匯發(fā)〔2009〕56號《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結售匯業(yè)務(wù)管理的通知》【全文廢止】

國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結售匯業(yè)務(wù)管理的通知【全文廢止】








匯發(fā)〔2009〕56號

全文廢止，廢止依據：匯發(fā)〔2020〕14號《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）〉的通知》

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步完善個(gè)人結售匯管理，遏制個(gè)人以分拆等方式規避限額監管，規范個(gè)人手持外幣現鈔結匯行為，現就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、個(gè)人不得以分拆等方式規避個(gè)人結匯和境內個(gè)人購匯年度總額管理。個(gè)人分拆結售匯行為主要具有以下特征：

（一）境外同一個(gè)人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內5個(gè)以上（含，下同）不同個(gè)人，收款人分別結匯。

（二）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機構。

（三）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機構的人民幣賬戶(hù)。

（四）個(gè)人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶(hù)5次以上（含）提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現鈔；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯。

（五）同一個(gè)人將其外匯儲蓄賬戶(hù)內存款劃轉至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內結匯；或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在年度總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個(gè)人外匯儲蓄賬戶(hù)。

（六）其他通過(guò)多人次、多頻次規避限額管理的個(gè)人分拆結售匯行為。

二、銀行發(fā)現個(gè)人結售匯行為符合本通知第一條規定的特征之一的，應按照以下規定處理：

（一）對于個(gè)人分拆結售匯特征明顯、銀行能夠確認為分拆結售匯行為的，應不予辦理。

（二）個(gè)人結售匯行為符合上述特征之一，但銀行無(wú)法直接確認為分拆結售匯行為的，經(jīng)常項目項下銀行應按照經(jīng)常項目外匯收支真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理；個(gè)人無(wú)法提供的，銀行應不予辦理。資本項目項下銀行應按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細則》第三章等個(gè)人資本項目管理規定處理。

（三）銀行在事后核查中發(fā)現個(gè)人涉嫌分拆結售匯的，應注意收集相關(guān)線(xiàn)索，避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù)，同時(shí)于發(fā)現之日起3個(gè)工作日內向國家外匯管理局所在地分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外匯局”）報告。

三、個(gè)人手持外幣現鈔結匯，應按照以下規定辦理：

（一）本年度未超過(guò)年度結匯總額的個(gè)人手持外幣現鈔結匯，當日外幣現鈔結匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當日累計金額超過(guò)等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“海關(guān)進(jìn)境申報單”）或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。

（二）本年度已超過(guò)年度結匯總額的個(gè)人手持外幣現鈔結匯，經(jīng)常項目項下的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據以及《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細則》（匯發(fā)〔2007〕1號）第二章規定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理；資本項目項下憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據并按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細則》第三章等個(gè)人資本項目管理規定辦理。

四、個(gè)人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營(yíng)性購匯，購匯資金來(lái)源應限于人民幣現鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶(hù)和銀行卡內資金。

五、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機構比照銀行，適用本通知規定。

六、銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機構和個(gè)人應嚴格遵守《個(gè)人外匯管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第3號）、《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細則》以及本通知規定。違反本通知規定的，由外匯局根據《中華人民共和國外匯管理條例》（2008年8月5日中華人民共和國國務(wù)院令第532號）第四十七條、第四十八條及其他相關(guān)規定予以處罰。

七、本通知自下發(fā)之日起執行。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應立即轉發(fā)轄內支局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、外資銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機構；各中資外匯指定銀行應盡快轉發(fā)所轄分支機構。執行中如遇問(wèn)題，請及時(shí)向國家外匯管理局反饋。

國家外匯管理局

2009年11月19日

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