您當前的位置：保監發(fā)〔2014〕96號 中國保監會(huì )關(guān)于印發(fā)《保險集團并表監管指引》的通知
中國保監會(huì )關(guān)于印發(fā)《保險集團并表監管指引》的通知
各保險集團（控股）公司、保險公司：
為完善保險集團監管工作，防范保險集團經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展，我會(huì )制定了《保險集團并表監管指引》，現印發(fā)給你們，請遵照執行。
中國保監會(huì )
2014年12月4日
第一章 總 則
第一條 為加強對保險集團的并表監管，有效防范保險集團經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國保險法》等法律、行政法規及監管規定制定本指引。
第二條 本指引所稱(chēng)并表監管是在單一法人監管的基礎上，對保險集團的資本、財務(wù)以及風(fēng)險進(jìn)行全面和持續的監管，識別、計量、監控和評估保險集團的總體風(fēng)險狀況。
第三條 保險集團是指保險集團公司及受其控制、共同控制和重大影響的公司組成的企業(yè)集合，該企業(yè)集合中除保險集團公司外，有兩家或多家子公司為保險公司且保險業(yè)務(wù)為該企業(yè)集合的主要業(yè)務(wù)。
保險集團公司，是指經(jīng)中國保險監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國保監會(huì )）批準設立并依法登記注冊，名稱(chēng)中具有“保險集團”或“保險控股”字樣，對保險集團內其他成員公司實(shí)施控制、共同控制和重大影響的公司。
保險集團成員公司是指保險集團公司及受其控制、共同控制和重大影響的公司。
第四條 保險公司對其他保險類(lèi)企業(yè)進(jìn)行直接或間接控制，并形成企業(yè)集合，雖名稱(chēng)中不帶有“保險集團”或“保險控股”字樣，適用本指引。
第五條 中國保監會(huì )根據法律、行政法規和國務(wù)院授權，按照本指引對保險集團進(jìn)行并表監管。
第二章 并表監管范圍
第六條 中國保監會(huì )遵循“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則，以控制為基礎，兼顧風(fēng)險相關(guān)性，確定并表監管范圍。
第七條 保險集團公司控制的保險集團成員公司納入保險集團并表監管范圍。
第八條 保險集團公司投資成員公司以外的下列機構，該被投資機構應納入并表監管的范圍：
（一）被投資機構資產(chǎn)規模占保險集團整體資產(chǎn)規模的比例較小，但其風(fēng)險足以對保險集團的財務(wù)狀況及風(fēng)險水平造成重大影響。
（二）被投資機構所產(chǎn)生的合規風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險造成的危害和損失足以對保險集團的聲譽(yù)造成重大影響。
第九條 中國保監會(huì )有權根據保險集團股權結構變動(dòng)、風(fēng)險類(lèi)別及風(fēng)險狀況，要求保險集團調整并表監管范圍，并提出監管要求。
第三章 并表監管內容
第一節 集團結構
第十條 保險集團應當建立與戰略和風(fēng)險狀況相符合的法律結構和管理結構，明確集團管理的職責、政策、程序和制度，確保保險集團保持透明的集團結構。
第十一條 保險集團公司應當指導保險集團成員公司建立完善的管理結構，確保其符合行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規模等自身發(fā)展需要，還應與集團整體的管理架構相匹配。
第十二條 保險集團公司應當分析保險集團成員公司法律結構、管理結構的適當性，以及集團內各成員公司的相互關(guān)系。
保險集團公司應當評估保險集團法律結構和管理結構本身是否存在或可能導致重大風(fēng)險，并應制定應急預案，以便能夠采取有效措施控制和應對危機情況。
第二節 公司治理
第十三條 保險集團應當建立和推行覆蓋全集團的公司治理框架，以應對集團面臨的風(fēng)險，充分保障投保人、被保險人、受益人及其他利益相關(guān)者的利益，并重點(diǎn)關(guān)注集團整體和保險集團成員公司的長(cháng)期利益。治理框架應關(guān)注的內容包括但不限于：
（一）與集團結構的一致性；
（二）集團法律結構和管理結構的適當性；
（三）集團主要股東的財務(wù)穩健性；
（四）保險集團公司董事、高級管理人員和風(fēng)險管理、內部控制等負責人在集團管理中的適當性；
保險集團公司應按照《中華人民共和國公司法》及中國保監會(huì )監管規定的要求建立公司治理機制，同時(shí)應規范指導保險集團成員公司建立和完善與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規模相匹配的公司治理機制。
第十四條 保險集團公司董事會(huì )應對集團并表管理承擔最終責任。
保險集團公司董事會(huì )的專(zhuān)業(yè)委員會(huì )關(guān)注集團并表管理職責，至少包括以下內容：
（一）制定集團整體發(fā)展戰略，并審核和批準保險集團成員公司發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)規劃；定期對戰略規劃執行情況進(jìn)行評估，根據外部環(huán)境變化和集團風(fēng)險情況調整和完善戰略規劃；
（二）負責督促和指導經(jīng)營(yíng)管理層建立有效、適當的內部控制體系和風(fēng)險隔離機制；
（三）評估集團內部控制及合規情況，評估集團合并財務(wù)報告信息的真實(shí)性、準確性、完整性和及時(shí)性，確保保險集團內部審計功能的獨立性；
（四）審議集團激勵約束制度和政策，并監督實(shí)施。
第十五條 保險集團公司監事會(huì )應履行對集團并表管理的監督職責，至少應包括以下內容:
（一）監督集團整體發(fā)展戰略的制定及實(shí)施；
（二）對集團整體內部控制系統、風(fēng)險隔離機制進(jìn)行監督；
（三）對集團內部交易的管理、審查、批準及合規情況進(jìn)行監督。
第十六條 保險集團公司高級管理層應履行董事會(huì )對集團并表管理的決策，至少應包括：
（一）執行董事會(huì )及其委員會(huì )關(guān)于集團并表管理的戰略方針和決策；
（二）制定集團管理制度；
（三）確保集團的監管、合規以及審計問(wèn)題得到及時(shí)解決。
第十七條 保險集團公司應根據集團面臨的風(fēng)險情況的變化、集團結構的變化以及其他方面的重大變化，及時(shí)調整、更新集團的公司治理框架，并不斷提高集團的治理成效。
第三節 風(fēng)險管理
第十八條 保險集團應當建立和推行全面風(fēng)險管理體系，以評估、防范和處理日常運行中面臨的重大風(fēng)險。全面風(fēng)險管理體系應當覆蓋集團整體，并與保險集團性質(zhì)、規模和復雜程度相適應。
全面風(fēng)險管理體系要素至少應當包括：
（一）全面風(fēng)險治理架構；
（二）風(fēng)險管理目標；
（三）集團風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度；
（四）風(fēng)險管理政策；
（五）風(fēng)險管理流程；
（六）風(fēng)險管理報告體系；
（七）風(fēng)險管理信息系統等。
第十九條 保險集團公司應確定集團整體的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度，明確風(fēng)險承受范圍和邊界，正確處理集團風(fēng)險和收益的關(guān)系。保險集團公司應持續進(jìn)行風(fēng)險評估，及時(shí)調整自己的風(fēng)險偏好。
第二十條 保險集團公司應在風(fēng)險管理體系內建立有效的識別、評估、報告和管理集團風(fēng)險的方法，至少應涵蓋保險風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰略風(fēng)險等。
第二十一條 保險集團公司應在風(fēng)險管理體系內建立與其風(fēng)險相適應的壓力測試方案。
壓力測試應以可能發(fā)生的不利場(chǎng)景作為假設，通常應包括信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、保險風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險等，來(lái)分析保險集團風(fēng)險狀況和抵御不利沖擊、吸收損失的能力。壓力測試應考慮不同風(fēng)險、復雜股權結構等在集團內產(chǎn)生的風(fēng)險分散化效應及疊加效應。
保險集團公司應在決策和風(fēng)險管理過(guò)程中充分考慮壓力測試的結果。
第二十二條 保險集團公司應當逐步建立和完善全集團的風(fēng)險管理信息系統，風(fēng)險管理信息系統應能夠涵蓋風(fēng)險管理基本流程，包括信息的收集、存儲、分析、測試、報告和披露等。
風(fēng)險管理信息系統應能對各種風(fēng)險進(jìn)行定性、定量分析，能夠及時(shí)反映集團重大風(fēng)險和重要業(yè)務(wù)流程的監控狀態(tài)；能夠滿(mǎn)足風(fēng)險管理信息的內部報告和對外披露的要求；能夠實(shí)現信息在各職能部門(mén)、各業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享。
第二十三條 保險集團公司的風(fēng)險管理部門(mén)應當協(xié)調全集團的風(fēng)險管理活動(dòng)，確保風(fēng)險管理體系在全集團得到建立并良好運行。
保險集團公司應根據集團面臨的風(fēng)險情況的變化、集團結構的變化以及其他方面的重大變化，及時(shí)調整、更新集團的風(fēng)險管理體系。
第四節 內部交易
第二十四條 本指引所稱(chēng)內部交易是指保險集團成員公司之間發(fā)生的包括資產(chǎn)、資金、服務(wù)等資源、勞務(wù)或義務(wù)轉移的行為。
中國保監會(huì )主要關(guān)注下述內部交易類(lèi)型，同時(shí)關(guān)注由內部交易產(chǎn)生的監管套利以及對保險集團穩健經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的負面影響。
（一）借貸、擔保、發(fā)行應急資本、集團內投資、資產(chǎn)租賃；
（二）股利發(fā)放、成本分擔機制；
（三）再保險、服務(wù)合同、集團內外包業(yè)務(wù)、集團內各板塊間金融機構的交易以及其他類(lèi)似交易。
第二十五條 保險集團公司應建立監測、報告、控制和處理內部交易的政策與程序，保險集團公司董事會(huì )應定期審查集團內部交易，并及時(shí)報告中國保監會(huì )。
第二十六條 保險集團內部交易應當確定合理的定價(jià)基礎。
保險集團公司應當分析內部應收應付賬款往來(lái)，識別其有無(wú)真實(shí)的業(yè)務(wù)交易背景，評估對資產(chǎn)負債、收益以及監管指標的影響。
保險集團公司應當了解保險集團內部不同機構向同一客戶(hù)提供不同性質(zhì)的金融服務(wù)，評價(jià)是否通過(guò)客戶(hù)形成了間接形式的內部交易以及對集團穩健性的影響。
保險集團公司應當分析保險集團內部交易是否執行正常業(yè)務(wù)標準，是否通過(guò)交叉銷(xiāo)售或信息共享等損害客戶(hù)利益。
第二十七條 保險集團公司應按照相關(guān)規定在年報中及時(shí)、充分地披露內部交易情況，包括內部交易的內容、規模、范圍以及對集團的影響等定量數據和定性描述。
保險集團公司合規部門(mén)應每年對集團內部交易情況進(jìn)行評估并形成評估報告。評估報告應報董事會(huì )和監事會(huì )，董事會(huì )每年向股東會(huì )報告。
第二十八條 中國保監會(huì )在綜合評估保險集團內部交易的基礎上，對于違反有關(guān)規定或對集團造成重大風(fēng)險的，可要求其限期整改。
第五節 償付能力
第二十九條 保險集團應當以風(fēng)險為基礎評估償付能力，建立償付能力管理制度，強化資本約束。
保險集團應當遵守中國保監會(huì )償付能力監管規定，滿(mǎn)足資本充足要求。
第三十條 保險集團應當擁有與其風(fēng)險和業(yè)務(wù)規模相適應的資本，以確保保險集團公司及其保險子公司滿(mǎn)足中國保監會(huì )對于償付能力充足率的監管要求，非保險類(lèi)金融子公司的資本充足水平應當持續符合金融監管部門(mén)的規定。
第三十一條 保險集團計算其集團最低資本要求，應當在評估成員公司償付能力的基礎上，充分考慮集團面臨的資產(chǎn)風(fēng)險、承保風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險、集團風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險及風(fēng)險集中帶來(lái)的不利影響，以及集團層面的分散程度、風(fēng)險傳遞、非保險成員公司的相互作用、內部交易及復雜的股權結構帶來(lái)的疊加風(fēng)險等因素的影響。
第三十二條 保險集團公司應當根據公司發(fā)展戰略目標、行業(yè)情況和國家有關(guān)規定，有針對性的制定整個(gè)集團層面未來(lái)三年的資本需求規劃，并確保擁有充足的可用資本來(lái)源。
第三十三條 保險集團應當根據中國保監會(huì )的要求進(jìn)行動(dòng)態(tài)償付能力測試。
第三十四條 對沒(méi)有達到并表資本監管要求的保險集團，中國保監會(huì )應當提出相應的監管要求。包括要求保險集團制定具體的資本充足率改善計劃，限制保險集團的風(fēng)險資產(chǎn)增長(cháng)速度和對外資本投資。
第六節 資產(chǎn)負債管理
第三十五條 保險集團應當推行科學(xué)有效的資產(chǎn)負債管理，在保證安全性和流動(dòng)性的前提下，追求長(cháng)期穩定的投資收益。
第三十六條 保險集團公司應統籌建立和推行覆蓋全集團的資產(chǎn)戰略配置計劃，清晰界定集團投資目標，制定投資政策，確保符合中國保監會(huì )對保險資金運用的監管要求。投資政策應當覆蓋各成員公司和集團整體，并與保險集團性質(zhì)、規模和復雜程度相適應。
第三十七條 保險集團應當根據其負債性質(zhì)合理選擇投資方式，不得投資于風(fēng)險無(wú)法有效衡量和管理的資產(chǎn)。
保險集團選擇投資工具時(shí)，應當在合理運用外部評級機構信息的同時(shí)，進(jìn)行必要的內部評級和自我盡職調查。
第三十八條 在運用較為復雜且缺乏透明度的資產(chǎn)和投資類(lèi)別，以及受到較少監管的投資工具時(shí)，保險集團應當遵守中國保監會(huì )及其他金融監管機構對投資數量的限制或質(zhì)量的要求，并將相關(guān)投資情況向中國保監會(huì )報告。
第三十九條 保險集團公司應當加強對負債的管理，統籌并指導成員公司制定承保政策、理賠管理政策、再保險政策及其他負債管理政策。
保險集團公司應當明確全集團的精算部門(mén)的角色，以加強對準備金的管理，包括協(xié)調集團層面準備金的計算，協(xié)調集團層面再保險可攤回資產(chǎn)的計算，確保準備金計算時(shí)方法、使用的模型和假設的適當性。
第四十條 保險集團公司應當充分考慮集團整體層面資產(chǎn)與負債的匹配性，以及其保險集團成員公司層面資產(chǎn)與負債的匹配性。
資產(chǎn)與負債的匹配性至少應包括投資的現金流量在時(shí)間點(diǎn)、期限和金額上與負債的現金流量的匹配性，并同時(shí)考慮利率、市場(chǎng)價(jià)格和匯率等因素的改變對資產(chǎn)負債匹配情況造成的影響。
第七節 流動(dòng)性風(fēng)險
第四十一條 保險集團應建立與業(yè)務(wù)規模、性質(zhì)、復雜程度和經(jīng)營(yíng)范圍相適應的流動(dòng)性風(fēng)險管理體系，該體系應覆蓋集團整體并能夠滿(mǎn)足集團當前及潛在的流動(dòng)性需求。
流動(dòng)性風(fēng)險管理體系至少應當包括下列內容：
（一）集團流動(dòng)性風(fēng)險治理結構；
（二）流動(dòng)性風(fēng)險管理的策略和程序；
（三）流動(dòng)性風(fēng)險評估及壓力測試的程序；
（四）資金來(lái)源計劃，包括現有資金來(lái)源及潛在未來(lái)資金來(lái)源；
（五）化解流動(dòng)性危機的應急方案；
（六）中國保監會(huì )要求的其他材料。
第四十二條 保險集團公司應對流動(dòng)性風(fēng)險進(jìn)行分類(lèi)管理，同時(shí)應關(guān)注保險集團成員公司對集團整體流動(dòng)性風(fēng)險的影響，并積極推動(dòng)保險集團成員公司的流動(dòng)性風(fēng)險管理符合集團整體的流動(dòng)性風(fēng)險管理規劃。
第四十三條 保險集團應堅持審慎性原則，充分識別、有效計量、持續監測和控制流動(dòng)性風(fēng)險，確保其資產(chǎn)負債結構與流動(dòng)性要求相匹配。
第四十四條 保險集團公司可以在遵守中國保監會(huì )相關(guān)監管規定的前提下，對集團流動(dòng)性進(jìn)行統一安排，但應充分考慮業(yè)務(wù)活動(dòng)因素、相關(guān)法律和監管因素等限制性因素。
第四十五條 保險集團公司應定期評估集團流動(dòng)性管理方案的充分性和有效性，以及流動(dòng)性應急預案的充分性和可操作性。
第四十六條 保險集團公司定期向董事會(huì )報告集團整體流動(dòng)性風(fēng)險情況，報告內容應包含但不限于：現金流缺口、現金流預測、重要的流動(dòng)性風(fēng)險預警指標、融資可行性、應急資金來(lái)源等。報告頻率可由董事會(huì )根據公司業(yè)務(wù)復雜程度和特點(diǎn)確定
第四十七條 保險集團公司應當建立保險集團集中度風(fēng)險管理方案，以充分管理集團內可能發(fā)生的集中度風(fēng)險，包括但不限于交易對手集中風(fēng)險、地區集中風(fēng)險、行業(yè)集中風(fēng)險、信用風(fēng)險緩釋工具集中風(fēng)險、資產(chǎn)集中風(fēng)險、表外項目集中風(fēng)險等。
第四十八條 保險集團集中度風(fēng)險管理方案至少應當包括以下內容：
（一）識別、評估全集團范圍內，因承保、再保險分出、投資等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的集中度風(fēng)險管理流程；
（二）集中度限額管理制度。保險集團公司應當根據保險集團的風(fēng)險偏好和容忍度、資本和資產(chǎn)負債規模、交易類(lèi)型（投資資產(chǎn)類(lèi)別等）、交易對手特點(diǎn)、交易風(fēng)險等級（信用評級等）等因素，設定集團可以接受的風(fēng)險集中度限額；
（三）集中度風(fēng)險報告制度。
第四十九條 保險集團集中度風(fēng)險管理應當覆蓋全集團合并資產(chǎn)負債表內、外項目以及或有負債，滿(mǎn)足中國保監會(huì )對于集中度風(fēng)險的監管比例要求，并特別關(guān)注與關(guān)聯(lián)方的交易產(chǎn)生的集中度風(fēng)險。
第五十條 保險集團應當避免過(guò)度依賴(lài)任何特定的資產(chǎn)、交易對手、發(fā)行人、地域或市場(chǎng)。
保險集團應當對集中度較高的資產(chǎn)采取風(fēng)險分散措施，避免出現重大集中度風(fēng)險。
第五十一條 保險集團出現重大集中度風(fēng)險時(shí)，保險集團公司應在識別重大集中度風(fēng)險后的五個(gè)工作日內向中國保監會(huì )報告。
第四章 報告和披露
第五十二條 保險集團公司應當在每年5月31日前向中國保監會(huì )報告并表范圍及并表監管信息。
并表監管信息包括下列內容：
（一）并表范圍；
（二）集團結構的詳細信息，包括：1.保險集團的法律結構、管理結構；2.保險集團成員公司的名稱(chēng)、持股比例、實(shí)際控制人；3.保險集團法律結構、管理結構及股本等變動(dòng)信息；
（三）公司治理信息，主要包括：1.董事會(huì )、監事會(huì )的人員及構成；2.各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的組成及工作情況；3.公司治理的實(shí)際狀況，及改進(jìn)公司治理的具體計劃和措施。
（四）全面風(fēng)險分析報告，包括流動(dòng)性風(fēng)險分析報告、集中度風(fēng)險分析報告等；
（五）內部交易情況；
（六）集團償付能力報告；
（七）集團資產(chǎn)戰略配置計劃；
（八）中國保監會(huì )要求的其他材料。
第五十三條 保險集團的法律結構、管理結構、公司治理結構、關(guān)聯(lián)關(guān)系、保險集團公司及其成員公司的注冊信息、發(fā)展戰略、風(fēng)險承受能力、業(yè)務(wù)活動(dòng)發(fā)生重大變化時(shí)，以及發(fā)生中國保監會(huì )規定的其他重大變化時(shí)，保險集團公司應當在十個(gè)工作日內向中國保監會(huì )進(jìn)行報告。
第五十四條 保險集團成員公司層面的信息，如果有利于中國保監會(huì )了解、掌握保險集團面臨風(fēng)險及其應對方式的，保險集團公司應當向中國保監會(huì )報告。保險集團公司可以根據實(shí)際情況提交臨時(shí)報告或納入并表管理報告中。
第五十五條 中國保監會(huì )認為有必要時(shí)，有權要求保險集團公司提供臨時(shí)報告及相關(guān)補充材料。
第五十六條 保險集團公司應將集團基本情況和年度重大事項信息登載于公司互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上，并在事實(shí)發(fā)生后三十個(gè)工作日內更新。
第五章 保險集團并表管理
第五十七條 保險集團應當建立和健全并表管理的組織架構，建立清晰的報告路線(xiàn)和完善的信息管理系統，明確并表管理的職責、政策、程序和制度。
第五十八條 保險集團公司的董事會(huì )承擔并表管理的最終責任，負責制定保險集團并表管理的總體戰略方針，負責審批和監督并表管理具體計劃的制定與落實(shí)，并建立定期審查和評價(jià)機制。
第五十九條 保險集團公司的高級管理層負責并表管理的具體實(shí)施工作，包括執行董事會(huì )關(guān)于并表管理的戰略方針和決策，制定并表管理制度，對并表管理體系的充分性和有效性進(jìn)行監測和評估，建立和完善內部組織架構，確保并表管理的各項職責得到有效實(shí)施。
第六十條 保險集團公司與保險集團成員公司之間應當采取審慎的風(fēng)險隔離措施，建立健全防火墻制度。
第六十一條 保險集團公司應當建立和完善符合并表管理要求的信息管理系統，能夠及時(shí)、準確、全面獲取保險集團成員公司的相關(guān)信息，保險集團成員公司的相關(guān)信息，并在產(chǎn)品、部門(mén)、地域和集團整體層面集合風(fēng)險管理信息，從而對保險集團的整體風(fēng)險狀況進(jìn)行綜合評估和管理。
第六十二條 保險集團公司應當確保保險集團成員公司具備完善的信息管理系統，并形成有效的系統支持和信息傳遞，能夠實(shí)現其對保險集團成員公司的有效管理。
保險集團公司應當建立保險集團成員公司的重大事項報告制度，保險集團其他成員公司應當向保險集團公司及時(shí)報告發(fā)生的嚴重虧損、舞弊和欺詐事件，以及監管機構對保險集團其他成員公司采取的重大監管行動(dòng)。
第六十三條 保險集團公司原則上應當聘請同一會(huì )計師事務(wù)所對保險集團成員公司進(jìn)行外部審計。確需由不同會(huì )計師事務(wù)所進(jìn)行審計的，保險集團公司應當盡可能保證外部審計標準的一致性和審計內容的可比性。
第六十四條 保險集團公司應當按照監管規定，配備適當人員向中國保監會(huì )提供及時(shí)、準確和完整的并表管理信息。
第六章 并表監管方式
第六十五條 中國保監會(huì )按照本指引對保險集團進(jìn)行并表監管。并表監管重點(diǎn)關(guān)注保險集團的整體狀況，關(guān)注保險集團的內部交易，關(guān)注集團所屬非保險金融類(lèi)子公司和非金融類(lèi)子公司對集團財務(wù)狀況和風(fēng)險狀況的重大影響等方面內容。
第六十六條 中國保監會(huì )有權通過(guò)非現場(chǎng)監測與分析，全面掌握保險集團的公司治理狀況、風(fēng)險管理狀況、集團結構和戰略、集團財務(wù)狀況等，評估全集團面臨的重大風(fēng)險。
中國保監會(huì )關(guān)注單一法人數據與保險集團并表數據的差異，識別內部交易的來(lái)源、規模及風(fēng)險程度。
第六十七條 中國保監會(huì )依法對保險集團中的保險類(lèi)機構或涉嫌違法的其他機構實(shí)施現場(chǎng)檢查，或根據金融監管協(xié)調部際聯(lián)席會(huì )議及其他監管協(xié)調機制、雙邊監管備忘錄委托其他監管機構等方式對保險集團中的涉嫌違法的境內非保險金融機構進(jìn)行現場(chǎng)檢查。
第六十八條 中國保監會(huì )對保險集團公司投資或設立成員公司的準入申請將充分考慮保險集團的集團結構和戰略、公司治理狀況、風(fēng)險管理狀況和集團財務(wù)狀況等。
第六十九條 對于違反本指引規定的并表監管要求的保險集團，中國保監會(huì )有權要求其立即采取補救措施，并依法采取相應的監管措施。
第七十條 中國保監會(huì )關(guān)注保險集團公司控股股東、成員公司對保險集團財務(wù)狀況和風(fēng)險狀況的重大影響。在保險集團的安全性和穩健性受到影響，造成集團內保險公司償付能力不足的情況下，中國保監會(huì )依法要求保險集團公司的控股股東履行資本協(xié)助承諾，要求保險集團成員公司及時(shí)實(shí)施風(fēng)險隔離措施，包括對相關(guān)保險公司責令增加資本金、責令辦理再保險、限制向控股股東分紅、責令轉讓保險業(yè)務(wù)、責令停止接受新業(yè)務(wù)等。
第七十一條 根據法律、行政法規和國務(wù)院授權，中國保監會(huì )與中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )、中國證券監督管理委員會(huì )等集團成員公司對應的監管機構相互配合，協(xié)調監管政策和措施，避免監管真空和重復監管。
第七十二條 根據并表監管的需要，中國保監會(huì )可以與境外相關(guān)監管機構以簽訂雙邊監管備忘錄或其他形式開(kāi)展監管合作，加強跨境監管協(xié)調及信息共享，包括但不限于交換監管意見(jiàn)、交流重大監管措施變化情況、交流風(fēng)險評估信息等，實(shí)施必要的跨境監管措施，確保境外成員公司得到有效監管。
第七十三條 經(jīng)相關(guān)監管機構同意，中國保監會(huì )可針對保險集團境外成員公司進(jìn)行現場(chǎng)檢查。
第七章 附 則
第七十四條 本指引由中國保監會(huì )負責解釋。
第七十五條 本指引自頒布之日起施行。
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