浙財金〔2023〕38號《浙江省財政廳關(guān)于印發(fā)浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知》

浙江省財政廳關(guān)于印發(fā)浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知







浙財金〔2023〕38號

省級各有關(guān)單位：

為更好發(fā)揮省產(chǎn)業(yè)基金引導作用，提高財政資金使用績(jì)效，我們制定了《浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)管理辦法》，經(jīng)省政府同意，現印發(fā)給你們，請遵照執行。






 

浙江省財政廳 

2023年7月10日

浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)管理辦法

為進(jìn)一步優(yōu)化財政資源配置，提高財政資金使用績(jì)效，確保浙江省省產(chǎn)業(yè)基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省產(chǎn)業(yè)基金）政策目標實(shí)現，根據《中華人民共和國預算法》《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》《財政部關(guān)于加強政府投資基金管理 提高財政出資效益的通知》（財預〔2020〕7號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（財預〔2020〕10號）、《浙江省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法》（浙財建〔2021〕75號）等有關(guān)規定，制定本辦法。

一、總則

省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)是指根據省產(chǎn)業(yè)基金的政策目標和管理要求，運用科學(xué)、合理的評價(jià)指標和評價(jià)方法，對基金投資運作的政策效應、管理效能、經(jīng)濟和社會(huì )效益進(jìn)行客觀(guān)、公正的評價(jià)。

（一）適用范圍。

省產(chǎn)業(yè)基金的績(jì)效評價(jià)適用本辦法。浙江省基礎設施投資（含PPP）基金、浙江省天使夢(mèng)想基金、其他新設立的省級政府投資基金及市縣各級政府投資基金績(jì)效評價(jià)可參照本辦法執行。因特定的政策目標需要，省產(chǎn)業(yè)基金發(fā)起設立或參與出資的投資基金，可依據有關(guān)法律法規和本辦法的規定制定專(zhuān)門(mén)的績(jì)效評價(jià)辦法。

（二）職責分工。

省財政廳負責組織實(shí)施省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)。省產(chǎn)業(yè)基金各投資決策部門(mén)（包括省級項目主管部門(mén)，以及經(jīng)分管省領(lǐng)導批準的參照部門(mén)，簡(jiǎn)稱(chēng)投決部門(mén)，下同）負責開(kāi)展本部門(mén)投資決策領(lǐng)域的績(jì)效自評。浙江省金融控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省金融控股公司）作為投決部門(mén)，負責開(kāi)展本部門(mén)投資決策領(lǐng)域的績(jì)效自評；作為省產(chǎn)業(yè)基金的具體管理部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金管理部門(mén)），負責開(kāi)展基金管理情況的績(jì)效自評，并對省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)提供技術(shù)支持。

（三）基本原則。

1.科學(xué)規范?？?jì)效評價(jià)應當嚴格執行規定的程序，按照科學(xué)規范的要求，采用定量與定性分析相結合的方法；

2.公正公開(kāi)?？?jì)效評價(jià)應當遵循真實(shí)、客觀(guān)、公正、透明的要求，按規定公開(kāi)績(jì)效評價(jià)結果并接受監督；

3.分類(lèi)實(shí)施?？?jì)效評價(jià)應當根據省產(chǎn)業(yè)基金投資項目的不同類(lèi)型、不同行業(yè)特點(diǎn)分部門(mén)組織實(shí)施；

4.激勵約束?？?jì)效評價(jià)結果與基金規模、預算安排、基金管理費等掛鉤，體現獎優(yōu)罰劣和激勵相容導向，充分發(fā)揮績(jì)效評價(jià)對于統籌推進(jìn)省產(chǎn)業(yè)基金投資運作的積極作用。

二、評價(jià)對象、內容與依據

（一）評價(jià)對象。

省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)的對象是省產(chǎn)業(yè)基金的運作管理情況，具體包括投決部門(mén)、基金管理部門(mén)兩類(lèi)部門(mén)的運作管理情況（部門(mén)整體評價(jià)），以及省產(chǎn)業(yè)基金整體運作管理情況。直投項目、定向基金、非定向基金相關(guān)情況統一作為項目一并納入部門(mén)整體評價(jià)。

（二）評價(jià)內容。

省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)的主要內容包括：

1.基金投資目標設定情況；

2.基金投資相關(guān)機制建設情況；

3.基金投資決策情況；

4.基金投資運行管理情況；

5.基金投資績(jì)效情況；

6.其他相關(guān)內容。

（三）評價(jià)主要依據。

1.國家及省相關(guān)法律、法規和規章制度；

2.省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法、委托（受托）管理協(xié)議、資金托管協(xié)議等明確的政策目標、投資導向及規范性要求；

3.股權投資基金行業(yè)歷史數據、行業(yè)標準、市場(chǎng)通用的評價(jià)指標；

4.經(jīng)審計的省產(chǎn)業(yè)基金年度會(huì )計報告及相關(guān)資料、基金運營(yíng)機構提供的基金運行情況報告等；

5.投資項目的章程或協(xié)議、經(jīng)審計的年度會(huì )計報告及相關(guān)資料、定向基金和非定向基金運營(yíng)機構提供的基金運行情況報告等；

6.財政部門(mén)和省級項目主管部門(mén)要求的其他資料。

三、評價(jià)指標體系

（一）指標體系設置原則。

省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)建立專(zhuān)門(mén)評價(jià)指標體系，實(shí)行綜合評分制，評價(jià)指標設置遵循以下要求：

1.指向明確?？?jì)效評價(jià)指標要符合國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃要求，并與省產(chǎn)業(yè)基金的特定政策目標、用途、投資領(lǐng)域、規范性要求等緊密相關(guān)。

2.細化量化?？?jì)效評價(jià)指標應當體現投資全過(guò)程、各環(huán)節的績(jì)效情況，運用數量、質(zhì)量、時(shí)效、成本以及經(jīng)濟效益、社會(huì )效益等指標進(jìn)行細化，以定量表述為主。

3.相應匹配?？?jì)效評價(jià)指標應當通過(guò)調查研究和科學(xué)論證，符合基金運作規律和客觀(guān)實(shí)際，并與相關(guān)績(jì)效主體的績(jì)效責任相匹配。

（二）模塊化評價(jià)指標。

省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)指標體系采用模塊化設計，包括決策、過(guò)程、績(jì)效三類(lèi)指標模塊，每個(gè)模塊50分（具體指標框架見(jiàn)附件）。決策模塊針對投決部門(mén)，過(guò)程模塊針對基金管理部門(mén)，績(jì)效模塊為投決部門(mén)、基金管理部門(mén)共用。投決部門(mén)評價(jià)指標為決策+績(jì)效，總分合計100分；基金管理部門(mén)的評價(jià)指標為過(guò)程+績(jì)效，總分合計100分；省金融控股公司整體、省產(chǎn)業(yè)基金整體工作的評價(jià)指標均為決策+過(guò)程+績(jì)效，總分合計150分?？偡植粸?00分的，績(jì)效評價(jià)最終得分折算為100分制。

1.決策指標：主要評價(jià)省產(chǎn)業(yè)基金投資的政策目標和投資方案是否科學(xué)，以及決策效率、決策合規等內容，界定投決部門(mén)在項目立項、投資決策、投后管理及退出決策中應承擔的績(jì)效責任。

2.過(guò)程指標：主要評價(jià)省產(chǎn)業(yè)基金管理制度和投資管理、風(fēng)控合規、資金管理等內容，界定基金管理部門(mén)在省產(chǎn)業(yè)基金年度計劃管理、盡職調查、入股談判、協(xié)議簽署、投后管理等過(guò)程中應承擔的績(jì)效責任。

3.績(jì)效指標：主要評價(jià)省產(chǎn)業(yè)基金政策目標實(shí)現、基金保值增值、帶動(dòng)其他資本等內容，為投決部門(mén)及基金管理部門(mén)共同績(jì)效責任。

（三）評價(jià)結果。

評價(jià)結果根據績(jì)效評價(jià)指標體系綜合得分劃分為“優(yōu)”“良”“中”“差”四檔：最終得分90（含）-100為優(yōu)；80（含）-90為良；60（含）-80為中；60以下為差。

四、評價(jià)組織管理

（一）評價(jià)類(lèi)型。

省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)根據工作需要組織實(shí)施，分為年度評價(jià)及不定期評價(jià)。

（二）年度評價(jià)。

年度評價(jià)由省財政廳統一組織，并實(shí)行分類(lèi)分部門(mén)分模塊評價(jià)，主要工作程序包括：

1.省財政廳根據績(jì)效評價(jià)工作要求，在年度結束后布置開(kāi)展省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)工作,明確當年績(jì)效評價(jià)范圍、指標框架、工作要求等。

2.省財政廳依據本辦法規定的評價(jià)指標體系框架，制定統一的省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)方案（包括投決部門(mén)績(jì)效自評、效益類(lèi)項目績(jì)效自評、基金管理部門(mén)績(jì)效自評、省金融控股公司整體績(jì)效自評、省產(chǎn)業(yè)基金整體績(jì)效評價(jià)）。其中涉及投決部門(mén)的個(gè)性化決策、績(jì)效指標由投決部門(mén)與省金融控股公司協(xié)商一致后，報省財政廳審定。涉及效益類(lèi)項目的個(gè)性化決策、績(jì)效指標由省金融控股公司制定，報省財政廳審定。

3.投決部門(mén)、省金融控股公司按照評價(jià)方案開(kāi)展自評并形成基金績(jì)效自評報告報送省財政廳，省財政廳按一定的比例對自評結果進(jìn)行抽查。

4.省財政廳委托省金融控股公司根據自評及抽查情況匯總形成省產(chǎn)業(yè)基金年度整體績(jì)效評價(jià)報告，審定后報送省政府，并按規定公開(kāi)。

5.年度評價(jià)可根據實(shí)際需要委托第三方機構評價(jià)，評價(jià)涉及的技術(shù)指標及相關(guān)數據情況由省金融控股公司協(xié)助提供。

（三）不定期評價(jià)。

不定期評價(jià)是指省財政廳根據省產(chǎn)業(yè)基金投資運作情況，按需要開(kāi)展重點(diǎn)評價(jià)及在省產(chǎn)業(yè)基金存續期滿(mǎn)，作出清算決定后6個(gè)月內開(kāi)展基金綜合評價(jià)。不定期評價(jià)可根據實(shí)際需要委托第三方機構評價(jià)。

五、評價(jià)結果

（一）結果應用。

績(jì)效評價(jià)結果作為省產(chǎn)業(yè)基金政策完善、預算安排、費用支付、基金投資、退出讓利及基金存續的重要依據。投資于效益類(lèi)項目的省產(chǎn)業(yè)基金根據效益類(lèi)項目績(jì)效指標評價(jià)結果，按照省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法確定的比例支付委托管理費用。省級項目主管部門(mén)的績(jì)效評價(jià)結果納入省政府目標責任制考核體系；省金融控股公司績(jì)效評價(jià)結果納入省財政廳對其年度業(yè)績(jì)考核體系。

（二）責任追究。

在績(jì)效評價(jià)工作或省產(chǎn)業(yè)基金投資運作管理中存在違法違紀行為的，依照《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國公務(wù)員法》《中華人民共和國監察法》《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)規定追究相應責任；涉嫌犯罪的，依法移送有權/有關(guān)機關(guān)處理。

（三）盡職免責。

績(jì)效評價(jià)結果不影響省產(chǎn)業(yè)基金實(shí)施投資運作管理盡職免責機制。按照《省產(chǎn)業(yè)基金投資運作管理盡職免責工作指引（試行）》經(jīng)認定予以減免責任的，可在績(jì)效評價(jià)中減輕或不作負面評價(jià)。

六、解釋與施行

本辦法由省財政廳負責解釋?zhuān)?023年9月1日起施行。

浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績(jì)效評價(jià)參考指標表

注：

1.評價(jià)方案制訂時(shí)可對指標評價(jià)要點(diǎn)進(jìn)行微調，但原則上應包括所有一級、二級指標。

2.在評價(jià)中，如某模塊指標無(wú)可評價(jià)的項目，則該模塊不予評價(jià)。

3.效益類(lèi)項目可參照本指標框架實(shí)施，相應提高相關(guān)經(jīng)濟效益指標標準。

本文鏈接：http://jumpstarthappiness.com/policy/185450.html

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