廈財企〔2016〕3號《廈門(mén)市財政局廈門(mén)市經(jīng)濟和信息化局廈門(mén)市金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償資金管理辦法的通知》

《廈門(mén)市財政局廈門(mén)市經(jīng)濟和信息化局廈門(mén)市金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償資金管理辦法的通知》



廈財企〔2016〕3號

各有關(guān)單位：

為支持我市擔保行業(yè)發(fā)展，鼓勵擔保機構擴大中小企業(yè)擔保業(yè)務(wù)規模，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，市財政局、市經(jīng)濟和信息化局、市金融工作辦公室聯(lián)合制定了《廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償資金管理辦法》，現印發(fā)給你們，請認真貫徹執行。

廈門(mén)市財政局廈門(mén)市經(jīng)濟和信息化局廈門(mén)市金融工作辦公室

2016年1月12日

廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償

資金管理辦法

第一章總則

第一條為促進(jìn)我市擔保行業(yè)發(fā)展，緩解中小企業(yè)融資困難。進(jìn)一步加強擔保補償資金監管，提高資金使用績(jì)效，根據《關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》(廈委發(fā)〔2014〕9號)、《福建省中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償專(zhuān)項資金管理實(shí)施辦法》（閩財企〔2013〕34號）等規定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱(chēng)擔保補償資金是指預算安排的專(zhuān)門(mén)用于支持中小企業(yè)融資擔保機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“擔保機構”）、中小企業(yè)融資再擔保機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“再擔保機構”）增強業(yè)務(wù)能力，擴大中小企業(yè)擔保業(yè)務(wù)，推進(jìn)我市融資擔保行業(yè)發(fā)展的資金。

第三條擔保補償資金的使用遵循“公開(kāi)平等、擇優(yōu)引導、服務(wù)高效”的原則。

第四條市財政局負責擔保補償資金的預算資金安排，會(huì )同市經(jīng)信局、市金融辦對資金的使用情況進(jìn)行監督檢查、績(jì)效評價(jià)。

市經(jīng)信局負責確定擔保補償資金的年度支持方向和重點(diǎn)，受理?yè)Ｑa償資金申報，會(huì )同市金融辦審核、確定擔保補償資金使用方案，并對項目實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤、檢查。

市金融辦負責擔保機構的監督管理，促進(jìn)完善治理結構、風(fēng)險防控及信用建設，引導擔保機構為小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)提供融資性擔保，協(xié)同開(kāi)展風(fēng)險補償。

第二章支持對象

第五條申請擔保補償資金的擔保機構和再擔保機構必須是依據國家有關(guān)法律、法規在廈門(mén)市行政區域內設立和經(jīng)營(yíng)，具有獨立企業(yè)法人資格。按要求在福建省融資性擔保公司管理平臺登記備案，并按時(shí)報送經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)信息。

申請擔保補償資金的擔保機構必須具備下列資格條件：

（一）嚴格執行《融資性擔保公司管理暫行辦法》（中國銀監會(huì )等七部委令〔2010〕第3號）、《廈門(mén)市融資性擔保機構監督管理辦法》（廈府〔2012〕468號），經(jīng)營(yíng)擔保業(yè)務(wù)滿(mǎn)1年，公司及從業(yè)人員無(wú)不良信用記錄，組織機構完善、管理制度健全、依法納稅、擔保操作和風(fēng)險控制規范，按規定提取準備金；

（二）所擔保企業(yè)符合《中小企業(yè)劃型標準》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號），且經(jīng)營(yíng)地在本市的中小工業(yè)企業(yè)或中小貿易企業(yè)，擔保業(yè)務(wù)符合國家有關(guān)法律、法規、業(yè)務(wù)管理規定及產(chǎn)業(yè)政策；

（三）對單戶(hù)企業(yè)提供的擔保責任金額不超過(guò)擔保機構凈資產(chǎn)的10%，對單戶(hù)企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保責任余額不超過(guò)擔保機構凈資產(chǎn)的15%，且對外投資額不得超過(guò)擔保機構凈資產(chǎn)的20%；

（四）擔保業(yè)務(wù)收入占總收入50%以上，平均年擔保費率不超過(guò)當年銀行同期貸款基準利率加權平均的50%；

（五）當年新增融資性擔保額達凈資產(chǎn)的1倍以上，當年新增中小企業(yè)擔保業(yè)務(wù)額占新增擔保業(yè)務(wù)總額的50%以上，擔保代償率低于5%；

（六）接受主管部門(mén)監管，定期報送擔保業(yè)務(wù)統計表和財務(wù)報表。

申請擔保補償資金的再擔保機構必須同時(shí)具備下列資格條件：

（一）以擔保機構為主要服務(wù)對象，經(jīng)營(yíng)中小企業(yè)再擔保業(yè)務(wù)滿(mǎn)一年，公司及從業(yè)人員無(wú)不良信用記錄，組織機構完善、管理制度健全、依法納稅、擔保操作和風(fēng)險控制規范，按規定提取準備金；

（二）再擔保業(yè)務(wù)符合國家有關(guān)法律、法規、業(yè)務(wù)管理規定及產(chǎn)業(yè)政策，當年新增中小企業(yè)再擔保業(yè)務(wù)額占新增再擔保業(yè)務(wù)總額的50%以上；

（三）當年新增再擔保業(yè)務(wù)額達凈資產(chǎn)的2倍以上；

（四）平均年再擔保費率不超過(guò)銀行同期貸款基準利率的15%。

第三章支持方式

第六條擔保補償資金采取以下幾種支持方式：

（一）業(yè)務(wù)補助。

1.存量部分：根據財政年度預算安排的風(fēng)險補償資金規模，以專(zhuān)項審計為基礎，對擔保機構為中小企業(yè)提供融資擔保的，按年度折算融資擔保額分類(lèi)分檔予以補助：

（1）為中型工業(yè)企業(yè)提供銀行貸款融資擔保的，按年度折算融資擔保額7‰的比例給予補助。為小型工業(yè)企業(yè)提供銀行貸款融資擔保的，按年度折算融資擔保額9‰的比例給予補助，為微型工業(yè)企業(yè)提供銀行貸款融資擔保的，按年度折算融資擔保額1.6%的比例給予補助；

（2）為中型貿易企業(yè)提供銀行貸款融資擔保的，按年度折算融資擔保額5‰比例給予補助，為小型貿易企業(yè)提供銀行貸款融資擔保的，按年度折算融資擔保額7‰比例給予補助，為微型貿易企業(yè)提供銀行貸款融資擔保的，按年度折算融資擔保額9‰比例給予補助。

（3）對再擔保機構開(kāi)展的中小企業(yè)融資再擔保業(yè)務(wù)，按照不超過(guò)年再擔保額的2‰給予補助。

2.增量部分：對符合條件的擔保機構本年度折算中小企業(yè)融資擔保額比上年同期增長(cháng)部分按增長(cháng)幅度分檔予以補助：

比上年同期增長(cháng)5%（含）以下的，按增量部分的1%予以補助；比上年同期增長(cháng)5%--10%（含）的，按增量部分的1.5%予以補助；比上年同期增長(cháng)10%以上的，按增量部分的2%予以補助。

擔保項目屬擔保機構各股東成員企業(yè)間互保以及擔保機構為個(gè)體工商戶(hù)、個(gè)人提供的貸款擔保不列入補助范圍。

（二）保費補助。鼓勵擔保機構為中小企業(yè)提供低費率擔保服務(wù)。在不提高其他費用標準的前提下，對擔保機構開(kāi)展的擔保費率低于銀行同期貸款基準利率50%的中小企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)給予補助，補助比例不超過(guò)銀行同期貸款基準利率50%與實(shí)際擔保費率之差。

（三）提升規模補助。鼓勵擔保機構通過(guò)整合重組擴大資本規模，提高信用水平，增強業(yè)務(wù)能力，對于擔保機構整合重組后注冊資本金達到３億元（含３億元）以上，給予適當獎勵；對于由政府出資或參股設立，經(jīng)濟效益和社會(huì )效益顯著(zhù)的擔保機構，給予適當注資支持。

（四）服務(wù)能力建設。用于擔保機構考核獎勵、擔保業(yè)務(wù)培訓、擔保從業(yè)人員資格認證、擔保機構信用評級、擔保信息化建設以及對擔保機構監督檢查經(jīng)費補助等服務(wù)能力建設項目，鼓勵和引導擔保機構、再擔保機構開(kāi)展中小企業(yè)融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)。

（五）風(fēng)險分擔。與市經(jīng)信局、市金融辦、市財政局簽訂合作協(xié)議的擔保機構，采用信用擔保方式或股權、知識產(chǎn)權、設備、個(gè)人保證等除房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)抵押外的反擔保措施辦理的中小企業(yè)擔保貸款，且不向中小企業(yè)收取保證金及其他費用的，對其擔保貸款本金損失給予50%的補償。單個(gè)企業(yè)由風(fēng)險資金給予補償的擔保貸款項目貸款總額上限為300萬(wàn)元。

第七條符合條件的擔保機構、再擔保機構可以同時(shí)享受本辦法規定的不限于一項支持方式的資助。

對具有獨立法人資格的單個(gè)擔保機構，申報期年度中小企業(yè)融資性擔保額8億元(含)以下的，獲得的業(yè)務(wù)及保費補助資金最高不超過(guò)300萬(wàn)元；年度中小企業(yè)融資性擔保額8-12（含）億元的，獲得的業(yè)務(wù)及保費補助資金最高不超過(guò)500萬(wàn)元；年度中小企業(yè)融資性擔保額12-16（含）億元的獲得的業(yè)務(wù)及保費補助資金最高不超過(guò)600萬(wàn)元；年度中小企業(yè)融資性擔保額16億元以上的，獲得的業(yè)務(wù)及保費補助資金最高不超過(guò)700萬(wàn)元。

第八條擔保補償資金專(zhuān)項用于補充擔保機構、再擔保機構的擔保風(fēng)險準備金。對擔保機構、再擔保機構按規定提取的風(fēng)險準備金和獲得各級政府的風(fēng)險補助及擔保獎勵金轉為風(fēng)險準備金累計達到注冊資本金30%以上部分，經(jīng)批準可轉增資本金。

第九條業(yè)務(wù)補助和保費補助資金由市區按6：4共同承擔，其中區級40%部分，按上一年度各區（含管委會(huì )）區級財政收入占各區（含管委會(huì )）區級財政總收入的比重確定承擔比例。區級承擔部分由市財政年終通過(guò)體制扣回。

第四章申報程序

第十條市經(jīng)信局、市財政局每年5月1日前按照本辦法規定，聯(lián)合下發(fā)申報通知，明確項目申報期內（上年度1月1日至12月31日）擔保補償資金支持重點(diǎn)、資助比例、具體條件、申報組織等內容。

第十一條擔保機構對照本辦法，根據申報通知要求，自行填報《廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償資金申請表》（附件1）、《補償年度為中小工業(yè)企業(yè)和中小貿易企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)專(zhuān)項審計表》（附件2），以及上年度企業(yè)審計報告，按規定時(shí)間報送市經(jīng)信局。

第十二條申請擔保補償資金中提升規模補助資金的擔保機構、再擔保機構應同時(shí)提供下列資料：

（一）注冊資金驗資證明；

（二）擔保行業(yè)國家主管部門(mén)批準文件；

第十三條申請擔保補償資金中業(yè)務(wù)補助和保費補助的擔保機構、再擔保機構應同時(shí)提供下列資料：

（一）廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償資金申請表（附件1）；

（二）擔保機構上一年度擔保業(yè)務(wù)工作總結；

（三）經(jīng)注冊會(huì )計師審計簽章的補償年度貸款擔保業(yè)務(wù)年度專(zhuān)項審計報告（包括擔保業(yè)務(wù)明細和風(fēng)險準備金提取等）、審計表原件（附件2）及審計機構與注冊會(huì )計師資質(zhì)證明材料（審計機構營(yíng)業(yè)執照與注冊會(huì )計師執業(yè)證書(shū)復印件）；

（四）經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所審計的上一年度審計報告（復印件）；

（五）擔保業(yè)務(wù)收費憑證復印件；

（六）工商營(yíng)業(yè)執照副本及章程（復印件）。

第十四條市經(jīng)信局具體負責擔保補償資金的申請受理工作，對擔保機構報送的申請材料進(jìn)行審核、確認，并對擬補償的擔保機構及金額等內容向社會(huì )公示5個(gè)工作日，公示無(wú)異議的，按規定程序撥付資金。

第五章監督檢查

第十五條市財政局、市經(jīng)信局負責對擔保機構、再擔保機構的資金申請、使用情況及審計機構開(kāi)展擔保補償資金專(zhuān)項審計工作實(shí)施監督管理，組織專(zhuān)項檢查。

第十六條獲擔保補償資金補助的擔保機構、再擔保機構應按財務(wù)規定妥善保存有關(guān)原始票據及憑證備查。并于次年2月前向市財政局、市信發(fā)局報送上一年度所獲擔保補償資金撥付、使用和績(jì)效等情況報告（附電子文檔）。

第十七條中介機構需按本辦法規定，獨立公正地審核，出具專(zhuān)項審計報告，對申報材料的真實(shí)性和審計報告負責。申請補助的擔保機構和受托的中介機構均不得弄虛作假。對收費超過(guò)國家規定，采取種種欺騙手段騙取財政補助等不良行為的單位，將追繳擔保機構的已撥風(fēng)險補償資金，取消其享受優(yōu)惠政策資格；對出具不實(shí)審計報告的中介機構按有關(guān)規定處理。情節嚴重的將按照國家有關(guān)法律法規追究中介機構和擔保機構以及有關(guān)責任人的法律責任。

第十八條擔保風(fēng)險補償資金必須專(zhuān)款專(zhuān)用，任何單位不得以任何理由、任何形式截留、挪用。對違反規定的，按《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令427號）等有關(guān)規定，依法追究有關(guān)單位和人員的責任，且3年內不再受理其擔保補償申請；涉嫌構成犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

第六章附則

第十九條本辦法由市財政局、市經(jīng)信局負責解釋。

第二十條本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期1年?！稄B門(mén)市財政局廈門(mén)市經(jīng)濟發(fā)展局關(guān)于印發(fā)廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償資金管理辦法的通知》（廈財企〔2011〕93號）同時(shí)廢止。

附件：1.廈門(mén)市中小企業(yè)融資擔保機構風(fēng)險補償資金申請表

2.補償年度為中小工業(yè)企業(yè)和中小貿易企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)專(zhuān)項審計表

廈門(mén)市財政局辦公室2016年1月12日印發(fā)

附件下載：

廈財企〔2016〕3號附件.doc

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本文關(guān)鍵詞： 廈門(mén)市, 廈門(mén)市人民政府, 廈府辦