《商業(yè)匯票承兌、貼現與再貼現管理辦法》（中國人民銀行、中國銀保監會(huì )令〔2022〕第4號）【全文附PDF版下載】

中國人民銀行、中國銀保監會(huì )令〔2022〕第4號

《商業(yè)匯票承兌、貼現與再貼現管理辦法》已經(jīng)2022年8月24日中國人民銀行2022年第7次行務(wù)會(huì )議審議通過(guò)和中國銀行保險監督管理委員會(huì )審簽，現予發(fā)布，自2023年1月1日起施行。





 

中國人民銀行行長(cháng) 易綱

銀保監會(huì )主席 郭樹(shù)清

2022年11月11日

商業(yè)匯票承兌、貼現與再貼現管理辦法

第一章　總　則

第一條  為了規范商業(yè)匯票承兌、貼現與再貼現業(yè)務(wù)，根據《中華人民共和國票據法》《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱(chēng)商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，包括但不限于紙質(zhì)或電子形式的銀行承兌匯票、財務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等。

第三條  電子商業(yè)匯票的出票、承兌、貼現、貼現前的背書(shū)、質(zhì)押、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)，應當通過(guò)人民銀行認可的票據市場(chǎng)基礎設施辦理。供應鏈票據屬于電子商業(yè)匯票。

第四條  本辦法所稱(chēng)承兌是指付款人承諾在商業(yè)匯票到期日無(wú)條件支付匯票金額的票據行為。

第五條  本辦法所稱(chēng)貼現是指持票人在商業(yè)匯票到期日前，貼付一定利息將票據轉讓至具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)機構的行為。持票人持有的票據應為依法合規取得，具有真實(shí)交易關(guān)系和債權債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈與依法無(wú)償取得票據的除外。

第六條  本辦法所稱(chēng)再貼現是指人民銀行對金融機構持有的已貼現未到期商業(yè)匯票予以貼現的行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。

第七條  商業(yè)匯票的承兌、貼現和再貼現，應當遵循依法合規、公平自愿、誠信自律、風(fēng)險自擔的原則。

 

第二章　承  兌

第八條  銀行承兌匯票是指銀行和農村信用合作社承兌的商業(yè)匯票。銀行主要包括政策性開(kāi)發(fā)性銀行、商業(yè)銀行和農村合作銀行。銀行承兌匯票承兌人應在中華人民共和國境內依法設立，具有銀保監會(huì )或其派出機構頒發(fā)的金融許可證，且業(yè)務(wù)范圍包含票據承兌。

第九條  財務(wù)公司承兌匯票是指企業(yè)集團財務(wù)公司承兌的商業(yè)匯票。財務(wù)公司承兌匯票承兌人應在中華人民共和國境內依法設立，具有銀保監會(huì )或其派出機構頒發(fā)的金融許可證，且業(yè)務(wù)范圍包含票據承兌。

第十條  商業(yè)承兌匯票是由銀行、農村信用合作社、財務(wù)公司以外的法人或非法人組織承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票承兌人應為在中華人民共和國境內依法設立的法人及其分支機構和非法人組織。

第十一條  銀行、農村信用合作社、財務(wù)公司承兌人開(kāi)展承兌業(yè)務(wù)時(shí)，應當嚴格審查出票人的真實(shí)交易關(guān)系和債權債務(wù)關(guān)系以及承兌風(fēng)險，出票人應當具有良好資信。承兌的金額應當與真實(shí)交易關(guān)系和債權債務(wù)關(guān)系、承兌申請人的償付能力相匹配。

第十二條  銀行、農村信用合作社、財務(wù)公司承兌的擔保品應當嚴格管理。擔保品為保證金的，保證金賬戶(hù)應當獨立設置，不得挪用或隨意提前支取保證金。

第十三條  銀行、農村信用合作社、財務(wù)公司承兌業(yè)務(wù)應當納入存款類(lèi)金融機構統一授信管理和風(fēng)險管理框架。


 

第三章  貼現和再貼現

第十四條  商業(yè)匯票的貼現人應為在中華人民共和國境內依法設立的、具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)的法人及其分支機構。申請貼現的商業(yè)匯票持票人應為自然人、在中華人民共和國境內依法設立的法人及其分支機構和非法人組織。

第十五條  申請貼現的持票人取得貼現票據應依法合規，與出票人或前手之間具有真實(shí)交易關(guān)系和債權債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈與依法無(wú)償取得票據的除外。

第十六條  持票人申請貼現，須提交貼現申請、持票人背書(shū)的未到期商業(yè)匯票以及能夠反映真實(shí)交易關(guān)系和債權債務(wù)關(guān)系的材料。

第十七條  持票人可以通過(guò)票據經(jīng)紀機構進(jìn)行票據貼現詢(xún)價(jià)和成交，貼現撮合交易應當通過(guò)人民銀行認可的票據市場(chǎng)基礎設施開(kāi)展。

第十八條  票據經(jīng)紀機構應為市場(chǎng)信譽(yù)良好、票據業(yè)務(wù)活躍的金融機構。票據經(jīng)紀機構應當具有獨立的票據經(jīng)紀部門(mén)和完善的內控管理機制，具有專(zhuān)門(mén)的經(jīng)紀渠道，票據經(jīng)紀業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)嚴格隔離。票據經(jīng)紀機構應當具有專(zhuān)業(yè)的從業(yè)人員。

第十九條  轉貼現業(yè)務(wù)按照人民銀行和銀保監會(huì )票據交易有關(guān)規定執行。

第二十條  辦理商業(yè)匯票貼現業(yè)務(wù)的金融機構，可以申請辦理再貼現業(yè)務(wù)。再貼現業(yè)務(wù)辦理的條件、利率、期限和方式，按照人民銀行有關(guān)規定執行。

 

第四章  風(fēng)險控制

第二十一條  金融機構應當具備健全的票據業(yè)務(wù)管理制度和內部控制制度，審慎開(kāi)展商業(yè)匯票承兌和貼現業(yè)務(wù)，采取有效措施防范市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。

第二十二條  商業(yè)匯票的承兌人和貼現人應當具備良好的經(jīng)營(yíng)和財務(wù)狀況，最近二年不得發(fā)生票據持續逾期或者未按規定披露信息的行為。商業(yè)匯票承兌人對承兌的票據應當具備到期付款的能力。

第二十三條  財務(wù)公司承兌人所屬的集團法人應當具備良好的經(jīng)營(yíng)和財務(wù)狀況，最近二年不得發(fā)生票據持續逾期或者未按規定披露信息的行為，最近二年不得發(fā)生重大違法行為，以及其他嚴重損害市場(chǎng)主體合法權益或社會(huì )公共利益的行為。

第二十四條  銀行承兌匯票和財務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過(guò)該承兌人總資產(chǎn)的15%。銀行承兌匯票和財務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過(guò)該承兌人吸收存款規模的10%。人民銀行和銀保監會(huì )可以根據金融機構內控情況設置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監管指標。

第二十五條  商業(yè)匯票的付款期限應當與真實(shí)交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最長(cháng)不得超過(guò)6個(gè)月。


 

第五章  信息披露

第二十六條  商業(yè)匯票信息披露按照人民銀行有關(guān)規定執行，應當遵循及時(shí)、真實(shí)、準確、完整的原則。

第二十七條  商業(yè)承兌匯票承兌人和財務(wù)公司承兌匯票承兌人應當按照人民銀行規定披露票據主要要素及信用信息。銀行承兌匯票承兌人應當披露承兌人信用信息。

第二十八條  貼現人辦理商業(yè)匯票貼現的，應當按照人民銀行規定核對票據披露信息，信息不存在或者記載事項與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現。

第二十九條  商業(yè)匯票背書(shū)轉讓時(shí)，被背書(shū)人可以按照人民銀行規定核對票據信息，信息不存在或者記載事項與披露信息不一致的，可以采取有效措施識別票據信息真偽及信用風(fēng)險，加強風(fēng)險防范。

第三十條  商業(yè)匯票承兌人為非上市公司、在債券市場(chǎng)無(wú)信用評級的，鼓勵商業(yè)匯票流通前由信用評級機構對承兌人進(jìn)行主體信用評級，并按照人民銀行有關(guān)規定披露相關(guān)信息。

第三十一條  票據市場(chǎng)基礎設施按人民銀行有關(guān)要求對承兌人信息披露情況進(jìn)行監測，承兌人存在票據持續逾期或披露信息存在虛假、遺漏、延遲的，票據市場(chǎng)基礎設施應根據業(yè)務(wù)規則采取相應處置措施，并向人民銀行報告。


 

第六章  監督管理

第三十二條  人民銀行依法監測商業(yè)匯票承兌和貼現的運行情況，依法對票據市場(chǎng)進(jìn)行管理。

第三十三條  人民銀行、銀保監會(huì )按照法定職責對商業(yè)匯票的承兌、貼現、風(fēng)險控制和信息披露進(jìn)行監督管理。人民銀行對再貼現進(jìn)行監督管理。

第三十四條  票據市場(chǎng)基礎設施和辦理商業(yè)匯票承兌、貼現、再貼現業(yè)務(wù)的主體，應當按規定和監管需要向人民銀行和銀保監會(huì )報送有關(guān)業(yè)務(wù)數據。


 

第七章  法律責任

第三十五條  銀行承兌匯票、財務(wù)公司承兌匯票的承兌限額、付款期限超出規定的，由人民銀行及其分支機構、銀保監會(huì )及其派出機構對承兌人進(jìn)行警告、通報批評，并由銀保監會(huì )及其派出機構依法處以罰款。

第三十六條  商業(yè)匯票承兌人最近二年發(fā)生票據持續逾期或者未按規定披露信息的，金融機構不得為其辦理票據承兌、貼現、保證、質(zhì)押等業(yè)務(wù)。

第三十七條  金融機構為不具有真實(shí)交易關(guān)系和債權債務(wù)關(guān)系（因稅收、繼承、贈與依法無(wú)償取得票據的除外）的出票人、持票人辦理商業(yè)匯票承兌、貼現的，由銀保監會(huì )及其派出機構根據不同情形依法采取暫停其票據業(yè)務(wù)等監管措施或者實(shí)施行政處罰；對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，依法追究相關(guān)責任。

第三十八條  商業(yè)匯票出票人、持票人通過(guò)欺詐手段騙取金融機構承兌、貼現的，依法承擔相應責任；涉嫌構成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責任。

第三十九條  未經(jīng)依法許可或者違反國家金融管理規定，擅自從事票據貼現的，依照有關(guān)法律法規進(jìn)行處置。


 

第八章　附　則

第四十條  本辦法由人民銀行、銀保監會(huì )負責解釋。

第四十一條  本辦法第二十四條規定自2024年1月1日起實(shí)施。

第四十二條  本辦法自2023年1月1日起施行?！渡虡I(yè)匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》（銀發(fā)〔1997〕216號文印發(fā)）、《中國人民銀行關(guān)于切實(shí)加強商業(yè)匯票承兌貼現和再貼現業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔2001〕236號）同時(shí)廢止。





 

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