鄂國資監督〔2021〕2號 關(guān)于印發(fā)《湖北省政府國資委出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索查處工作指引（試行）》的通知

關(guān)于印發(fā)《湖北省政府國資委出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索查處工作指引（試行）》的通知






鄂國資監督〔2021〕2號

省出資企業(yè)：

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于強化國有資產(chǎn)監督和嚴格責任追究的決策部署，建立健全省出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作體系，在借鑒中央企業(yè)工作經(jīng)驗、總結省出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作的基礎上，我委制定了《湖北省政府國資委出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索查處工作指引（試行）》，現印發(fā)給你們，供工作中參考使用。





 

省政府國資委

2021年1月8日

湖北省政府國資委出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索查處工作指引（試行）

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規范省出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索查處工作，形成職責明確、流程清晰、規范有序的責任追究工作機制，完善國有資產(chǎn)監督管理制度，有效防止國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)企業(yè)合規經(jīng)營(yíng)和高質(zhì)量發(fā)展，根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究制度的意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2016〕63號）、《湖北省人民政府國資委關(guān)于印發(fā)〈湖北省政府國資委出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究實(shí)施辦法（試行）〉的通知》（鄂國資監督〔2019〕89號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)89號文件）等文件精神和有關(guān)規定，制定本指引。

第二條 湖北省人民政府國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省政府國資委）履行出資人職責的國有企業(yè)，按照89號文件和本企業(yè)責任追究工作制度等規定開(kāi)展違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索（以下簡(jiǎn)稱(chēng)問(wèn)題線(xiàn)索）查處工作，適用本指引。

第三條 省出資企業(yè)查處問(wèn)題線(xiàn)索，應當堅持以事實(shí)為依據，以法律法規及規章制度為準繩，落實(shí)“三個(gè)區分開(kāi)來(lái)”要求，做到事實(shí)清楚、證據確鑿、依據正確、定性準確、程序合規、處理適當。

第四條 省出資企業(yè)查處問(wèn)題線(xiàn)索，應當遵循受理、初步核實(shí)、分類(lèi)處置、核查、處理和整改等程序。

第五條 本指引所指的省出資企業(yè)有關(guān)違規責任追究機構及職責如下：

（一）違規責任追究工作領(lǐng)導小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)領(lǐng)導小組），負責批準問(wèn)題線(xiàn)索的分類(lèi)處置建議，審議問(wèn)題線(xiàn)索的核查結果及處理建議，報經(jīng)企業(yè)黨委（黨組）會(huì )議審議形成處理決定。

（二）分管違規責任追究工作的企業(yè)負責人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)分管負責人），負責批準問(wèn)題線(xiàn)索的受理、初步核實(shí)報告和核查方案等。

（三）違規責任追究工作職能部門(mén)或機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)追責機構），負責按照問(wèn)題線(xiàn)索查處程序具體組織實(shí)施。

（四）問(wèn)題線(xiàn)索核查工作組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)核查組），由省出資企業(yè)組建的以追責機構為主，相關(guān)部門(mén)、子企業(yè)以及有關(guān)中介機構人員等參加的專(zhuān)項工作小組，負責具體實(shí)施核查工作，形成相關(guān)核查工作報告等。

第六條 問(wèn)題線(xiàn)索查處工作應當嚴格執行保密制度，從嚴控制問(wèn)題線(xiàn)索及查處工作信息知悉范圍。相關(guān)人員不準私自留存、隱匿、查閱、摘抄、復制問(wèn)題線(xiàn)索和資料，嚴禁泄露查處工作情況。

第七條 問(wèn)題線(xiàn)索查處工作應當嚴格執行回避制度。查處工作人員是問(wèn)題線(xiàn)索涉及人員近親屬、利害關(guān)系人，或者存在其他可能影響公正查處情形的，不得參與查處工作，應當主動(dòng)申請回避，問(wèn)題線(xiàn)索涉及人員也有權要求其回避。


 

第二章 受理

第八條 受理的問(wèn)題線(xiàn)索主要包括：

（一）省政府國資委在國資監管工作中發(fā)現移交的問(wèn)題線(xiàn)索。

（二）外部審計、巡視巡察、紀檢監察等工作中發(fā)現移交的問(wèn)題線(xiàn)索。

（三）企業(yè)法律、財務(wù)、投資、運營(yíng)及內部審計、巡視巡察、紀檢監察等部門(mén)發(fā)現移交的問(wèn)題線(xiàn)索。

（四）子企業(yè)發(fā)現報告的問(wèn)題線(xiàn)索。

（五）其他有關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索。

第九條 省出資企業(yè)應當建立問(wèn)題線(xiàn)索管理臺賬（以下簡(jiǎn)稱(chēng)管理臺賬），對受理的問(wèn)題線(xiàn)索經(jīng)分管負責人批閱后統一編號，登記入賬，并報省政府國資委備案。追責機構應當全流程跟蹤記錄辦理情況，辦結后予以對賬銷(xiāo)號。

第十條 管理臺賬記錄以下內容：

（一）問(wèn)題線(xiàn)索來(lái)源：包括移交報告主體，移交報告時(shí)間和方式。

（二）問(wèn)題線(xiàn)索概述：包括問(wèn)題線(xiàn)索簡(jiǎn)稱(chēng)、涉及企業(yè)名稱(chēng)及級次、涉及責任人員、發(fā)生時(shí)間、問(wèn)題類(lèi)別、資產(chǎn)損失程度或不良后果情況。

（三）問(wèn)題線(xiàn)索辦理情況：包括辦理人員，各辦理環(huán)節起止時(shí)間、辦理結果等。


 

第三章 初步核實(shí)

第十一條 省出資企業(yè)根據問(wèn)題線(xiàn)索的復雜程度和工作需要，制定初步核實(shí)方案。初步核實(shí)方案包括核實(shí)內容，范圍，方式，工作組織，時(shí)間步驟，其他工作安排及內容。

第十二條 省出資企業(yè)應當安排至少2人參加初步核實(shí)，通過(guò)與移交報告主體溝通，聽(tīng)取涉及企業(yè)情況介紹，與相關(guān)人員談話(huà)，查閱文件資料，要求作出書(shū)面說(shuō)明等方式開(kāi)展工作。

第十三條 初步核實(shí)工作主要包括以下內容：

（一）問(wèn)題線(xiàn)索反映問(wèn)題的基本事實(shí)。

（二）涉及企業(yè)的股權結構及管理層級情況。

（三）涉及責任人員及相應干部管理權限情況。

（四）資產(chǎn)損失程度及其他不良后果初步測算情況。

（五）問(wèn)題類(lèi)別及是否屬于違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究范圍。

（六）移交報告主體等有關(guān)方面的辦理建議意見(jiàn)等。

（七）其他需要初步核實(shí)的內容。

第十四條 初步核實(shí)工作一般應于30個(gè)工作日內完成。根據工作需要，可以延長(cháng)一次，延長(cháng)時(shí)間不得超過(guò)30個(gè)工作日。

第十五條 初步核實(shí)工作結束后，應當形成初步核實(shí)報告，說(shuō)明工作開(kāi)展情況及初步核實(shí)結果等，并提出工作建議。

第十六條 根據初步核實(shí)情況，對未發(fā)現違規事實(shí)或涉嫌違紀違法的，報經(jīng)分管負責人批準后予以了結。予以了結建議呈批前，應當聽(tīng)取移交報告主體意見(jiàn)。


 

第四章 分類(lèi)處置

第十七條 根據初步核實(shí)情況，對確有違規事實(shí)或涉嫌違紀違法的,按照規定的職責權限和程序提出分類(lèi)處置建議，報經(jīng)領(lǐng)導小組批準后實(shí)施。

第十八條 分類(lèi)處置工作主要包括以下內容：

（一）屬于省政府國資委責任追究職責范圍的，向省政府國資委作出報告。

（二）屬于省出資企業(yè)責任追究職責范圍的，由追責機構組織開(kāi)展核查工作。

（三）屬于子企業(yè)責任追究職責范圍的，可以移交和督促相關(guān)企業(yè)進(jìn)行核查及責任追究。

（四）對發(fā)生生產(chǎn)安全、環(huán)境污染責任事故和不穩定事件的，移送企業(yè)有關(guān)部門(mén)。

（五）涉嫌違紀或職務(wù)違法的問(wèn)題線(xiàn)索，按照干部管理權限移送有關(guān)紀檢監察機構。

（六）涉嫌犯罪的問(wèn)題線(xiàn)索，向相關(guān)國家監察機關(guān)或司法機關(guān)報案。

（七）其他處置方式。

第十九條 分類(lèi)處置建議報經(jīng)領(lǐng)導小組批準后，對第十八條第（一）（三）（四）（五）項相關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索，以報告、通知或移送（交）函等形式辦理。

 

第五章 核查

第二十條 省出資企業(yè)開(kāi)展問(wèn)題線(xiàn)索核查前，應當制定核查工作方案，報經(jīng)分管負責人批準后實(shí)施。

第二十一條 核查工作方案主要包括以下內容：

（一）被核查企業(yè)情況。

（二）需要查清的主要問(wèn)題線(xiàn)索。

（三）需要認定的資產(chǎn)損失及責任人。

（四）核查組組成、分工和工作紀律要求。

（五）核查步驟及方法、時(shí)間安排、經(jīng)費預算。

（六）其他核查工作內容及安排。

第二十二條 省政府國資委移交省出資企業(yè)核查的問(wèn)題線(xiàn)索，省出資企業(yè)應當將相關(guān)核查工作方案報送省政府國資委備案。

第二十三條 根據工作需要，可以聘請會(huì )計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構參與核查工作，提供審計、評估、鑒證和法律意見(jiàn)等服務(wù)。

第二十四條 核查工作主要包括以下內容：

（一）核實(shí)問(wèn)題線(xiàn)索所對應的違規責任追究情形。

（二）認定造成的資產(chǎn)損失金額或其他嚴重不良后果。

（三）倒查在決策、實(shí)施、監督、追損等環(huán)節的制度制定及執行情況，查清資產(chǎn)損失原因。

（四）對涉及的責任人員進(jìn)行責任劃分，認定相應責任，提出責任追究處理建議。

（五）其他需要核實(shí)的內容。

第二十五條 省出資企業(yè)可以采取印發(fā)通知的形式，要求所屬相關(guān)企業(yè)配合核查，并在規定時(shí)限內提供所需資料，報送自查報告。同時(shí)可以采取以下措施核查取證：

（一）聽(tīng)取被核查企業(yè)匯報，要求企業(yè)作出說(shuō)明。

（二）查閱復制文件、賬目、檔案等相關(guān)資料。

（三）核查資產(chǎn)情況和有關(guān)信息，進(jìn)行鑒定勘驗。

（四）與相關(guān)人員談話(huà)了解情況，必要時(shí)可以請被談話(huà)人作出書(shū)面說(shuō)明。

（五）其他必要措施。

第二十六條 核查措施應當有至少2名核查組工作人員參加，并形成談話(huà)記錄、工作底稿等，記錄核查工作過(guò)程、核查結論及相應的證明材料。談話(huà)記錄應當由被談話(huà)人核對并簽字確認，被談話(huà)人無(wú)故拒絕簽字的，核查組工作人員應當予以注明。工作底稿應當履行核查組內部復核程序。證明材料應當由被核查企業(yè)蓋章確認。

第二十七條 對有可能影響核查工作順利開(kāi)展的相關(guān)責任人員，有證據證明違規問(wèn)題明顯的，報經(jīng)分管負責人批準后，按規定程序可以采取以下限制措施：

（一）對未支付或兌現的績(jì)效年薪、任期激勵收入、中長(cháng)期激勵等暫停支付或兌現。

（二）視情況采取停職、調離工作崗位等措施。

（三）其他限制措施。

第二十八條 在問(wèn)題線(xiàn)索核查工作中，對確有工作需要的，報經(jīng)分管負責人批準，可以商請有關(guān)紀檢監察機構提供必要支持。

第二十九條 核查工作一般應當自核查工作方案批準之日起6個(gè)月內完成。對違規情形復雜、發(fā)生時(shí)間久遠、損失金額巨大、涉及人員眾多等情況的，報經(jīng)分管負責人批準后可以延長(cháng)一次，延長(cháng)時(shí)間不得超過(guò)3個(gè)月。

第三十條 核查組應當就相關(guān)違規事實(shí)及責任認定聽(tīng)取被核查企業(yè)和相關(guān)責任人員意見(jiàn)，相關(guān)企業(yè)或人員對認定結果有異議的，應當在規定時(shí)間內提供補充說(shuō)明材料，到期未反饋意見(jiàn)或未提供補充材料的，視同無(wú)意見(jiàn)。

第三十一條 核查工作結束后形成資產(chǎn)損失情況核查報告和責任認定報告。

（一）資產(chǎn)損失情況核查報告的內容包括：?jiǎn)?wèn)題線(xiàn)索反映的經(jīng)營(yíng)投資情況、核查工作開(kāi)展情況、核查發(fā)現的問(wèn)題及定性依據、問(wèn)題原因分析、資產(chǎn)損失認定情況，聽(tīng)取意見(jiàn)情況，以及企業(yè)已開(kāi)展的整改及責任追究情況等。

（二）責任認定報告的內容包括：涉及的責任人員及承擔的責任情況、責任認定依據、責任追究處理建議等。

 

第六章 處理

第三十二條 責任追究處理建議應當征求人事、薪酬管理等有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，報經(jīng)分管負責人批準后，按規定提請領(lǐng)導小組審議。

第三十三條 省出資企業(yè)召開(kāi)領(lǐng)導小組會(huì )議，審議資產(chǎn)損失情況核查報告和責任認定報告，形成審議意見(jiàn)后，按照有關(guān)規定提請企業(yè)黨委（黨組）會(huì )議審議，作出處理決定。

第三十四條 省出資企業(yè)應當印發(fā)處理決定，送達有關(guān)企業(yè)及被處理人。處理決定內容包括被處理人基本情況、主要違規事實(shí)、處理依據、處理意見(jiàn)等。

第三十五條 省出資企業(yè)應當安排相關(guān)部門(mén)根據處理決定，按規定程序做好責任追究處理落實(shí)工作。

（一）對給予批評教育、責令書(shū)面檢查、通報批評、誡勉等組織處理的，由追責機構配合人事部門(mén)共同做好組織處理的宣布執行，并形成相應處理記錄。

（二）對給予停職、調離工作崗位、降職、改任非領(lǐng)導職務(wù)、責令辭職、免職等組織處理的，在人事部門(mén)辦理相關(guān)文件后，由追責機構配合人事部門(mén)做好宣布執行等事項。

（三）對給予扣減薪酬處理的，由薪酬管理部門(mén)組織落實(shí)。

（四）對給予禁入限制處理的，由追責機構、人事部門(mén)按分工組織落實(shí)。

第三十六條 省政府國資委移交省出資企業(yè)核查的問(wèn)題線(xiàn)索，省出資企業(yè)應當在查處工作完成后，將資產(chǎn)損失情況核查報告、責任認定報告以及處理決定等材料報送省政府國資委備案。

第三十七條 被處理人對處理決定有異議的，可以在處理決定送達之日起15個(gè)工作日內，提出書(shū)面申訴，并提供相關(guān)證明材料。申訴期間不停止原處理決定的執行。

第三十八條 省出資企業(yè)作出處理決定的，被處理人向省出資企業(yè)申訴；子企業(yè)作出處理決定的，被處理人向上一級企業(yè)申訴。

第三十九條 省出資企業(yè)自收到申訴之日起30個(gè)工作日內組織復核，提出復核意見(jiàn)，按程序作出維持、撤銷(xiāo)或變更原處理決定的復核決定。復核決定應當書(shū)面告知申訴人及相關(guān)企業(yè)。復核工作不得由原核查組人員承擔。


 

第七章 整改

第四十條 省出資企業(yè)應當向相關(guān)企業(yè)印發(fā)整改通知，指出存在的問(wèn)題、明確整改意見(jiàn)和工作要求等。

第四十一條 省出資企業(yè)應當督促相關(guān)企業(yè)制定整改工作方案，并要求相關(guān)企業(yè)報送整改報告及相關(guān)材料等。

第四十二條 整改報告及相關(guān)材料主要包括以下內容：

（一）整改工作組織開(kāi)展情況。

（二）已采取的整改措施和完成情況。

（三）降低損失或損失風(fēng)險、修訂完善制度等整改成效情況。

（四）按照干部管理權限，對相關(guān)人員責任追究處理的情況。

（五）證明整改結果的文件資料等。

第四十三條 省出資企業(yè)應當對相關(guān)企業(yè)報送的整改報告和相關(guān)材料開(kāi)展評估。根據評估結果，可以對問(wèn)題線(xiàn)索作銷(xiāo)號處理，或采取約談、通報和責任追究等方式督促落實(shí)整改要求。省出資企業(yè)在對問(wèn)題線(xiàn)索作銷(xiāo)號處理后，銷(xiāo)號情況應當報省政府國資委備案。對省政府國資委移交省出資企業(yè)核查的問(wèn)題線(xiàn)索，省出資企業(yè)應當在審核評估后，將整改報告及相關(guān)材料報送省政府國資委備案。

第四十四條 省出資企業(yè)應當逐步公開(kāi)責任追究查處及整改情況，公開(kāi)內容及范圍應當符合保密規定。

第四十五條 省出資企業(yè)應當明確追責機構牽頭負責違規責任追究相關(guān)數據信息的報送、歸集、共享和綜合利用，建立有關(guān)信息系統，利用信息化手段做好日常監督、專(zhuān)項核查、責任追究等工作。


 

第八章 附則

第四十六條 省出資企業(yè)根據對問(wèn)題線(xiàn)索的追損工作需要，報經(jīng)分管負責人批準，可以中止查處工作。中止查處的原因消除后，應當及時(shí)恢復查處工作。省政府國資委移交省出資企業(yè)核查的問(wèn)題線(xiàn)索，中止查處建議呈批前，應當征求省政府國資委意見(jiàn)。

第四十七條 省出資企業(yè)問(wèn)題線(xiàn)索查處工作應當按照相關(guān)規定納入向省政府國資委報送的違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作報告。

第四十八條 本指引由省政府國資委負責解釋。

第四十九條 本指引自印發(fā)之日起施行。




附件:

1：企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索管理臺賬（參考模板）

2：省出資企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索查處工作流程

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