東名冊及其出資額、出資比例；

（四）法定驗資機構出具的對財務(wù)公司股東出資的驗資證明；

（五）擬任職的董事、高級管理人員的名單、詳細履歷及任職資格證明材料；

（六）從業(yè)人員中擬從事風(fēng)險管理、資金集中管理的人員的名單、詳細履歷；

（七）從業(yè)人員中從事金融、財務(wù)工作5年及5年以上有關(guān)人員的證明材料；

（八）財務(wù)公司業(yè)務(wù)規章及風(fēng)險防范制度；

（九）財務(wù)公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設施的資料；

（十）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求提交的其他文件、資料。

第十六條  財務(wù)公司的開(kāi)業(yè)申請經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )核準后，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )頒發(fā)《金融許可證》并予以公告。財務(wù)公司憑《金融許可證》到工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記，領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》后方可開(kāi)業(yè)。

第十七條  財務(wù)公司根據業(yè)務(wù)需要，經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審查批準，可以在成員單位集中且業(yè)務(wù)量較大的地區設立分公司?！　　?br />
財務(wù)公司的分公司不具有法人資格，由財務(wù)公司依照本辦法的規定授權其開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，其民事責任由財務(wù)公司承擔。

第十八條  財務(wù)公司根據業(yè)務(wù)管理需要，可以在成員單位比較集中的地區設立代表處，并報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )備案。

財務(wù)公司的代表處不得經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，只限于從事業(yè)務(wù)推介、客戶(hù)服務(wù)、債權催收以及信息的收集、反饋等相關(guān)工作。

第十九條  財務(wù)公司申請設立分公司，應當符合下列條件：

（一）確屬業(yè)務(wù)發(fā)展和為成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)需要；

（二）財務(wù)公司設立2年以上，且注冊資本金不低于3億元人民幣，資本充足率不低于10%；

（三）擬設立分公司所服務(wù)的成員單位不少于10家，且上述成員單位資產(chǎn)合計不低于10億元人民幣，或成員單位不足10家，但成員單位資產(chǎn)合計不低于20億元人民幣；

（四）財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)狀況良好，且在2年內沒(méi)有違法、違規經(jīng)營(yíng)記錄；

第二十條  財務(wù)公司的分公司應當具備下列條件：

（一）有符合本辦法規定的最低限額的營(yíng)運資金；

（二）有符合中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的任職資格的高級管理人員；

（三）有健全的業(yè)務(wù)操作、內部控制、風(fēng)險管理及問(wèn)責制度；

（四）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設施；

（五）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的其他條件。

第二十一條  財務(wù)公司分公司的營(yíng)運資金不得少于5000萬(wàn)元人民幣。財務(wù)公司撥付各分公司的營(yíng)運資金總計不得超過(guò)其注冊資本金的50％。

第二十二條  財務(wù)公司申請設立分公司，應當向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報送以下文件、資料：

（一）申請書(shū)，其內容包括擬設分公司的名稱(chēng)、所在地、營(yíng)運資金、業(yè)務(wù)范圍及服務(wù)對象等；

（二）可行性研究報告，包括擬設分公司的業(yè)務(wù)量預測，所在地成員單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金流量分析以及中長(cháng)期發(fā)展規劃等內容；

（三）符合第二十條規定的有關(guān)證明文件；

（四）財務(wù)公司董事會(huì )關(guān)于申請設立該分公司的決議以及對擬設分公司業(yè)務(wù)范圍授權的決議草案；

（五）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求提交的其他文件、資料。

第二十三條  經(jīng)批準設立的財務(wù)公司分公司，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )頒發(fā)《金融許可證》并予以公告，憑《金融許可證》向工商行政管理部門(mén)辦理登記手續，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照，方可開(kāi)業(yè)。

第二十四條  經(jīng)批準設立的財務(wù)公司及其分公司自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照之日起，無(wú)正當理由6個(gè)月不開(kāi)業(yè)或者開(kāi)業(yè)后無(wú)正當理由連續停業(yè)6個(gè)月以上的，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )吊銷(xiāo)其《金融許可證》，并予以公告。

第二十五條  財務(wù)公司應當依照法律、行政法規及中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )的規定使用《金融許可證》，禁止偽造、變造、轉讓、出租、出借《金融許可證》。

第二十六條  財務(wù)公司的公司性質(zhì)、組織形式及組織機構應當符合《中華人民共和國公司法》及其他有關(guān)法律、法規的規定，并應當在公司章程中載明

第二十七條  財務(wù)公司有下列變更事項之一的，應當報經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )批準：

（一） 變更名稱(chēng)；

（二） 調整業(yè)務(wù)范圍；

（三） 變更注冊資本金；

（四） 變更股東或者調整股權結構；

（五） 修改章程；

（六） 更換董事、高級管理人員；

（七） 變更營(yíng)業(yè)場(chǎng)所；

（八） 中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的其他變更事項。

財務(wù)公司的分公司變更名稱(chēng)、營(yíng)運資金、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或者更換高級管理人員，應當由財務(wù)公司報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )批準。

第三章  業(yè)務(wù)范圍

第二十八條  財務(wù)公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：

（一）對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢(xún)、代理業(yè)務(wù)；

（二）協(xié)助成員單位實(shí)現交易款項的收付；

（三）經(jīng)批準的保險代理業(yè)務(wù)；

（四）對成員單位提供擔保；

（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；

（六）對成員單位辦理票據承兌與貼現；

（七）辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；

（八）吸收成員單位的存款；

（九） 對成員單位辦理貸款及融資租賃；

（十）從事同業(yè)拆借；

（十一）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )批準的其他業(yè)務(wù)。

第二十九條  符合條件的財務(wù)公司,可以向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )申請從事下列業(yè)務(wù)：

（一）經(jīng)批準發(fā)行財務(wù)公司債券；

（二）承銷(xiāo)成員單位的企業(yè)債券；

（三）對金融機構的股權投資；

（四）有價(jià)證券投資；

（五）成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買(mǎi)方信貸及融資租賃。

第三十條  財務(wù)公司從事本辦法第二十九條所列業(yè)務(wù)，必須嚴格遵守國家的有關(guān)規定和中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審慎監管的有關(guān)要求，并應當具備以下條件：

（一）財務(wù)公司設立1年以上，且經(jīng)營(yíng)狀況良好；

（二）注冊資本金不低于3億元人民幣，從事成員單位產(chǎn)品消費信貸、買(mǎi)方信貸及融資租賃業(yè)務(wù)的，注冊資本金不低于5億元人民幣；

（三）經(jīng)股東大會(huì )同意并經(jīng)董事會(huì )授權；

（四）具有比較完善的投資決策機制、風(fēng)險控制制度、操作規程以及相應的管理信息系統；

（五）具有相應的合格的專(zhuān)業(yè)人員；

（六）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的其他條件。

第三十一條  財務(wù)公司不得從事離岸業(yè)務(wù),除本辦法第二十八條第二款業(yè)務(wù)外,不得從事任何形式的資金跨境業(yè)務(wù)。

第三十二條  財務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )批準后，應當在財務(wù)公司章程中載明。財務(wù)公司不得辦理實(shí)業(yè)投資、貿易等非金融業(yè)務(wù)。

財務(wù)公司在經(jīng)批準的業(yè)務(wù)范圍內細分業(yè)務(wù)品種，應當報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )備案，但不涉及債權或者債務(wù)的中間業(yè)務(wù)除外。

第三十三條  財務(wù)公司分公司的業(yè)務(wù)范圍,由財務(wù)公司在其業(yè)務(wù)范圍內根據審慎經(jīng)營(yíng)的原則進(jìn)行授權，報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )備案。財務(wù)公司分公司不得辦理?yè)?、同業(yè)拆借及本辦法第二十九條規定的業(yè)務(wù)。

第四章  監督管理與風(fēng)險控制

第三十四條  財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，應當遵守下列資產(chǎn)負債比例的要求：

（一）資本充足率不得低于10%；

（二）拆入資金余額不得高于資本總額；

（三）擔保余額不得高于資本總額；

（四）短期證券投資與資本總額的比例不得高于40%；

（五）長(cháng)期投資與資本總額的比例不得高于30%；

（六）自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于20%。

中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )根據財務(wù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展或者審慎監管的需要，可以對上述比例進(jìn)行調整。

第三十五條  財務(wù)公司應當按照審慎經(jīng)營(yíng)的原則，制定本公司的各項業(yè)務(wù)規則和程序，建立、健全本公司的內部控制制度。

第三十六條  財務(wù)公司應當分別設立對董事會(huì )負責的風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)稽核部門(mén)，制訂對各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)稽核制度，每年定期向董事會(huì )報告工作，并向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報告。

第三十七條  財務(wù)公司董事會(huì )應當每年委托具有資格的中介機構對公司上一年度的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行審計，并于每年的4月15日前將經(jīng)董事長(cháng)簽名確認的年度審計報告報送中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )。

第三十八條  財務(wù)公司應當依照國家有關(guān)規定，建立、健全本公司的財務(wù)、會(huì )計制度。

財務(wù)公司應當遵循審慎的會(huì )計原則，真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財務(wù)狀況。

第三十九條  財務(wù)公司應當按規定向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報送資產(chǎn)負債表、損益表、現金流量表、非現場(chǎng)監管指標考核表及中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求報送的其他報表，并于每一會(huì )計年度終了后的1個(gè)月內報送上一年度財務(wù)報表和資料。

財務(wù)公司的法定代表人應當對經(jīng)其簽署報送的上述報表的真實(shí)性承擔責任。

第四十條  財務(wù)公司應當每年的4月底前向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報送其所屬企業(yè)集團的成員單位名錄，并提供其所屬企業(yè)集團上年度的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況及有關(guān)數據。

財務(wù)公司對新成員單位開(kāi)展業(yè)務(wù)前，應當向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )及時(shí)備案，并提供該成員單位的有關(guān)資料；與財務(wù)公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的成員單位由于產(chǎn)權變化脫離企業(yè)集團的，財務(wù)公司應當及時(shí)向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )備案，存有遺留業(yè)務(wù)的，應當同時(shí)提交遺留業(yè)務(wù)的處理方案。

第四十一條  中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )有權隨時(shí)要求財務(wù)公司報送有關(guān)業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況的報告和資料。

第四十二條  財務(wù)公司發(fā)生擠提存款、到期債務(wù)不能支付、大額貸款逾期或擔保墊款、電腦系統嚴重故障、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員涉及嚴重違紀、刑事案件等重大事項時(shí)，應當立即采取應急措施并及時(shí)向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報告。

企業(yè)集團及其成員單位發(fā)生可能影響財務(wù)公司正常經(jīng)營(yíng)的重大機構變動(dòng)、股權交易或者經(jīng)營(yíng)風(fēng)險等事項時(shí)，財務(wù)公司應當及時(shí)向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報告。

第四十三條  財務(wù)公司應當按中國人民銀行的規定繳存存款準備金，并按有關(guān)規定提取損失準備，核銷(xiāo)損失。

第四十四條  財務(wù)公司應當遵守中國人民銀行有關(guān)利率管理的規定；經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，應當遵守國家外匯管理的有關(guān)規定。

第四十五條  中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )根據審慎監管的要求，有權依照有關(guān)程序和規定采取下列措施對財務(wù)公司進(jìn)行現場(chǎng)檢查：

（一）進(jìn)入財務(wù)公司進(jìn)行檢查；

（二）詢(xún)問(wèn)財務(wù)公司的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說(shuō)明；

（三）查閱、復制財務(wù)公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉移、藏匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查財務(wù)公司電子計算機業(yè)務(wù)管理數據系統。

第四十六條  財務(wù)公司對單一股東發(fā)放貸款余額超過(guò)財務(wù)公司注冊資本金50%或者該股東對財務(wù)公司出資額的，應當及時(shí)向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報告。

第四十七條  財務(wù)公司的股東對財務(wù)公司的負債逾期1年以上未償還的，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )可以責成財務(wù)公司股東會(huì )轉讓該股東出資及其他權益，用于償還其對財務(wù)公司的負債。

第四十八條  中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )根據履行職責的需要和日常監管中發(fā)現的問(wèn)題，可以與財務(wù)公司的董事、高級管理人員進(jìn)行監督管理談話(huà)，要求其就財務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險管理等重大事項作出說(shuō)明。

第四十九條  財務(wù)公司的董事、高級管理人員應當具有財務(wù)公司資金集中管理經(jīng)驗。

董事、高級管理人員在任職前應當按規定報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )進(jìn)行任職資格審查，未經(jīng)任職資格審查或者經(jīng)審查不具備任職資格的，不得擔任財務(wù)公司的董事、高級管理人員。具體任職資格管理辦法另行規定。
財務(wù)公司的董事、高級管理人員離任，應當由母公司依照有關(guān)規定進(jìn)行離任審計，并將離任審計報告報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )。

第五十條  財務(wù)公司違反審慎經(jīng)營(yíng)原則的，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )應當依照程序責令其限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該財務(wù)公司的穩健運行、損害存款人和其他客戶(hù)合法權益的，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )可以依照有關(guān)程序，采取下列措施：

（一）責令暫停部分業(yè)務(wù)，停止批準開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉讓?zhuān)?br />
（四）責令控股股東轉讓股權或者限制有關(guān)股東的權利；

（五）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；

（六）停止批準增設分公司。

第五十一條  財務(wù)公司可成立行業(yè)性自律組織。中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )對財務(wù)公司行業(yè)性自律組織進(jìn)行業(yè)務(wù)指導。
 

第五章  整頓、接管及終止
 

第五十二條  財務(wù)公司出現下列情形之一的，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )可以責令其進(jìn)行整頓：

（一）出現嚴重支付危機；

（二）當年虧損超過(guò)注冊資本金的30%或者連續3年虧損超過(guò)注冊資本金的10%；

（三）嚴重違反國家法律、行政法規或者有關(guān)規章。

整頓時(shí)間最長(cháng)不超過(guò)1年。

第五十三條  財務(wù)公司整頓期間，應當暫停經(jīng)營(yíng)部分或者全部業(yè)務(wù)。

第五十四條  財務(wù)公司經(jīng)過(guò)整頓，符合下列條件的，可恢復正常營(yíng)業(yè)：

（一）已恢復支付能力；

（二）虧損得到彌補；

（三）違法違規行為得到糾正。

第五十五條  財務(wù)公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機，嚴重影響債權人利益和金融秩序的穩定時(shí)，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )可以依法對財務(wù)公司實(shí)行接管或者促成其機構重組。

接管或者機構重組由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )決定并組織實(shí)施。

第五十六條  財務(wù)公司出現下列情況時(shí)，經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )核準后，予以解散：

（一）組建財務(wù)公司的企業(yè)集團解散，財務(wù)公司不能實(shí)現合并或改組；

（二）章程中規定的解散事由出現；

（三）股東會(huì )議決定解散；

（四）財務(wù)公司因分立或者合并不需要繼續存在的。

第五十七條  財務(wù)公司有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷(xiāo)將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )有權予以撤銷(xiāo)。

第五十八條  財務(wù)公司被接管、重組或者被撤銷(xiāo)的，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )有權要求該財務(wù)公司的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )的要求履行職責。

第五十九條  財務(wù)公司解散或者被撤銷(xiāo)，母公司應當依法成立清算組，按照法定程序進(jìn)行清算，并由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )公告。

中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )可以直接委派清算組成員并監督清算過(guò)程。

第六十條  清算組在清算中發(fā)現財務(wù)公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時(shí)，應當立即停止清算，并向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )報告，經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )核準，依法向人民法院申請該財務(wù)公司破產(chǎn)。
 

第六章  附  則
 

第六十一條  凡違反本辦法有關(guān)規定的，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )依照《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》及其他有關(guān)規定進(jìn)行處理。

財務(wù)公司對中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )的處理決定不服的，可以依法申請行政復議或者向人民法院提起行政訴訟。

第六十二條  本辦法頒布前設立的財務(wù)公司凡不符合本辦法有關(guān)規定的，應當在規定的期限內進(jìn)行規范。在規范期內應遵從本辦法關(guān)于最低實(shí)收資本金、資本充足率等審慎性監管的規定。具體要求由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )另行規定。

第六十三條  本辦法由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )負責解釋。

第六十四條  本辦法自2004年9月1日起施行。原《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》(中國人民銀行令〔2000〕第3號)同時(shí)廢止。

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本文關(guān)鍵詞： 企業(yè)集團, 財務(wù)公司, 管理辦法, 銀監會(huì )令, 第8號, 2006年, 修訂版, 全文