銀發(fā)〔2006〕337號《中國人民銀行、財政部關(guān)于印發(fā)〈中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規程〉的通知》

《中國人民銀行、財政部關(guān)于印發(fā)〈中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規程〉的通知》

銀發(fā)〔2006〕337號

為加強財政政策與貨幣政策的協(xié)調配合，規范中央國庫現金管理操作，根據《中央國庫現金管理暫行辦法》（財庫〔2006〕37號文印發(fā)）等有關(guān)規定，中國人民銀行和財政部制定了《中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規程》?，F印發(fā)你們，請遵照執行。

附件：中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規程
 

中國人民銀行

中華人民共和國財政部

二○○六年九月二十五日
 

中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規程

第一條 為規范中央國庫現金管理，加強財政政策與貨幣政策的協(xié)調配合，根據財政部和中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《中央國庫現金管理暫行辦法》，制定本操作規程。

第二條 本規程適用于中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)。

第三條 財政部負責國庫現金預測并根據預測結果制定操作規劃，經(jīng)與中國人民銀行協(xié)商后簽發(fā)操作指令；中國人民銀行負責具體操作。

第四條 財政部和中國人民銀行建立以季度、月度例會(huì )為主要內容的協(xié)調機制，用于商定中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款的季度操作規劃和月度操作計劃。例會(huì )成員單位由財政部國庫司、中國人民銀行貨幣政策司和國庫局組成，例會(huì )由財政部國庫司負責牽頭。

第五條 季度例會(huì )每季度召開(kāi)一次，負責商定中央國庫現金管理季度操作規劃，例會(huì )成員單位派司局級干部參加。季度操作規劃的內容包括季度中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款操作規模、操作方式和操作進(jìn)度等事宜。月度例會(huì )每月召開(kāi)一次，由例會(huì )成員單位指定聯(lián)絡(luò )員參加，負責商定月度操作計劃，具體落實(shí)季度例會(huì )議定事項。月度操作計劃的內容包括月度中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款招標時(shí)間、招標方式及招標數額等具體事宜。

第六條 遇財政政策、貨幣政策重大調整，例會(huì )成員單位召開(kāi)臨時(shí)會(huì )議，研究調整下一階段中央國庫現金管理工作事宜。

第七條 財政部國庫司根據每次例會(huì )或臨時(shí)會(huì )議內容起草會(huì )議紀要，經(jīng)中國人民銀行貨幣政策司和國庫局確認后，將會(huì )議紀要送中國人民銀行貨幣政策司和國庫局留存備忘。

第八條 財政部國庫司根據商定的月度計劃和中央金庫庫款變動(dòng)情況，經(jīng)與中國人民銀行貨幣政策司、國庫局協(xié)商后，于中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款招標日前五個(gè)工作日簽發(fā)操作指令；根據操作指令，中國人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室以“中央國庫現金管理操作室”名義，于招標日前三個(gè)工作日對社會(huì )發(fā)布招標通知。

第九條 中國人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室負責于招標日通過(guò)中國人民銀行“中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)招標系統”組織招投標工作，例會(huì )成員單位指定聯(lián)絡(luò )員現場(chǎng)觀(guān)察招投標過(guò)程。如遇技術(shù)故障，中央國庫現金管理存款銀行無(wú)法通過(guò)招投標系統順利投標，可根據中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款主協(xié)議的約定填制“應急投標書(shū)”，在規定的時(shí)間內進(jìn)行應急投標。

第十條 中國人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室于招標截止時(shí)間進(jìn)行中標處理，打印中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款招投標文件，有關(guān)文件經(jīng)例會(huì )成員單位指定聯(lián)絡(luò )員現場(chǎng)簽字確認后生效。

第十一條 中國人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室根據例會(huì )成員單位指定聯(lián)絡(luò )員現場(chǎng)簽字確認的中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款招投標文件，以“中央國庫現金管理操作室”名義通過(guò)中國債券信息網(wǎng)對社會(huì )發(fā)布招投標結果，同時(shí)通過(guò)指令形式將中標結果傳送至中央債券綜合業(yè)務(wù)系統。

第十二條 中央國債登記結算有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國債公司）根據中標結果在招標結束后一個(gè)小時(shí)內，按照規定的國債質(zhì)押比例辦理國債質(zhì)押手續。如中標存款銀行可質(zhì)押國債不足，國債公司負責通知該存款銀行在規定時(shí)間內補足可質(zhì)押國債；如中標存款銀行在約定結算時(shí)間內可質(zhì)押國債仍不足，國債公司按實(shí)際可質(zhì)押數量辦理質(zhì)押手續，存放該銀行的存款金額按規定的國債質(zhì)押比例與實(shí)際質(zhì)押國債數量計算確定。

第十三條 中國人民銀行國庫局通過(guò)與國債公司的聯(lián)網(wǎng)系統及時(shí)監測中標存款銀行國債質(zhì)押情況，并在招標結束后及時(shí)將國債質(zhì)押結果通知財政部國庫司，同時(shí)登記表外科目。

第十四條 財政部國庫司根據中標清單和國債質(zhì)押結果，于招標當日下午向中國人民銀行國庫局開(kāi)具劃款憑證，中國人民銀行國庫局對劃款憑證審核無(wú)誤后于當日向中標存款銀行劃撥資金。中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款初期，存款資金劃轉采用純券過(guò)戶(hù)方式，存款到期還款采用見(jiàn)款付券方式，今后逐步過(guò)渡到券款對付方式。

第十五條 資金劃撥完成后，中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款在中央金庫庫存表中反映，同時(shí)中國人民銀行國庫局根據資金實(shí)撥情況，制作《存款證明》一式二份，加蓋印章后交財政部國庫司，并向財政部國庫司提供“中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款資金劃出明細表”及電子信息。存款到期、本息款項收訖后，中國人民銀行國庫局書(shū)面通知財政部國庫司《存款證明》失效。

第十六條 中標存款銀行應設立“國庫定期存款”一級會(huì )計科目，用于核算吸納和歸還中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款。該科目屬于負債類(lèi)，吸納中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款時(shí)貸記該科目，歸還中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款時(shí)借記該科目。

第十七條 中標存款銀行增設“國庫定期存款”科目后，應將本行會(huì )計科目變動(dòng)情況報中國人民銀行備案，由中國人民銀行將其納入一般存款范圍繳納存款準備金。

第十八條 定期存款到期時(shí)，如采用見(jiàn)款付券方式的，中標存款銀行應于到期日下午4∶00前將本金和利息分別通過(guò)支付系統劃至中央總金庫，不得并筆，并分別在支付報文附言欄注明“歸還××年第××期國庫定期存款本金”、“支付××年第××期國庫定期存款利息”；中國人民銀行國庫局收到存款本息款項后辦理資金入賬手續，并在支付系統專(zhuān)用憑證第二聯(lián)加蓋轉訖章后交財政部國庫司，并向財政部國庫司提供“中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款本息劃回明細表”及電子信息，同時(shí)通知國債公司于當天對質(zhì)押國債進(jìn)行解押，并于國債公司辦理解押后登記表外科目。如采用券款對付方式的，支付系統在清算日自動(dòng)完成資金清算和國債結算，中國人民銀行國庫局收到存款本息后辦理資金入賬手續，向財政部國庫司提供的單據和資料與見(jiàn)款付券方式一致。

第十九條 中國人民銀行國庫局管理并制作國庫現金管理臺賬，并按月制作“中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款月報表”、“中央國庫現金管理商業(yè)銀行定期存款及其利息收入到期情況月報表”及電子信息交財政部國庫司，進(jìn)行對賬。

第二十條 本操作規程由中國人民銀行會(huì )同財政部負責解釋。

第二十一條 本規程自印發(fā)之日起施行。

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