《中央企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核辦法》國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )令第33號【全文廢止】

國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )令第33號【全文廢止】

 

 

 

 

 

【全文廢止，廢止依據：《中央企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核辦法》國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )令第40號（全文）】

 

 

《中央企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )主任辦公會(huì )議審議通過(guò)，并報經(jīng)深化國有企業(yè)負責人薪酬制度改革工作領(lǐng)導小組同意，現予公布。本辦法自公布之日起施行。
 

 

 

國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )主任 肖亞慶

2016年12月8日
 

 

 

中央企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核辦法
 

 

第一章 總 則

第一條  為切實(shí)履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責，維護所有者權益，落實(shí)國有資產(chǎn)保值增值責任，建立健全有效的激勵和約束機制，引導中央企業(yè)提質(zhì)增效升級，實(shí)現做強做優(yōu)做大，根據《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規和《中共中央國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導意見(jiàn)》以及深化中央管理企業(yè)負責人薪酬制度改革等有關(guān)規定，制定本辦法。

第二條  本辦法考核的中央企業(yè)負責人，是指經(jīng)國務(wù)院授權由國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國資委）履行出資人職責的國家出資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）中由中央和國資委管理的人員。

第三條  企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核遵循以下原則：

（一）堅持依法依規。嚴格執行國家有關(guān)法律法規，按照權利、義務(wù)、責任相統一的要求，建立健全依法合規經(jīng)營(yíng)、可追溯的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責任制。

（二）堅持市場(chǎng)化改革方向。根據市場(chǎng)經(jīng)濟的內在要求，遵循企業(yè)發(fā)展規律，實(shí)行與企業(yè)功能定位、經(jīng)營(yíng)性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)相適應的分類(lèi)考核，提高考核的針對性和有效性。

（三）堅持與激勵約束緊密結合。建立與企業(yè)負責人選任方式相匹配、與企業(yè)功能定位相適應、與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)緊密掛鉤的差異化激勵約束機制。

（四）堅持短期目標與長(cháng)遠發(fā)展相統一。強化國際對標和行業(yè)對標，構建年度考核與任期考核相結合，立足當前、著(zhù)眼長(cháng)遠的考核體系。

第四條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核采取由國資委主任或者其授權代表與企業(yè)主要負責人簽訂經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)的方式進(jìn)行。
 

第二章  考核導向
 

第五條  突出發(fā)展質(zhì)量，引導企業(yè)牢固樹(shù)立創(chuàng )新、協(xié)調、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念，主動(dòng)適應和引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，不斷改善經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現高質(zhì)量、可持續的發(fā)展。

第六條  注重資本運營(yíng)效率，引導企業(yè)以提高經(jīng)濟效益為中心，優(yōu)化資本布局、規范資本運作、提高資本回報、維護資本安全,提高價(jià)值創(chuàng )造能力。

第七條  準確界定企業(yè)功能，引導企業(yè)在服務(wù)國家戰略目標、保障國家安全和國民經(jīng)濟運行、發(fā)展前瞻性戰略性產(chǎn)業(yè)以及完成特殊任務(wù)中發(fā)揮重要作用，增強國有經(jīng)濟活力、放大國有資本功能。

第八條  堅持創(chuàng )新發(fā)展，引導企業(yè)深入實(shí)施創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略，強化自主創(chuàng )新，加強協(xié)同創(chuàng )新，大力推動(dòng)大眾創(chuàng )業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng )新，加快科技成果轉化，提升核心競爭力。

第九條  重視國際化經(jīng)營(yíng)，引導企業(yè)積極穩妥參與“一帶一路”重大項目建設，加強國際產(chǎn)能和裝備制造合作，推動(dòng)產(chǎn)品、技術(shù)、標準、服務(wù)走出去，規范、有序參與國際市場(chǎng)競爭，培育具有世界一流水平的跨國公司。

第十條  健全問(wèn)責機制，引導企業(yè)科學(xué)決策，依法合規經(jīng)營(yíng)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，防止國有資產(chǎn)流失。
 

第三章 分類(lèi)考核
 

第十一條  根據國有資本的戰略定位和發(fā)展目標，結合企業(yè)實(shí)際，對不同功能和類(lèi)別的企業(yè)，突出不同考核重點(diǎn)，合理設置經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核指標及權重，確定差異化考核標準，實(shí)施分類(lèi)考核。

第十二條  對主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類(lèi)企業(yè)，以增強國有經(jīng)濟活力、放大國有資本功能、實(shí)現國有資本保值增值為導向，重點(diǎn)考核企業(yè)經(jīng)濟效益、資本回報水平和市場(chǎng)競爭能力，引導企業(yè)提高資本運營(yíng)效率，提升價(jià)值創(chuàng )造力。鼓勵企業(yè)積極承擔社會(huì )責任。

第十三條  對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔重大專(zhuān)項任務(wù)的商業(yè)類(lèi)企業(yè)，以支持企業(yè)可持續發(fā)展和服務(wù)國家戰略為導向，在保證合理回報和國有資本保值增值的基礎上，加強對服務(wù)國家戰略、保障國家安全和國民經(jīng)濟運行、發(fā)展前瞻性戰略性產(chǎn)業(yè)以及完成重大專(zhuān)項任務(wù)情況的考核。適度調整經(jīng)濟效益指標和國有資本保值增值率指標考核權重，合理確定經(jīng)濟增加值指標的資本成本率。承擔國家安全、行業(yè)共性技術(shù)或國家重大專(zhuān)項任務(wù)完成情況較差的企業(yè)，無(wú)特殊客觀(guān)原因的，在業(yè)績(jì)考核中予以扣分或降級處理。

第十四條  對公益類(lèi)企業(yè)，以支持企業(yè)更好地保障民生、服務(wù)社會(huì )、提供公共產(chǎn)品和服務(wù)為導向，堅持經(jīng)濟效益和社會(huì )效益相結合，把社會(huì )效益放在首位，重點(diǎn)考核產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、成本控制、營(yíng)運效率和保障能力。根據不同企業(yè)特點(diǎn)，有區別地將經(jīng)濟增加值和國有資本保值增值率指標納入年度和任期考核，適當降低考核權重和回報要求。對社會(huì )效益指標引入第三方評價(jià)，評價(jià)結果較差的企業(yè)，根據具體情況，在業(yè)績(jì)考核中予以扣分或降級處理。

第十五條  根據企業(yè)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、發(fā)展階段、管理短板和產(chǎn)業(yè)功能，設置有針對性的差異化考核指標。

第十六條  建立健全業(yè)績(jì)考核特殊事項清單管理制度。將企業(yè)承擔的保障國家安全、提供公共服務(wù)、發(fā)展重要前瞻性戰略性產(chǎn)業(yè)、實(shí)施“走出去”重大戰略項目等特殊事項列入管理清單，對當期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)產(chǎn)生重大影響的特殊事項，在考核時(shí)予以適當處理。
 

第四章 目標管理
 

第十七條  國資委按照企業(yè)發(fā)展與國民經(jīng)濟發(fā)展速度相適應、與在國家經(jīng)濟建設中骨干地位作用相匹配、與做強做優(yōu)做大要求相符合的原則，主導確定企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)總體目標（以下簡(jiǎn)稱(chēng)總體目標）。

第十八條  企業(yè)考核目標值應與總體目標相銜接，根據不同功能企業(yè)情況，以基準值為基礎予以核定。

第十九條  年度考核基準值根據企業(yè)考核指標上年完成值、前三年完成值的平均值和外部因素、行業(yè)對標情況綜合確定。

第二十條  年度利潤總額、經(jīng)濟增加值（也稱(chēng)經(jīng)濟利潤，下同）指標目標值設置為三檔。

第一檔：目標值達到歷史最好水平，或者明顯好于上年完成值且增幅高于企業(yè)總體目標。

第二檔：目標值不低于基準值。

第三檔：目標值低于基準值。

經(jīng)行業(yè)對標，目標值處于國際優(yōu)秀水平或國內領(lǐng)先水平的，不進(jìn)入第三檔目標。

第二十一條  國資委將企業(yè)年度利潤總額、經(jīng)濟增加值指標目標值與考核計分、結果評級緊密結合。

第一檔目標值，完成后指標得滿(mǎn)分，同時(shí)根據目標值先進(jìn)程度給予加分獎勵。

第二檔目標值，完成后正常計分。

第三檔目標值，完成后加分受限，考核結果不得進(jìn)入A級。

第二十二條  利潤總額目標值與工資總額預算掛鉤。

第一檔目標值，工資總額預算高于上年水平。超額完成目標的，按照工資總額預算管理制度可以實(shí)施特別獎勵。

第二檔目標值，工資總額預算原則上不低于上年水平（目標值低于上年完成值較多的除外）。

第三檔目標值，工資總額預算比上年應有所下降。

第二十三條  任期考核基準值根據上一任期完成值和上一任期第三年完成值綜合確定。各項考核目標值經(jīng)對標處于行業(yè)優(yōu)秀水平的完成后得滿(mǎn)分；考核目標值低于基準值的加分受限。
 

第五章 考核實(shí)施
 

第二十四條  企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核工作在國資委領(lǐng)導下，由國資委業(yè)績(jì)考核領(lǐng)導小組組織實(shí)施。

第二十五條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核以公歷年為考核期，任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核以三年為考核期。

第二十六條  經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)內容：

（一）雙方的單位名稱(chēng)、職務(wù)和姓名；

（二）考核內容及指標；

（三）考核與獎懲；

（四）責任書(shū)的變更、解除和終止；

（五）其他需要約定的事項。

第二十七條  經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)簽訂程序：

（一）考核期初，企業(yè)按照國資委經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核要求，將考核期內考核目標建議值和必要的說(shuō)明材料報送國資委。

（二）國資委對考核目標建議值進(jìn)行審核，并就考核目標值及有關(guān)內容同企業(yè)溝通后予以確定。

（三）由國資委主任或者其授權代表同企業(yè)主要負責人簽訂經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)。

第二十八條  考核期中，國資委對經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)執行情況實(shí)施動(dòng)態(tài)監控，對考核目標完成進(jìn)度不理想的企業(yè)提出預警。

第二十九條  建立重大事項報告制度。企業(yè)發(fā)生較大及以上生產(chǎn)安全事故、重大及以上突發(fā)環(huán)境事件、重大及以上質(zhì)量事故、重大資產(chǎn)損失、重大法律糾紛案件、重大投融資和資產(chǎn)重組等，對經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)產(chǎn)生重大影響的，應及時(shí)向國資委報告，同時(shí)抄報派駐本企業(yè)監事會(huì )。

第三十條  經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)完成情況按照下列程序進(jìn)行考核：

（一）考核期末，企業(yè)依據經(jīng)審計的財務(wù)決算數據，形成經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)總結分析報告報送國資委，同時(shí)抄送派駐本企業(yè)監事會(huì )。

（二）國資委依據經(jīng)審計并經(jīng)審核的企業(yè)財務(wù)決算報告和經(jīng)審查的統計數據，結合總結分析報告并聽(tīng)取監事會(huì )意見(jiàn)，對企業(yè)負責人考核目標的完成情況進(jìn)行考核，形成考核與獎懲意見(jiàn)。

（三）國資委將考核與獎懲意見(jiàn)反饋給企業(yè)負責人所在企業(yè)。企業(yè)負責人對考核與獎懲意見(jiàn)有異議的，可及時(shí)向國資委反映。國資委將最終確認的考核結果在一定范圍內公開(kāi)。

第三十一條  落實(shí)董事會(huì )對經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核職權。

（一）由董事會(huì )考核經(jīng)理層的企業(yè)，國資委與董事會(huì )授權代表簽訂年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)，董事會(huì )依據國資委考核要求并結合本企業(yè)實(shí)際對經(jīng)理層實(shí)施經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核。

（二）國資委根據簽訂的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)和董事會(huì )企業(yè)考核目標完成情況，確定企業(yè)主要負責人年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核得分和等級。

（三）董事會(huì )根據國資委確定的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果，結合經(jīng)理層個(gè)人履職績(jì)效，確定經(jīng)理層考核結果和薪酬分配方案。

第三十二條  董事會(huì )應制訂、完善企業(yè)內部的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核辦法，報國資委備案。
 

第六章 獎 懲
 

第三十三條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核等級分為A、B、C、D四個(gè)級別。

第三十四條  國資委依據年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果對企業(yè)負責人實(shí)施獎懲。經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果作為企業(yè)負責人薪酬分配的主要依據和職務(wù)任免的重要依據。

第三十五條  企業(yè)負責人的薪酬由基本年薪、績(jì)效年薪、任期激勵收入三部分構成?；灸晷绞瞧髽I(yè)負責人的年度基本收入。

第三十六條  對企業(yè)負責人實(shí)行物質(zhì)激勵與精神激勵。物質(zhì)激勵主要包括與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果掛鉤的績(jì)效年薪和任期激勵收入。精神激勵主要包括給予任期通報表?yè)P等方式。

第三十七條  企業(yè)負責人的績(jì)效年薪以基本年薪為基數，根據年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果并結合績(jì)效年薪調節系數確定。

第三十八條  績(jì)效年薪按照一定比例實(shí)施按月預發(fā)放。國資委依據年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)半年預評估結果對企業(yè)負責人預發(fā)績(jì)效年薪予以調整，有關(guān)辦法另行制定。

第三十九條  任期激勵收入根據任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果，在不超過(guò)企業(yè)負責人任期內年薪總水平的30%以?xún)却_定。

第四十條  企業(yè)負責人年度綜合考核評價(jià)為不勝任的，不得領(lǐng)取績(jì)效年薪。任期綜合考核評價(jià)為不勝任的，不得領(lǐng)取任期激勵收入。

第四十一條  企業(yè)主要負責人的分配系數為1，其余被考核人的分配系數由企業(yè)根據各負責人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果，在0.6-0.9之間確定，適度拉開(kāi)差距。分配方案報國資委審核備案后執行，同時(shí)抄送派駐本企業(yè)的監事會(huì )。

第四十二條  對取得重大科技創(chuàng )新成果、承擔重大專(zhuān)項任務(wù)和社會(huì )參與作出突出貢獻的，在年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核中給予加分獎勵。

第四十三條  對經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)優(yōu)秀及在科技創(chuàng )新、品牌建設、國際化經(jīng)營(yíng)、節能減排方面取得突出成績(jì)的，經(jīng)國資委評定后對企業(yè)予以任期激勵。

第四十四條  連續兩年年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果為D級或任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核結果為D級的企業(yè)，且無(wú)重大客觀(guān)原因的，對企業(yè)負責人予以調整。

第四十五條  企業(yè)發(fā)生下列情形之一的，國資委根據具體情節給予降級或者扣分處理，并相應扣發(fā)或追索扣回企業(yè)法定代表人及相關(guān)負責人的績(jì)效年薪或任期激勵收入；情節嚴重的，給予紀律處分或者對企業(yè)負責人進(jìn)行調整；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理：

（一）違反《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》等有關(guān)法律法規規章，虛報、瞞報財務(wù)狀況的；

（二）企業(yè)法定代表人及相關(guān)負責人違反國家法律法規和規定，導致重大決策失誤、較大及以上生產(chǎn)安全責任事故、重大質(zhì)量責任事故、重大環(huán)境污染責任事故、重大違紀和法律糾紛案件、境外惡性競爭，造成重大不良影響或者國有資產(chǎn)損失的。
 

第七章 附 則

第四十六條  企業(yè)在考核期內發(fā)生清產(chǎn)核資、改制重組、主要負責人變動(dòng)等情況，國資委可以根據具體情況變更經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)的相關(guān)內容。

第四十七條  中央企業(yè)專(zhuān)職黨組織負責人、紀委書(shū)記（紀檢組組長(cháng)）的考核有其他規定的，從其規定。

第四十八條  國有資本參股公司、被兼并企業(yè)中由國資委管理的企業(yè)負責人，其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核參照本辦法執行。具體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核事項在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)責任書(shū)中確定。

第四十九條  對新組建尚未進(jìn)入正常經(jīng)營(yíng)、主要從事專(zhuān)項技術(shù)研發(fā)的企業(yè)和國有資本投資運營(yíng)公司，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核實(shí)行一企一策。

第五十條  各省、自治區、直轄市和新疆生產(chǎn)建設兵團國有資產(chǎn)監督管理機構，設區的市、自治州級國有資產(chǎn)監督管理機構對國家出資企業(yè)負責人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核，可參照本辦法并結合實(shí)際制定具體規定。

第五十一條  本辦法由國資委負責解釋?zhuān)唧w實(shí)施方案另行制定。

第五十二條  本辦法自公布之日起施行?！吨醒肫髽I(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核暫行辦法》（國資委令第30號）同時(shí)廢止。

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本文關(guān)鍵詞： 中央企業(yè), 負責人, 經(jīng)營(yíng), 業(yè)績(jì), 考核, 辦法, 國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )令, 第33號, 全文