財企〔2007〕128號 財政部科技部關(guān)于印發(fā)《科技型中小企業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理暫行辦法》的通知

財政部 科技部關(guān)于印發(fā)《科技型中小企業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理暫行辦法》的通知

財企〔2007〕128號

 

各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局）、科技廳（委、局）：

為貫徹 國務(wù)院關(guān)于實(shí)施《國家中長(cháng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規劃綱要（2006-2020年）》若干配套政策的通知（國發(fā)〔2006〕6號），支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng )新，我們制定了《科技型中小企業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理暫行辦法》，現印發(fā)給你們，請遵照執行。執行中有何問(wèn)題，請及時(shí)向我們反映。

附件：科技型中小企業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理暫行辦法
 

 

中華人民共和國財政部

中華人民共和國科技部

2007年七月六日

 

 

科技型中小企業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理暫行辦法
 

第一章  總 則
 

第一條 為貫徹 國務(wù)院關(guān)于實(shí)施《國家中長(cháng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規劃綱要（2006-2020年）》若干配套政策的通知（國發(fā)〔2006〕6號），支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng )新，根據《國務(wù)院辦公廳轉發(fā)科學(xué)技術(shù)部財政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新基金的暫行規定的通知》（國辦發(fā)〔1999〕47號），制定本辦法。

第二條 科技型中小企業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)引導基金）專(zhuān)項用于引導創(chuàng )業(yè)投資機構向初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)投資。

第三條 引導基金的資金來(lái)源為，中央財政科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新基金；從所支持的創(chuàng )業(yè)投資機構回收的資金和社會(huì )捐贈的資金。

第四條 引導基金按照項目選擇市場(chǎng)化、資金使用公共化、提供服務(wù)專(zhuān)業(yè)化的原則運作。

第五條 引導基金的引導方式為階段參股、跟進(jìn)投資、風(fēng)險補助和投資保障。

第六條 財政部、科技部聘請專(zhuān)家組成引導基金評審委員會(huì )，對引導基金支持的項目進(jìn)行評審；委托科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新基金管理中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)創(chuàng )新基金管理中心）負責引導基金的日常管理。
 

第二章  支持對象
 

第七條 引導基金的支持對象為：在中華人民共和國境內從事創(chuàng )業(yè)投資的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構（以下統稱(chēng)創(chuàng )業(yè)投資機構），及初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)。

第八條 本辦法所稱(chēng)的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)，是指具有融資和投資功能，主要從事創(chuàng )業(yè)投資活動(dòng)的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導基金支持的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)應當具備下列條件：

（一）經(jīng)工商行政管理部門(mén)登記；

（二）實(shí)收資本（或出資額）在10000萬(wàn)元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬(wàn)元人民幣以上，且承諾在注冊后5年內總出資額達到10000萬(wàn)元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資；

（三）有明確的投資領(lǐng)域，并對科技型中小企業(yè)投資累計5000萬(wàn)元以上；

（四）有至少3名具備5年以上創(chuàng )業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專(zhuān)職高級管理人員；

（五）有至少3個(gè)對科技型中小企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權年平均收益率不低于20％，或股權轉讓收入高于原始投資20％以上；

（六）管理和運作規范，具有嚴格合理的投資決策程序和風(fēng)險控制機制；

（七）按照國家企業(yè)財務(wù)、會(huì )計制度規定，有健全的內部財務(wù)管理制度和會(huì )計核算辦法；

（八）不投資于流動(dòng)性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類(lèi)行業(yè)。

第九條 本辦法所稱(chēng)的創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)，是指由職業(yè)投資管理人組建的為投資者提供投資管理服務(wù)的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導基金支持的創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)應具備下列條件：

（一）符合本辦法第八條第（一）、第（四）、第（五）、第（六）、第（七）項條件；

（二）實(shí)收資本（或出資額）在100萬(wàn)元人民幣以上；

（三）管理的創(chuàng )業(yè)資本在5000萬(wàn)元人民幣以上；

第十條 本辦法所稱(chēng)的具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構，是指主要從事為初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)提供創(chuàng )業(yè)輔導、技術(shù)服務(wù)和融資服務(wù)，且具有投資能力的科技企業(yè)孵化器、創(chuàng )業(yè)服務(wù)中心等中小企業(yè)服務(wù)機構。申請引導基金支持的中小企業(yè)服務(wù)機構需具備以下條件：

（一）符合本辦法第八條第（五）、第（六）、第（七）項條件；

（二）具有企業(yè)或事業(yè)法人資格；

（三）有至少2名具備3年以上創(chuàng )業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專(zhuān)職管理人員。

（四）正在輔導的初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)不低于50家（以簽訂《服務(wù)協(xié)議》為準）；

（五）能夠向初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)提供固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地；

（六）對初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)的投資或委托管理的投資累計在500萬(wàn)元人民幣以上。

第十一條 本辦法所稱(chēng)的初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)，是指主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以?xún)鹊姆巧鲜泄?。享受引導基金支持的初?chuàng )期科技型中小企業(yè)，應當具備下列條件：

（一）具有企業(yè)法人資格；

（二）職工人數在300人以下，具有大專(zhuān)以上學(xué)歷的科技人員占職工總數的比例在30%以上，直接從事研究開(kāi)發(fā)的科技人員占職工總數比例在10%以上；

（三）年銷(xiāo)售額在3000萬(wàn)元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2000萬(wàn)元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)的經(jīng)費占銷(xiāo)售額的5%以上。
 

第三章  階段參股
 

第十二條 階段參股是指引導基金向創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行股權投資，并在約定的期限內退出。主要支持發(fā)起設立新的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)。

第十三條 符合本辦法規定條件的創(chuàng )業(yè)投資機構作為發(fā)起人發(fā)起設立新的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)時(shí)，可以申請階段參股。

第十四條 引導基金的參股比例最高不超過(guò)創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)實(shí)收資本（或出資額）的25％，且不能成為第一大股東。

第十五條 引導基金投資形成的股權，其他股東或投資者可以隨時(shí)購買(mǎi)。自引導基金投入后3年內購買(mǎi)的，轉讓價(jià)格為引導基金原始投資額；超過(guò)3年的，轉讓價(jià)格為引導基金原始投資額與按照轉讓時(shí)中國人民銀行公布的1年期貸款基準利率計算的收益之和。

第十六條 申請引導基金參股的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)應當在《投資人協(xié)議》和《企業(yè)章程》中明確下列事項：

（一）在有受讓方的情況下，引導基金可以隨時(shí)退出；

（二）引導基金參股期限一般不超過(guò)5年；

（三）在引導基金參股期內，對初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)的投資總額不低于引導基金出資額的2倍；

（四）引導基金不參與日常經(jīng)營(yíng)和管理，但對初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)的投資情況擁有監督權。創(chuàng )新基金管理中心可以組織社會(huì )中介機構對創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行年度專(zhuān)項審計。創(chuàng )業(yè)投資機構未按《投資人協(xié)議》和《企業(yè)章程》約定向初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)投資的，引導基金有權退出；

（五）參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)發(fā)生清算時(shí)，按照法律程序清償債權人的債權后，剩余財產(chǎn)首先清償引導基金。
 

第四章  跟進(jìn)投資
 

第十七條 跟進(jìn)投資是指對創(chuàng )業(yè)投資機構選定投資的初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)，引導基金與創(chuàng )業(yè)投資機構共同投資。

第十八條 創(chuàng )業(yè)投資機構在選定投資項目后或實(shí)際完成投資1年內，可以申請跟進(jìn)投資。

第十九條 引導基金按創(chuàng )業(yè)投資機構實(shí)際投資額50％以下的比例跟進(jìn)投資，每個(gè)項目不超過(guò)300萬(wàn)元人民幣。

第二十條 引導基金跟進(jìn)投資形成的股權委托共同投資的創(chuàng )業(yè)投資機構管理。

創(chuàng )新基金管理中心應當與共同投資的創(chuàng )業(yè)投資機構簽訂《股權托管協(xié)議》,明確雙方的權利、責任、義務(wù)、股權退出的條件或時(shí)間等。

第二十一條 引導基金按照投資收益的50％向共同投資的創(chuàng )業(yè)投資機構支付管理費和效益獎勵，剩余的投資收益由引導基金收回。

第二十二條 引導基金投資形成的股權一般在5年內退出。股權退出由共同投資的創(chuàng )業(yè)投資機構負責實(shí)施。

第二十三條 共同投資的創(chuàng )業(yè)投資機構不得先于引導基金退出其在被投資企業(yè)的股權。
 

第五章  風(fēng)險補助
 

第二十四條 風(fēng)險補助是指引導基金對已投資于初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)的創(chuàng )業(yè)投資機構予以一定的補助。

第二十五條 創(chuàng )業(yè)投資機構在完成投資后，可以申請風(fēng)險補助。

第二十六條 引導基金按照最高不超過(guò)創(chuàng )業(yè)投資機構實(shí)際投資額的5%給予風(fēng)險補助，補助金額最高不超過(guò)500萬(wàn)元人民幣。

第二十七條 風(fēng)險補助資金用于彌補創(chuàng )業(yè)投資損失。
 

第六章  投資保障
 

第二十八條 投資保障是指創(chuàng )業(yè)投資機構將正在進(jìn)行高新技術(shù)研發(fā)、有投資潛力的初創(chuàng )期科技型中小企業(yè)確定為“輔導企業(yè)”后，引導基金對“輔導企業(yè)”給予資助。

投資保障分兩個(gè)階段進(jìn)行。在創(chuàng )業(yè)投資機構與“輔導企業(yè)”簽訂《投資意向書(shū)》后，引導基金對“輔導企業(yè)”給予投資前資助；在創(chuàng )業(yè)投資機構完成投資后，引導基金對“輔導企業(yè)”給予投資后資助。

第二十九條 創(chuàng )業(yè)投資機構可以與“輔導企業(yè)”共同提出投資前資助申請。

第三十條 申請投資前資助的，創(chuàng )業(yè)投資機構應當與“輔導企業(yè)”簽訂《投資意向書(shū)》，并出具《輔導承諾書(shū)》，明確以下事項：

（一）獲得引導基金資助后，由創(chuàng )業(yè)投資機構向“輔導企業(yè)”提供無(wú)償創(chuàng )業(yè)輔導的主要內容。輔導期一般為1年，最長(cháng)不超過(guò)2年；

（二）輔導期內“輔導企業(yè)”應達到的符合創(chuàng )業(yè)投資機構投資的條件；

（三）創(chuàng )業(yè)投資機構與“輔導企業(yè)”雙方違約責任的追究。

第三十一條 符合本辦法第三十條規定的，引導基金可以給予“輔導企業(yè)”投資前資助，資助金額最高不超過(guò)100萬(wàn)元人民幣。資助資金主要用于補助“輔導企業(yè)”高新技術(shù)研發(fā)的費用支出。

第三十二條 經(jīng)過(guò)創(chuàng )業(yè)輔導，創(chuàng )業(yè)投資機構實(shí)施投資后，創(chuàng )業(yè)投資機構與“輔導企業(yè)”可以共同申請投資后資助。引導基金可以根據情況，給予“輔導企業(yè)”最高不超過(guò)200萬(wàn)元人民幣的投資后資助。資助資金主要用于補助“輔導企業(yè)”高新技術(shù)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化的費用支出。

第三十三條 對輔導期結束未實(shí)施投資的，創(chuàng )業(yè)投資機構和“輔導企業(yè)”應分別提交專(zhuān)項報告，說(shuō)明原因。對不屬于不可抗力而未按《投資意向書(shū)》和《輔導承諾書(shū)》履約的，由創(chuàng )新基金管理中心依法收回投資前資助資金，并在有關(guān)媒體上公布違約的創(chuàng )業(yè)投資機構和“輔導企業(yè)”名單。
 

第七章  管理與監督
 

第三十四條 財政部、科技部履行下列職責：

（一）制訂引導基金項目評審規程；

（二）聘請有關(guān)專(zhuān)家組成引導基金評審委員會(huì )；

（三）根據引導基金評審委員會(huì )評審結果，審定所要支持的項目；

（四）指導、監督創(chuàng )新基金管理中心對引導基金的日常管理工作；

（五）委托第三方機構，對引導基金的運作情況進(jìn)行評估，對獲得引導基金支持的創(chuàng )業(yè)投資機構的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行評價(jià)。

第三十五條 引導基金評審委員會(huì )履行下列職責：

依據評審標準和評審規程公開(kāi)、公平、公正地對引導基金項目進(jìn)行評審。

第三十六條 創(chuàng )新基金管理中心履行下列職責：

（一）對申請引導基金的項目進(jìn)行受理和初審，向引導基金評審委員會(huì )提出初審意見(jiàn)；

（二）受財政部、科技部委托，作為引導基金出資人代表，管理引導基金投資形成的股權，負責實(shí)施引導基金投資形成的股權退出工作；

（三）監督檢查引導基金所支持項目的實(shí)施情況，定期向財政部、科技部報告監督檢查情況，并對監督檢查結果提出處理建議。

第三十七條 經(jīng)引導基金評審委員會(huì )評審的支持項目，在有關(guān)媒體上公示，公示期為2周。對公示中發(fā)現問(wèn)題的項目，引導基金不予支持。
 

第八章  附則
 

第三十八條 引導基金項目管理辦法由科技部會(huì )同財政部另行制定。

第三十九條 本辦法由財政部會(huì )同科技部負責解釋。

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