保監財會(huì )〔2015〕125號《中國保監會(huì )關(guān)于在償二代過(guò)渡期內開(kāi)展保險公司償付能力風(fēng)險管理能力試評估有關(guān)事項的通知》【全文失效】

中國保監會(huì )關(guān)于在償二代過(guò)渡期內開(kāi)展保險公司償付能力風(fēng)險管理能力試評估有關(guān)事項的通知【全文失效】







保監財會(huì )〔2015〕125號

全文失效，失效依據：2021年6月21日發(fā)布的《中國銀保監會(huì )關(guān)于清理規章規范性文件的決定》（中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2021年第7號）

各保險公司，各保監局：

2015年2月13日，保監會(huì )發(fā)布了中國風(fēng)險導向的償付能力體系（簡(jiǎn)稱(chēng)償二代）的17項監管規則，保險業(yè)進(jìn)入償二代過(guò)渡期。為保證行業(yè)順利切換到償二代，引導保險公司完善償付能力風(fēng)險管理體系，根據《保險公司償付能力監管規則第11號：償付能力風(fēng)險管理要求與評估》（簡(jiǎn)稱(chēng)11號規則）和《中國保監會(huì )關(guān)于中國風(fēng)險導向償付能力體系實(shí)施過(guò)渡期有關(guān)事項的通知》（保監財會(huì )〔2015〕15號），保監會(huì )決定開(kāi)展償二代過(guò)渡期內保險公司償付能力風(fēng)險管理能力試評估工作?，F將有關(guān)事項通知如下：

一、評估目的

償二代過(guò)渡期內，保險公司償付能力風(fēng)險管理試評估工作的主要目的如下：一是督促保險公司落實(shí)11號規則有關(guān)要求，完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理能力；二是評價(jià)保險公司的風(fēng)險管理能力，分析行業(yè)風(fēng)險管理狀況；三是探索建立有效的監管評估模式和機制，為償二代正式實(shí)施做好準備。

過(guò)渡期內，保險公司不計算控制風(fēng)險最低資本，試評估結果不作為保險公司計算控制風(fēng)險最低資本的依據。償二代正式實(shí)施后的償付能力風(fēng)險管理評估方案另行發(fā)布。

二、評估范圍

評估對象為財產(chǎn)保險公司、人身保險公司和再保險公司。評估內容為保險公司的償付能力風(fēng)險管理能力，具體包括：償付能力風(fēng)險管理的基礎與環(huán)境、償付能力風(fēng)險管理的目標與工具、保險風(fēng)險管理能力、市場(chǎng)風(fēng)險管理能力、信用風(fēng)險管理能力、操作風(fēng)險管理能力、戰略風(fēng)險管理能力、聲譽(yù)風(fēng)險管理能力、流動(dòng)性風(fēng)險管理能力。

三、評估方式

本次試評估采取“保險公司自評估”和“監管機構抽樣評估”相結合的方式，即各公司對償付能力風(fēng)險管理進(jìn)行自評估，在此基礎上，保監會(huì )選取部分公司進(jìn)行復核評估。

四、組織領(lǐng)導

（一）評估工作由保監會(huì )財務(wù)會(huì )計部負責組織，保險公司按照相關(guān)要求開(kāi)展自評估，保監局根據保監會(huì )的委托對被抽取的保險公司實(shí)施復核評估。

（二）保險公司自評估工作由公司償二代試運行領(lǐng)導小組牽頭，首席風(fēng)險官（或履行相同職責的高級管理人員，下同）負責具體評估工作。

（三）監管轄區內有保險公司法人機構總部的保監局負責實(shí)施復核評估。

五、評估程序

（一）培訓準備（7月）

保監會(huì )將于7月召開(kāi)“保險公司償付能力風(fēng)險管理評估工作部署培訓班”，明確此次試評估的目的、意義和有關(guān)要求，對保險公司和相關(guān)保監局進(jìn)行工作部署、規則講解和技能培訓。

各保險公司和相關(guān)保監局應對償付能力風(fēng)險管理評估工作進(jìn)行動(dòng)員部署，傳達保監會(huì )的工作要求，明確評估的工作任務(wù)和工作目標，組織相關(guān)部門(mén)和人員認真學(xué)習研究11號規則，充分理解償付能力風(fēng)險管理評估工作的精神實(shí)質(zhì)和具體要求。

在學(xué)習理解11號規則等相關(guān)要求的基礎上，保險公司應制定完整、可行的自評估方案。至少應包括以下內容：

1.自評估工作牽頭部門(mén)和相關(guān)部門(mén)的職責分工，以及各項工作的責任人；

2.自評估工作的目標、原則、程序、方法，包括復核、審議機制；

3.總體和分項工作的時(shí)間進(jìn)度安排。

（二）保險公司自評估（8月-9月）

保險公司應當對照《保險公司償付能力風(fēng)險管理能力評估表》（見(jiàn)附件），全面細致、實(shí)事求是地對公司償付能力風(fēng)險管理的基礎與環(huán)境、償付能力風(fēng)險管理的目標與工具、保險風(fēng)險管理能力、市場(chǎng)風(fēng)險管理能力、信用風(fēng)險管理能力、操作風(fēng)險管理能力、戰略風(fēng)險管理能力、聲譽(yù)風(fēng)險管理能力、流動(dòng)性風(fēng)險管理能力開(kāi)展自評估，并撰寫(xiě)自評估報告。

1.認真、客觀(guān)填報《保險公司償付能力風(fēng)險管理能力評估表》，準確計算、填寫(xiě)每個(gè)評估項目的“評估結果”和“得分”，并認真、詳細填寫(xiě)“評分依據”。填寫(xiě)評分依據時(shí)，應列明相關(guān)文件名稱(chēng)等信息以證明“制度健全性”的得分依據，應說(shuō)明公司對相關(guān)文件的實(shí)際遵循情況等信息以證明“遵循有效性”的得分依據。在評估過(guò)程中，對于《保險公司償付能力監管規則第13號：償付能力信息公開(kāi)披露》等在過(guò)渡期內暫不執行的內容，保險公司應按照“不適用”項目進(jìn)行填報。

評估人員及其所在部門(mén)負責人應在其負責填寫(xiě)的評估表的首頁(yè)簽字確認，承擔相應的責任。

2.自評估工作結束后，撰寫(xiě)《償付能力風(fēng)險管理能力自評估報告》，說(shuō)明自評估工作組織開(kāi)展情況，分析總結自身償付能力風(fēng)險管理狀況，提出切實(shí)有效的改進(jìn)計劃，明確改進(jìn)時(shí)間和進(jìn)度安排等。

3.《償付能力風(fēng)險管理能力自評估報告》和《保險公司償付能力風(fēng)險管理能力評估表》應經(jīng)首席風(fēng)險官批準后，提交公司償二代試運行領(lǐng)導小組審議。

4.保險公司應于9月30日之前將償二代試運行領(lǐng)導小組審議通過(guò)的《償付能力風(fēng)險管理能力自評估報告》（Word版和PDF版）和《保險公司償付能力風(fēng)險管理能力評估表》（Excel版）通過(guò)電子公文傳輸系統報送信息欄目報至保監會(huì )財務(wù)會(huì )計部。以上兩份報告應當由公司償二代試運行領(lǐng)導小組組長(cháng)和首席風(fēng)險官簽字，并加蓋公司印章。

（三）監管部門(mén)抽樣復評（10月-11月）

1.分析和抽樣。保監會(huì )在對公司自評估情況進(jìn)行匯總分析的基礎上，選取部分保險公司進(jìn)行監管復核評估。抽樣比例原則上不低于公司總數的15%，并將覆蓋產(chǎn)險、壽險、再保險、中資、外資等各類(lèi)型公司。

2.組建復評小組。此次抽樣復評工作由保監會(huì )委托被評估公司所在轄區的保監局實(shí)施。被委托的保監局應成立由局領(lǐng)導擔任組長(cháng)、成員不少于5人的評估小組，并在規定的時(shí)間內將名單報保監會(huì )。

3.培訓準備。保監會(huì )組織對評估小組的培訓，講解11號規則的評估原則、方法、流程和其他工作要求，研究討論評估工作方案。

4.現場(chǎng)評估。各評估小組應在保監會(huì )規定的時(shí)間內完成對被評估公司的復核評估工作，并于11月30日之前將評估報告通過(guò)電子公文傳輸系統報送信息欄目報至保監會(huì )財務(wù)會(huì )計部。評估報告包括評估工作的總體情況、評估方法和程序、評估結果、對評估對象的償付能力風(fēng)險管理能力的分析、復評結果與自評估結果的差異分析、監管建議等內容。

（四）總結和反饋（12月-2016年1月）

保監會(huì )組織保險公司和評估小組對試評估工作進(jìn)行總結，研究完善評估方法和評估標準，在此基礎上，研究建立償二代正式實(shí)施后的監管評估模式和機制。

2016年1月底之前，保監會(huì )將試評估結果的總體情況通報各保險公司，將抽樣復評結果一對一通報保險公司。

對于償付能力風(fēng)險管理能力較差的保險公司，保監會(huì )將要求其提交改進(jìn)償付能力風(fēng)險管理體系的計劃；對于自評估結果與監管部門(mén)抽樣復評結果存在重大差異的保險公司，保監會(huì )將責令保險公司進(jìn)行整改。

六、評估要求

（一）保險公司應當加強組織領(lǐng)導，真實(shí)準確評估，不斷完善自身風(fēng)險管理體系。償付能力風(fēng)險管理涉及保險公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節，保險公司償二代試運行領(lǐng)導小組應當按照保監會(huì )的部署，切實(shí)加強組織領(lǐng)導，組織風(fēng)險管理等相關(guān)部門(mén)，認真、細致、客觀(guān)的完成自評估工作，并以此次試評估工作為契機，認真梳理償付能力風(fēng)險管理制度、機制，尋找差距和問(wèn)題，完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理能力。

保險公司應當嚴格按照有關(guān)要求，真實(shí)、準確地評估自身償付能力風(fēng)險管理狀況。在評估過(guò)程中，不得有弄虛作假和主觀(guān)臆斷的行為。

（二）保監局應當積極參與，建立長(cháng)效工作機制。償付能力風(fēng)險管理評估是償二代下監管部門(mén)的一項重要監管工作，是保監局承擔的一項重要的償付能力監管工作職責，是今后的一項長(cháng)期性、日常性工作。各保監局應當高度重視，積極開(kāi)展償二代的業(yè)務(wù)培訓，研究建立償付能力風(fēng)險管理評估的長(cháng)效工作機制，切實(shí)履行好償付能力監管職責。



聯(lián)系人：張翔（保監會(huì )財務(wù)會(huì )計部）

電話(huà)：010-6628 6778

郵箱：xiang_zhang@circ.gov.cn





附件:保險公司償付能力風(fēng) 險管理能力評估表





 

中國保監會(huì )

2015年7月15日

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