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《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內機構外幣現鈔收付管理辦法〉的通知》【全文廢止】
全文廢止，廢止依據：匯發(fā)〔2020〕14號《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）〉的通知》
國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局：
為進(jìn)一步規范和滿(mǎn)足境內機構外幣現鈔業(yè)務(wù)的實(shí)際需要，國家外匯管理局制定了《境內機構外幣現鈔收付管理辦法》（見(jiàn)附件）?，F印發(fā)你們，請遵照執行。
國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應及時(shí)轉發(fā)轄內中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應及時(shí)轉發(fā)下屬分支機構。
文件執行過(guò)程中如遇問(wèn)題，請及時(shí)向國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司反饋。
特此通知。
國家外匯管理局
2015年12月18日
第一條 為完善境內機構外幣現鈔收付管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)境內機構外幣現鈔收付是指境內機構發(fā)生的外幣現鈔的收取、提取以及相關(guān)的結匯和購匯等行為。
本辦法所稱(chēng)境內機構是指中華人民共和國境內的國家機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì )團體、部隊等，外國駐華外交領(lǐng)事機構和國際組織駐華代表機構除外。
本辦法所稱(chēng)經(jīng)辦銀行是指以境內機構為客戶(hù)，負責審核并為其辦理外幣現鈔收付業(yè)務(wù)的銀行。
第三條 國家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局）根據本辦法對境內機構外幣現鈔業(yè)務(wù)實(shí)施監督管理。對境內機構外幣現鈔收付行為進(jìn)行非現場(chǎng)監測，對外幣現鈔收付異常的境內機構、經(jīng)辦銀行進(jìn)行非現場(chǎng)核查、現場(chǎng)核查或檢查。
第四條 除本辦法另有規定外，境內機構經(jīng)常項目和資本項目交易不得收付外幣現鈔。
第五條 境內機構經(jīng)常項目外幣現鈔的收付，應當具有真實(shí)、合法的交易基礎。
境內機構不得以虛構交易等方式騙取外幣現鈔收付，逃避外匯監管。
第六條 除本辦法另有規定外，符合以下條件的經(jīng)常項目交易，境內機構可以收取外幣現鈔，但應按規定在經(jīng)辦銀行辦理結匯，不得存入經(jīng)辦銀行轉為現匯：
（一）銀行匯路不暢的經(jīng)常項目交易；
（二）與戰亂、金融條件差的國家（地區）間開(kāi)展的服務(wù)貿易、初次收入和二次收入交易（以下簡(jiǎn)稱(chēng)服務(wù)貿易）；
（三）境外機構或境外個(gè)人因臨時(shí)使用境內港口等交通設施所支付的服務(wù)和補給物品的費用；
（四）境內免稅商品經(jīng)營(yíng)單位和免稅商店銷(xiāo)售免稅商品的外匯收入；
（五）法規規定的其他情形。
第七條 符合以下條件的經(jīng)常項目交易，境內機構可以按規定在經(jīng)辦銀行購匯或使用自有外匯提取外幣現鈔：
（一）銀行匯路不暢的經(jīng)常項目交易；
（二）向戰亂、金融條件差的國家（地區）支付的服務(wù)貿易支出；
（三）國際海運船長(cháng)借支項下；
（四）境內機構公務(wù)出國項下每個(gè)團組平均每人提取外幣現鈔金額在等值1萬(wàn)美元（含）以下的；
（五）法規規定的其他情形。
按規定已提取但未使用完的服務(wù)貿易項下外幣現鈔，可以結匯或存入原提取外幣現鈔所使用的外匯賬戶(hù)。
第八條 除本辦法第七條規定外，境內機構因交易的特殊性確需提取外幣現鈔的，應經(jīng)所在地外匯局核準。所在地外匯局應認真審核提取外幣現鈔的真實(shí)性和必要性。
第九條 經(jīng)辦銀行辦理境內機構外幣現鈔收付業(yè)務(wù)，應當按照“了解客戶(hù)”、“了解業(yè)務(wù)”、“盡職審查”等原則，對交易單證的真實(shí)性及其與外幣現鈔交易的一致性，以及外幣現鈔交易的必要性等進(jìn)行合理審查。
第十條 境內機構辦理經(jīng)常項目項下外幣現鈔收付時(shí)，經(jīng)辦銀行應當審核可證明外幣現鈔交易必要性以及證明交易真實(shí)、合法的相關(guān)單證。貨物貿易和服務(wù)貿易外匯管理法規對審核單證另有規定的，從其規定。
相關(guān)單證無(wú)法證明交易真實(shí)合法或與辦理的外幣現鈔交易不一致的，經(jīng)辦銀行應當要求境內機構補充其他交易單證。
第十一條 交易單證可以是紙質(zhì)形式或符合法規規定且被經(jīng)辦銀行認可的電子形式。電子形式的交易單證，經(jīng)辦銀行審查認可后應當打印紙質(zhì)文件留存，并在紙質(zhì)文件上簽章。
分次辦理外幣現鈔業(yè)務(wù)，經(jīng)辦銀行每次應在審查后的交易單證上注明金額、日期，加蓋業(yè)務(wù)印章。
由境內機構單方面出具的或者通過(guò)網(wǎng)絡(luò )下載（傳真）的交易單證，應當由境內機構加蓋具有法律效力的印章或簽字證明。
第十二條 經(jīng)辦銀行辦理境內機構外幣現鈔收付業(yè)務(wù)，應遵守我國反洗錢(qián)與反恐怖融資的有關(guān)規定。
第十三條 司法和行政執法等機構的罰沒(méi)款、暫扣款和專(zhuān)項收繳款為外幣現鈔的，經(jīng)辦銀行可根據上述機構的相關(guān)文件直接辦理結匯、存入外幣現鈔賬戶(hù)、提取外幣現鈔和境內劃轉等手續。
第十四條 銀行同業(yè)之間、獲準經(jīng)營(yíng)個(gè)人本外幣兌換業(yè)務(wù)的非金融機構同業(yè)之間及上述機構之間，因外幣存款、兌換等業(yè)務(wù)發(fā)生外幣現鈔收付的，可根據實(shí)際需要直接辦理，不適用本辦法。
第十五條 境內機構和經(jīng)辦銀行應按照外匯管理的相關(guān)規定及時(shí)報送外幣現鈔相關(guān)數據。
第十六條 有下列情形之一的，外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》予以處罰：
（一）不符合收取外幣現鈔條件并辦理外幣現鈔結匯的；
（二）未按規定報送數據的；
（三）違反外匯賬戶(hù)管理規定的；
（四）境內機構未按照本規定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的；
（五）經(jīng)辦銀行未全面、正確、及時(shí)對交易的真實(shí)性及其與外幣現鈔交易單證的一致性進(jìn)行合理審查的；
（六）拒絕、阻礙外匯管理機關(guān)依法進(jìn)行監督檢查或調查的；
（七）法規規定的其他情形。
第十七條 本辦法由國家外匯管理局負責解釋?！秶彝鈪R管理局關(guān)于印發(fā)〈境內機構外幣現鈔收付管理暫行辦法〉的通知》（〔96〕匯管函字第211號）自本辦法施行之日起廢止。
第十八條 本辦法自2016年2月1日起施行。之前規定與本辦法內容不一致的，以本辦法為準。
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