財資〔2016〕51號 財政部關(guān)于印發(fā)《資產(chǎn)評估行業(yè)隨機抽查工作細則》的通知

財政部關(guān)于印發(fā)《資產(chǎn)評估行業(yè)隨機抽查工作細則》的通知

財資〔2016〕51號

 

 

各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局）：

根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推廣隨機抽查規范事中事后監管的通知》（國辦發(fā)〔2015〕58號），為做好資產(chǎn)評估行業(yè)隨機抽查工作，我們制定了《資產(chǎn)評估行業(yè)隨機抽查工作細則》，現予以印發(fā)，請遵照執行。

附件：《資產(chǎn)評估行業(yè)隨機抽查工作細則》
 

 

財政部

2016年9月30日
 

 

 

資產(chǎn)評估行業(yè)隨機抽查工作細則
 

 

第一章  總  則
 

第一條  為了創(chuàng )新資產(chǎn)評估行業(yè)監管方式，全面推行“雙隨機、一公開(kāi)”工作，根據《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推廣隨機抽查規范事中事后監管的通知》（國辦發(fā)〔2015〕58號）、《財政部門(mén)監督辦法》（財政部令第69號）、《財政檢查工作辦法》（財政部令第32號）、《財政部隨機抽查工作細則》（財監〔2016〕38號）等有關(guān)規定，制定本工作細則。

第二條  本細則所稱(chēng)“雙隨機、一公開(kāi)”工作，是指財政部依據法律法規規章實(shí)施資產(chǎn)評估行業(yè)執法檢查時(shí)，采取隨機抽取檢查對象、隨機選派執法檢查人員并及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結果的活動(dòng)。

第三條  財政部依法對資產(chǎn)評估機構、資產(chǎn)評估專(zhuān)業(yè)人員和資產(chǎn)評估協(xié)會(huì )實(shí)施監督檢查時(shí)，適用本細則。

第四條  資產(chǎn)評估行業(yè)隨機抽查工作堅持規范監管、公正高效、公開(kāi)透明的原則。
 

第二章  隨機抽查事項清單
 

第五條  財政部依據《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》制定資產(chǎn)評估行業(yè)執法檢查隨機抽查事項清單。

第六條  抽查事項清單要明確抽查依據、抽查主體、抽查對象、抽查內容、抽查比例和頻次、抽查方式等內容。

第七條  財政部根據資產(chǎn)評估行業(yè)執法檢查工作需要，以及相關(guān)法律法規規章發(fā)生立、改、廢等變化時(shí)，對隨機抽查事項清單進(jìn)行動(dòng)態(tài)調整。
 

第三章  雙隨機抽查的實(shí)施
 

第八條  財政部建立統一的隨機抽查信息平臺，建立和維護檢查對象名錄庫。

隨機抽查監管對象名錄庫依據監管對象變動(dòng)情況，動(dòng)態(tài)調整。

第九條  財政部建立資產(chǎn)評估行業(yè)執法檢查人員名錄庫。人員名錄庫根據人員變動(dòng)和工作需要，動(dòng)態(tài)調整。

第十條  每年開(kāi)展資產(chǎn)評估行業(yè)執法檢查前，應通過(guò)隨機抽查信息平臺的隨機抽查功能，隨機確定檢查對象，隨機選派檢查人員。隨機抽取過(guò)程應全程記錄，實(shí)現責任可追溯。

第十一條  隨機抽查可采取定向或不定向方式，并合理確定抽查比例和頻次，對檢查中發(fā)現問(wèn)題的檢查對象可增加抽查比例或頻次。對一定時(shí)期內已被抽查過(guò)的檢查對象，應避免重復抽查。

第十二條  隨機選派執法檢查人員時(shí)，如果存在應予回避的情形，或者因不可抗力等因素不能執行檢查時(shí)，應重新選派執法檢查人員。

第十三條  實(shí)施資產(chǎn)評估行業(yè)執法檢查時(shí)，應嚴格遵守《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》、《財政部門(mén)監督辦法》、《財政檢查工作辦法》和相關(guān)檢查工作規則的要求。

第十四條  開(kāi)展執法檢查應當組成檢查組，并指定檢查組組長(cháng)。檢查組應至少有兩名財政部門(mén)工作人員，檢查組組長(cháng)應由財政部門(mén)工作人員擔任。檢查組實(shí)行組長(cháng)負責制。

第十五條  檢查組在實(shí)施資產(chǎn)評估行業(yè)檢查前，應當編制資產(chǎn)評估行業(yè)檢查工作方案，一般應于3個(gè)工作日前向被檢查對象送達檢查通知書(shū)。

第十六條  實(shí)施資產(chǎn)評估行業(yè)檢查時(shí)，檢查人員應當將檢查內容與事項予以記錄和摘錄，編制資產(chǎn)評估行業(yè)檢查工作底稿，并由被檢查對象簽字或者蓋章。

第十七條  檢查工作結束前，檢查組應當就檢查工作的基本情況、被檢查對象存在的問(wèn)題等事項書(shū)面征求被檢查對象的意見(jiàn)。被檢查對象自收到書(shū)面征求意見(jiàn)函之日起5個(gè)工作日內，提出書(shū)面意見(jiàn)或說(shuō)明；在規定期限內沒(méi)有提出書(shū)面意見(jiàn)或說(shuō)明的，視為無(wú)異議。

第十八條  檢查組應于檢查結束10個(gè)工作日內，向財政部資產(chǎn)管理司提交資產(chǎn)評估行業(yè)書(shū)面檢查報告；特殊情況下，經(jīng)批準提交資產(chǎn)評估行業(yè)檢查報告的時(shí)間可以延長(cháng)，但最長(cháng)不得超過(guò)30個(gè)工作日。

檢查組在提交資產(chǎn)評估行業(yè)檢查報告時(shí)，還應當一并提交行政處理、處罰建議或者移送處理建議以及資產(chǎn)評估行業(yè)檢查工作底稿等材料。

第十九條  資產(chǎn)評估行業(yè)檢查應當建立健全復核制度，指定內部有關(guān)職能機構或者專(zhuān)門(mén)人員，對檢查組提交的資產(chǎn)評估行業(yè)檢查報告以及其他有關(guān)材料予以復核。

第二十條  財政部依法做出行政處理、處罰決定后，應當將行政處理、處罰決定書(shū)送達當事人。
 

第四章  隨機抽查事項公開(kāi)
 

第二十一條  資產(chǎn)評估行業(yè)檢查隨機抽查事項清單，應錄入監管信息平臺，并及時(shí)向社會(huì )公開(kāi)。

第二十二條  隨機確定的檢查對象應錄入監管信息平臺；對不涉密的檢查對象名單，及時(shí)向社會(huì )公開(kāi)。

第二十三條  財政部對檢查發(fā)現的違法違規行為，依法做出處理處罰；對不屬于財政部門(mén)職權范圍的事項，依法依紀移送其他部門(mén)處理；處理處罰及移送信息錄入監管信息平臺。

在不涉密的情況下，應將處理處罰結果，及時(shí)向社會(huì )公開(kāi)。

第二十四條  監管信息平臺中的抽查結果和處理處罰情況和各業(yè)務(wù)司局共享，建立健全市場(chǎng)主體誠信檔案、失信聯(lián)合懲戒和黑名單制度，讓失信者一處違規、處處受限。
 

第五章  其  他
 

第二十五條  本細則自發(fā)布之日起施行。

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