銀發(fā)〔2012〕176號《中國人民銀行關(guān)于建立支付機構監管報告制度的通知》

中國人民銀行關(guān)于建立支付機構監管報告制度的通知

銀發(fā)〔2012〕176號

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì )(首府)城市中心支行，各副省級城市中心支行：

為切實(shí)貫徹《非金融機構支付服務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號發(fā)布)，完善支付機構監管體制，明確監管責任，維護支付體系安全，現就建立支付機構年度監管報告制度有關(guān)事項通知如下：

一、支付機構年度監管報告的作用及種類(lèi)

支付機構年度監管報告是人民銀行對支付機構公司治理、業(yè)務(wù)運營(yíng)、內部控制、系統運行、風(fēng)險管理等實(shí)施監管的綜合評價(jià)和對其采取監管措施的全面闡述。建立支付機構監管報告制度可及時(shí)評價(jià)和反映支付機構的業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險情況，便于監管部門(mén)采取有效措施防范和控制風(fēng)險，保護有關(guān)各方正當權益。

支付機構年度監管報告按監管對象可分為支付機構綜合監管報告與重點(diǎn)支付機構監管報告(以下分別簡(jiǎn)稱(chēng)綜合監管報告、重點(diǎn)機構監管報告)。綜合監管報告是各分支機構對轄區內所有法人支付機構及其他法人支付機構在轄區內所設分支機構的基本情況、支付業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、內部控制及風(fēng)險管理狀況、系統安全維護、反洗錢(qián)工作開(kāi)展及監管工作的全面反映。重點(diǎn)機構監管報告是各分支機構對轄區內在全國具有重要影響的單個(gè)法人支付機構的監管報告。結合支付機構2011年末客戶(hù)備付金余額、特約商戶(hù)與客戶(hù)數量、年度支付業(yè)務(wù)量等因素，總行確定了需單獨編報監管報告的重點(diǎn)支付機構，名單見(jiàn)《重點(diǎn)支付機構名單》(附件1)?？傂袑⒏鶕Ц稒C構的支付業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險評估情況，適時(shí)調整重點(diǎn)支付機構名單。

二、支付機構年度監管報告的主要內容

支付機構年度監管報告包括監管對象基本情況、支付業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、財務(wù)穩健性分析、內部控制制度建設、報告期內重大事項、監管工作概述和對監管對象的監管評價(jià)等內容。支付機構年度監管報告應對監管對象的經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險情況進(jìn)行分析。

(一)基本情況。應反映被監管機構從業(yè)人員概況、公司治理狀況、財務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果、現金流量變動(dòng)、客戶(hù)備付金的管理與使用等內容。綜合監管報告的基本情況還應介紹轄區內法人支付機構及其他法人支付機構在轄區內所設分支機構的數量、提供各類(lèi)支付服務(wù)的機構數量等。

(二)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。應詳細反映支付機構年內各類(lèi)支付業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、支付業(yè)務(wù)創(chuàng )新情況，并附數據分析說(shuō)明。此外，業(yè)務(wù)開(kāi)展情況還應總結支付機構年內業(yè)務(wù)系統運行安全與維護、反洗錢(qián)工作情況。系統運行安全與維護情況應反映支付機構年內對支付業(yè)務(wù)處理系統、信息安全管理與技術(shù)風(fēng)險防范方面的工作開(kāi)展情況。反洗錢(qián)工作開(kāi)展情況應反映年度內支付機構履行反洗錢(qián)義務(wù)等工作的進(jìn)展情況。

(三)財務(wù)穩健性分析。包括支付機構資產(chǎn)與負債、盈虧狀況、資本充足情況分析。資產(chǎn)負債分析應反映支付機構應對流動(dòng)性沖擊的能力及客戶(hù)備付金安全保障、風(fēng)險準備金計提等情況。盈虧狀況應列明支付機構各類(lèi)支付業(yè)務(wù)的盈利狀況及支付機構主要盈利來(lái)源。資本充足分析應反映支付機構實(shí)收資本充足情況，以及實(shí)繳貨幣資本與最近90日客戶(hù)備付金余額的比例情況等。

(四)內部控制制度建設情況。應反映支付機構建立健全內部控制制度以及內部控制制度貫徹落實(shí)情況。

(五)報告期內的重大事項。指轄區內支付機構臨時(shí)發(fā)生的、對支付機構經(jīng)營(yíng)發(fā)展具有或可能產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險事件或重大突發(fā)性事件。

(六)監管工作概述。應反映各分支機構本年度非現場(chǎng)監管、現場(chǎng)檢查、監管制度建設、監管措施等履職情況。

(七)對支付機構的監管評價(jià)。應全面反映轄區內支付機構遵守監管規章制度情況、人民銀行針對支付機構存在的風(fēng)險及違規經(jīng)營(yíng)等已采取和需要進(jìn)一步采取的監管措施與行動(dòng)等。

三、支付機構年度監管報告的編報要求

各分支機構應按本通知要求做好支付機構年度監管報告的編寫(xiě)與報送工作。

(一)各分支機構應依據年度監管報告的主要內容，要求轄區內各支付機構及時(shí)提交年度自我評估報告。支付機構提交的年度自我評估報告應同時(shí)填報《支付機構自我評估報告附表》(附件2)。各分支機構應在整理分析轄區內支付機構提交的自我評估報告基礎上，按照《支付機構年度監管報告監管指標及其說(shuō)明》(附件3)編報綜合監管報告與重點(diǎn)機構監管報告，并同時(shí)列報《支付機構綜合監管報告附表》(附件4)和《重點(diǎn)支付機構監管報告附表》(附件5)。

(二)各分支機構應于每年5月31日前以行發(fā)文形式報送年度監管報告，并同時(shí)將本通知附件2、4、5中所列表格通過(guò)業(yè)務(wù)網(wǎng)發(fā)送總行支付結算司。鑒于2011年度監管報告為首次填報，請各分支機構于2012年9月30日前完成相關(guān)報送工作。

(三)請各分支機構及早做好相關(guān)工作部署，并針對轄區內支付機構業(yè)務(wù)開(kāi)展區域特點(diǎn)，因地制宜，堅持法人監管與屬地監管原則，明確轄內人民銀行地市級以下分支機構對其轄區內支付機構支付業(yè)務(wù)的監管職責。同時(shí)，各分支機構應注意在實(shí)際監管工作中不斷積累經(jīng)驗，逐步完善監管體系。

請各分支機構及時(shí)將本通知轉發(fā)至轄區內支付機構，并提出相關(guān)監管要求。執行中如遇問(wèn)題，請及時(shí)報告總行。

聯(lián)系人及電話(huà)：

王　超　66194161

何正根　66195351

業(yè)務(wù)網(wǎng)郵箱地址：何正根／支付結算司／總行／PBCYW@PBCYW
 

附件：

1．重點(diǎn)支付機構名單

2．支付機構自我評估報告附表

3．監管報告中應編報的監管指標及其說(shuō)明

4．支付機構綜合監管報告附表

5．重點(diǎn)支付機構監管報告附表
 

中國人民銀行

二0一二年七月十三日

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