銀發(fā)〔2022〕258號《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)資金管理規定〉的通知》

《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)資金管理規定〉的通知》






銀發(fā)〔2022〕258號

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì )（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行；國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，計劃單列市分局；中國外匯交易中心，中央國債登記結算有限責任公司，銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司；國家開(kāi)發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，各股份制商業(yè)銀行：

為支持和規范境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)法律法規，中國人民銀行、國家外匯管理局制定了《境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)資金管理規定》，現印發(fā)給你們，請遵照執行。




附件：境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)資金管理規定






 

中國人民銀行

國家外匯管理局

2022年11月10日

境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)資金管理規定
 

第一條 為支持和規范境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)法律法規，制定本規定。

第二條 本規定所稱(chēng)境外機構投資者是指符合《中國人民銀行 中國證券監督管理委員會(huì ) 國家外匯管理局公告》（〔2022〕第4號）規定，通過(guò)多級托管、結算代理等模式直接投資中國債券市場(chǎng)的境外機構。

第三條 本規定所稱(chēng)中國債券市場(chǎng)包括中國境內銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)。

第四條 境外機構投資者可自主選擇匯入幣種投資中國債券市場(chǎng)。鼓勵境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)使用人民幣跨境收付，并通過(guò)人民幣跨境支付系統（CIPS）完成跨境人民幣資金結算。

第五條 境外機構投資者的境內托管人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)托管人）、結算代理人等應按本規定相關(guān)要求代境外機構投資者辦理有關(guān)事項。

第六條 中國人民銀行、國家外匯管理局及其分支機構依法對境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)涉及的賬戶(hù)、資金收付及匯兌等實(shí)施監督管理和檢查。

第七條 國家外匯管理局對境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)資金實(shí)行登記管理。

境外機構投資者應在取得相關(guān)金融監管部門(mén)出具的中國債券市場(chǎng)投資備案通知書(shū)或其他同等效力文件后10個(gè)工作日內，指定托管人或結算代理人憑上述文件通過(guò)國家外匯管理局資本項目信息系統（以下簡(jiǎn)稱(chēng)資本項目信息系統）代境外機構投資者辦理登記。

第八條 托管人或結算代理人應憑在資本項目信息系統生成的業(yè)務(wù)登記憑證，為境外機構投資者開(kāi)立中國債券市場(chǎng)投資專(zhuān)用資金（人民幣或/和外匯）賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)）。

債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)的收入范圍是：境外機構投資者從境外匯入的本金和相關(guān)稅費（稅款、托管費、審計費、管理費等），出售債券所得價(jià)款，債券到期收回的本金，利息收入，符合規定的債券和外匯衍生產(chǎn)品交易相關(guān)資金劃入，境內辦理結售匯相關(guān)資金劃入，同名債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)內資金相互劃轉，同名合格境外機構投資者（QFII）/人民幣合格境外機構投資者（RQFII）境內專(zhuān)用賬戶(hù)內資金劃入，以及符合中國人民銀行和國家外匯管理局規定的其他收入。

債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)的支出范圍是：支付債券交易價(jià)款和相關(guān)稅費，投資本金、收益匯出境外，符合規定的債券和外匯衍生產(chǎn)品交易相關(guān)資金劃出，境內辦理結售匯相關(guān)資金劃出，同名債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)內資金相互劃轉，同名QFII/RQFII境內專(zhuān)用賬戶(hù)內資金劃出，以及符合中國人民銀行和國家外匯管理局規定的其他支出。

債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)內的資金不得用于投資中國債券市場(chǎng)以外的其他用途。

第九條 境外機構投資者名稱(chēng)、托管人或結算代理人等重要信息發(fā)生變更的，應由相關(guān)托管人或結算代理人代境外機構投資者在資本項目信息系統辦理變更登記。

境外機構投資者退出中國債券市場(chǎng)并關(guān)閉相關(guān)資金賬戶(hù)的，應在關(guān)閉相關(guān)資金賬戶(hù)后30個(gè)工作日內通過(guò)托管人或結算代理人代境外機構投資者辦理注銷(xiāo)登記。

第十條 同一境外機構投資者的QFII/RQFII境內專(zhuān)用賬戶(hù)內資金與債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)內資金可在境內直接雙向劃轉并用于境內證券投資，后續交易及資金使用、匯兌等遵循劃轉后渠道的相關(guān)管理要求。

第十一條 境外機構投資者投資中國債券市場(chǎng)匯出與匯入資金幣種原則上應保持一致，不得進(jìn)行人民幣與外幣之間的跨幣種套利。同時(shí)匯入“人民幣+外幣”進(jìn)行投資的，累計匯出外幣金額不得超過(guò)累計匯入外幣金額的1.2倍（投資清盤(pán)匯出除外）。長(cháng)期投資中國債券市場(chǎng)的，上述比例可適當放寬。

第十二條 境外機構投資者可按套期保值原則開(kāi)展境內人民幣對外匯衍生產(chǎn)品交易，管理投資中國債券市場(chǎng)所產(chǎn)生的外匯風(fēng)險敞口。

第十三條 境外銀行類(lèi)機構投資者可選擇下列一種渠道開(kāi)展即期結售匯和外匯衍生產(chǎn)品交易：

（一）作為客戶(hù)與托管人、結算代理人或境內其他金融機構直接交易。

（二）申請成為中國外匯交易中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯交易中心）會(huì )員直接進(jìn)入銀行間外匯市場(chǎng)交易。

（三）申請成為外匯交易中心會(huì )員通過(guò)主經(jīng)紀業(yè)務(wù)進(jìn)入銀行間外匯市場(chǎng)交易。

第十四條 境外非銀行類(lèi)機構投資者可選擇下列一種渠道開(kāi)展即期結售匯和外匯衍生產(chǎn)品交易：

（一）作為客戶(hù)與托管人、結算代理人或境內其他金融機構直接交易。

（二）申請成為外匯交易中心會(huì )員通過(guò)主經(jīng)紀業(yè)務(wù)進(jìn)入銀行間外匯市場(chǎng)交易。

第十五條 境外機構投資者選擇本規定第十三條第一項、第十四條第一項規定的渠道的，如需在托管人或結算代理人以外的其他境內金融機構開(kāi)立專(zhuān)用外匯賬戶(hù)，可憑業(yè)務(wù)登記憑證辦理。該專(zhuān)用外匯賬戶(hù)專(zhuān)項用于辦理即期結售匯和外匯衍生產(chǎn)品交易項下的資金交割、損益處理、保證金管理等，跨境資金收付應統一通過(guò)債券市場(chǎng)資金專(zhuān)戶(hù)辦理。

第十六條 境外機構投資者選擇第十三條第一項、第十四條第一項規定的渠道開(kāi)展外匯衍生產(chǎn)品交易的，應自行或通過(guò)托管人、結算代理人將金融機構名單事先向外匯交易中心備案；調整金融機構的，應事先向外匯交易中心備案。

第十七條 境外機構投資者開(kāi)展外匯衍生產(chǎn)品交易應遵照以下規定：

（一）外匯衍生產(chǎn)品敞口與外匯風(fēng)險敞口具有合理的相關(guān)度。外匯風(fēng)險敞口包括債券投資的本金、利息以及市值變化等。

（二）當債券投資發(fā)生變化而導致外匯風(fēng)險敞口變化時(shí)，在5個(gè)工作日內或下月初5個(gè)工作日內對相應持有的外匯衍生產(chǎn)品敞口進(jìn)行調整。

（三）根據外匯風(fēng)險管理的實(shí)際需要，可靈活選擇展期、反向平倉、全額或差額結算等交易機制，并以人民幣或外幣結算損益。

（四）首次開(kāi)展外匯衍生產(chǎn)品交易前，境外機構投資者應向境內金融機構或外匯交易中心提交遵守套期保值原則的書(shū)面承諾。

第十八條 托管人或結算代理人在為境外機構投資者辦理資金匯出匯入時(shí)，應對相應的資金收付進(jìn)行真實(shí)性與合規性審查，并切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐怖融資等義務(wù)。境外機構投資者應配合托管人或結算代理人履行上述責任，并向托管人或結算代理人提供真實(shí)完整的資料和信息。

第十九條 托管人、結算代理人、相關(guān)境內金融機構等應按照《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）、《人民幣跨境收付信息管理系統管理辦法》（銀發(fā)〔2017〕126號文印發(fā)）、《中國人民銀行辦公廳關(guān)于完善人民幣跨境收付信息管理系統銀行間業(yè)務(wù)數據報送流程的通知》（銀辦發(fā)〔2017〕118號）等相關(guān)規定，報送境外機構投資者相關(guān)信息數據。

境外機構投資者、托管人、結算代理人、相關(guān)境內金融機構等應按照《通過(guò)銀行進(jìn)行國際收支統計申報業(yè)務(wù)實(shí)施細則》（匯發(fā)〔2022〕22號文印發(fā)）、《通過(guò)銀行進(jìn)行國際收支統計申報業(yè)務(wù)指引（2019版）》（匯發(fā)〔2019〕25號文印發(fā)）、《對外金融資產(chǎn)負債及交易統計制度》（匯發(fā)〔2021〕36號文印發(fā)）、《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈金融機構外匯業(yè)務(wù)數據采集規范（1.3版）〉的通知》（匯發(fā)〔2022〕13號）等相關(guān)規定，報送相關(guān)信息數據。

第二十條 境內金融機構依照本規定第十三條第一項、第十四條第一項規定的渠道為境外機構投資者辦理即期結售匯的，按照對客戶(hù)即期結售匯業(yè)務(wù)向國家外匯管理局履行統計和報告義務(wù)；依照本規定第十三條第二項、第三項、第十四條第二項規定的渠道為境外機構投資者辦理即期結售匯的，按照銀行間外匯市場(chǎng)交易進(jìn)行統計。

境內金融機構依照本規定第十三條第一項、第十四條第一項規定的渠道為境外機構投資者辦理外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的，應遵守以下規定：

（一）按照外匯交易中心規定每日報送境外機構投資者外匯衍生產(chǎn)品交易信息。

（二）作為對客戶(hù)外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)向國家外匯管理局履行統計和報告義務(wù)。

境外機構投資者選擇銀行間外匯市場(chǎng)直接入市模式或主經(jīng)紀模式開(kāi)展外匯衍生產(chǎn)品交易的，應按照外匯交易中心規定報送有關(guān)交易信息。

境內金融機構依照本規定第十三條第一項、第十四條第一項規定的渠道為境外機構投資者辦理即期結售匯和外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的，若使用本機構內部交易系統以外的第三方交易系統、平臺或設施，應符合有關(guān)監管規定。

第二十一條 境外機構投資者、托管人、結算代理人、相關(guān)境內金融機構等有以下相關(guān)行為的，中國人民銀行、國家外匯管理局分別依據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國外匯管理條例》等法律法規予以處罰：

（一）未按規定辦理登記的。

（二）未按規定辦理資金結售匯、收付匯或資金匯出匯入的。

（三）未按規定辦理賬戶(hù)開(kāi)立或關(guān)閉，或未按規定使用賬戶(hù)的。

（四）未按規定辦理外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的。

（五）未按規定報告信息和數據，或報告的信息和數據內容不全、不實(shí)，或提供虛假材料、數據或證明等。

（六）未按規定進(jìn)行國際收支統計申報及有關(guān)結售匯統計報告的。

第二十二條 境外央行或貨幣當局、其他官方儲備管理機構、國際金融組織以及主權財富基金通過(guò)托管人或結算代理人（商業(yè)銀行）投資中國債券市場(chǎng)的，適用本規定。

第二十三條 境外機構投資者根據本規定報送的材料應為中文文本。同時(shí)報送中文文本和外文文本的，以中文文本為準。

第二十四條 本規定由中國人民銀行、國家外匯管理局負責解釋。

第二十五條 本規定自2023年1月1日起實(shí)施?！?a href='http://jumpstarthappiness.com/law/7621.html' title='匯發(fā)〔2015〕43號《國家外匯管理局關(guān)于境外中央銀行類(lèi)機構投資銀行間市場(chǎng)外匯賬戶(hù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》' target='_blank'>國家外匯管理局關(guān)于境外中央銀行類(lèi)機構投資銀行間市場(chǎng)外匯賬戶(hù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2015〕43號）、《國家外匯管理局關(guān)于境外機構投資者投資銀行間債券市場(chǎng)有關(guān)外匯管理問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2016〕12號）、《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行間債券市場(chǎng)境外機構投資者外匯風(fēng)險管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2020〕2號）同時(shí)廢止。

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