保監發(fā)〔2012〕40號《中國保險監督管理委員會(huì )關(guān)于進(jìn)一步加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理的通知》【2020年修訂版全文】

中國保險監督管理委員會(huì )關(guān)于進(jìn)一步加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理的通知【2020年修訂版全文】







保監發(fā)〔2012〕40號

修訂依據：銀保監發(fā)〔2020〕5號《中國銀保監會(huì )關(guān)于廢止和修改部分規范性文件的通知》

各財產(chǎn)保險公司，各保監局：

為進(jìn)一步規范財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品業(yè)務(wù)，加強對財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品的管理，根據《中華人民共和國保險法》、《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》以及保監會(huì )有關(guān)規定，現就有關(guān)事項通知如下：

一、本通知所稱(chēng)財產(chǎn)保險投資型保險產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“投資型保險產(chǎn)品”），是將保險功能與資金運用功能相結合的保險產(chǎn)品，是財產(chǎn)保險公司將投保人繳納的投資型保險產(chǎn)品的投資金用于資金運作，按照合同約定的方式，計提保險費、承擔保險責任，并將投資金及其合同約定的收益支付給投保人或被保險人的財產(chǎn)保險產(chǎn)品。

前款所稱(chēng)投保人、被保險人應是自然人，不得為法人。

二、投資型保險產(chǎn)品分為預定收益型投資保險產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“預定型產(chǎn)品”）和非預定收益型投資保險產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“非預定型產(chǎn)品”）。

預定型產(chǎn)品是指在保險合同中事先約定固定的或浮動(dòng)的收益率，保險公司在保險合同履行完畢時(shí)，將投資金及其約定的資金運用收益支付給投保人或被保險人，或者在保險合同解除或終止時(shí)，將依照合同約定計算得出的返還金額支付給投保人或被保險人的保險產(chǎn)品。

非預定型產(chǎn)品是指在保險合同中不事先約定投資金收益率，保險公司在保險合同履行完畢、解除或終止時(shí)，依照保險合同約定的計算方法，將投資金及其實(shí)際的資金運用收益（虧損）支付給投保人或被保險人的保險產(chǎn)品。

三、財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)投資型保險產(chǎn)品，應具備下列條件：

（一）公司持續經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整的會(huì )計年度，最近3個(gè)會(huì )計年度盈利和虧損相抵后為凈盈利；

（二）公司治理結構、內部管理制度健全，具有完善的業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、單證管理、計算機信息管理系統和網(wǎng)絡(luò )安全運行規章、信息披露管理等各項制度，以及完善的內控組織架構和實(shí)務(wù)操作流程等；

（三）公司最近3年沒(méi)有因違法違規行為受到行政處罰；

（四）公司沒(méi)有因涉嫌違法違規行為正在被監管機構調查，或者正處于相關(guān)整改期間；

（五）公司在最近連續4個(gè)季度的償付能力充足率應高于150%；

（六）公司設有獨立的資金運用管理部門(mén)，建立了完善的資金運用管理制度、風(fēng)險控制管理制度；

（七）保監會(huì )要求具備的其他條件。

四、投資型保險產(chǎn)品可使用規模與公司償付能力充足率150%以上的溢額掛鉤，其溢額應大于預定型產(chǎn)品應計本息余額的10%加上非預定型產(chǎn)品應計本息余額的2.5%之和。

財產(chǎn)保險公司上季度末的償付能力充足率小于150%時(shí)，保險公司應立即停止投資型保險產(chǎn)品的銷(xiāo)售，并在5個(gè)工作日內將相關(guān)情況及采取的措施報告保監會(huì )。

五、單一投資型保險產(chǎn)品銷(xiāo)售規模，不得超過(guò)該公司投資型保險產(chǎn)品可使用總規模的30％。同一季度內到期的所有投資型產(chǎn)品銷(xiāo)售總規模，不得超過(guò)該公司可使用總規模的30％。

財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品的銷(xiāo)售規模由公司根據自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要、風(fēng)險管控狀況以及相關(guān)監管要求決定，但各產(chǎn)品銷(xiāo)售總規模余額不得突破本文規定的可使用規模上限。

六、經(jīng)營(yíng)投資型保險產(chǎn)品業(yè)務(wù)的財產(chǎn)保險公司應合理分配公司的人力、物力和財力，統籌協(xié)調投資型保險業(yè)務(wù)與保障型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。

七、財產(chǎn)保險公司應對其申報的每一個(gè)投資型保險產(chǎn)品分別設定從銷(xiāo)售開(kāi)始到結束的銷(xiāo)售期限和銷(xiāo)售區域。銷(xiāo)售期限一般不得超過(guò)2年。投資型保險產(chǎn)品不得在縣（含縣）以下行政區域銷(xiāo)售，但市轄區除外。

八、財產(chǎn)保險公司在投資型保險產(chǎn)品開(kāi)發(fā)過(guò)程中，應充分協(xié)調產(chǎn)品、精算、資金運用、法律合規等相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的力量。申報的投資型保險產(chǎn)品的條款應符合《保險法》及保監會(huì )相關(guān)管理規定，并列明保險責任、責任免除、保險金額、保險賠付的申請與給予等內容。

預定型產(chǎn)品的保險條款中，除上款所應列明的內容外，還應列明收益率的約定方式、計算收益的公式和方法，以及保險合同解除或終止時(shí)計算返還金額的方法。

非預定型產(chǎn)品的保險條款中，除應列明第一款規定的內容外，還應包括：產(chǎn)品風(fēng)險警示，產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式，產(chǎn)品認申購費用，產(chǎn)品管理人、產(chǎn)品托管人的服務(wù)費、托管費的提取、支付方式與比例，與產(chǎn)品資產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式，保險費率及保險費的計提方法，資金賬戶(hù)的估值方法，產(chǎn)品收益的分配原則、執行方式，個(gè)人賬戶(hù)的建立、個(gè)人賬戶(hù)價(jià)值的計算方法和個(gè)人賬戶(hù)價(jià)值的申領(lǐng)手續。

九、財產(chǎn)保險公司應從防范風(fēng)險的角度出發(fā)，審慎、合理設定預定型產(chǎn)品的滿(mǎn)期收益率。

預定型產(chǎn)品的收益率不得超過(guò)同期銀行定期儲蓄存款利率1個(gè)百分點(diǎn)，5年以上產(chǎn)品按5年期利率計算。同時(shí)，從防范風(fēng)險和適應市場(chǎng)發(fā)展的角度出發(fā)，中國保監會(huì )可規定申報產(chǎn)品的最高收益率。

非預定型產(chǎn)品不得向投保人或被保險人承諾收益或變相承擔損失。

十、財產(chǎn)保險公司應根據投資型保險產(chǎn)品的保險責任和保險金額，合理厘定保險費率，安排相關(guān)再保險，計提責任準備金。投資型保險產(chǎn)品發(fā)生保險賠案時(shí)，保險公司應做好保險事故的查勘定損工作，并按條款規定及時(shí)賠付。

十一、投資型保險產(chǎn)品由保險公司總公司制定和修改，并報送保監會(huì )審批。保險公司報送審批時(shí)，除提交《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規定的材料外，還應提交下列材料：

（一）客戶(hù)手冊；

（二）宣傳材料；

（三）擬定的銷(xiāo)售期間、銷(xiāo)售區域；

（四）產(chǎn)品成本的情況；

預定型產(chǎn)品的成本說(shuō)明材料應包括：保險費率、產(chǎn)品的滿(mǎn)期給付收益率和銀行代理手續費、業(yè)務(wù)管理費等各項費用的比例，以及據此計算得出的產(chǎn)品盈虧平衡點(diǎn)。

非預定型產(chǎn)品的成本說(shuō)明材料應包括：保險費、管理費等各項費用的種類(lèi)、比例以及計提方法。

（五）保險公司最近3年的整體經(jīng)營(yíng)情況；

（六）已有投資型保險產(chǎn)品銷(xiāo)售的，已銷(xiāo)售產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)情況的報告；

（七）保監會(huì )要求提供的其他材料。

十二、預定型產(chǎn)品的客戶(hù)手冊應包括下列內容：

（一）產(chǎn)品簡(jiǎn)要介紹和特點(diǎn)；

（二）保險責任和保險金額；

（三）業(yè)務(wù)辦理流程和手續，包括報案、理賠、保險合同的掛失、變更、解除或終止等；

（四）公司情況簡(jiǎn)介；

（五）客戶(hù)服務(wù)電話(huà)和公司聯(lián)系方式；

（六）在不同經(jīng)濟環(huán)境下，特別是經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生不利變動(dòng)的情況下，保險合同履行完畢、解除或終止時(shí)，每份保單滿(mǎn)期收益率的計算方法和示例。

非預定收益型保險產(chǎn)品的客戶(hù)手冊除包括上述第（一）至第（五）項列明的內容外，還應包括下列內容：

（一）投資風(fēng)險警示和投資特點(diǎn)；

（二）投資的對象和范圍；

（三）資金賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)信息披露的規定；

（四）投資金以及個(gè)人賬戶(hù)價(jià)值的申領(lǐng)；

（五）保監會(huì )要求的其他材料。

保險公司應制定詳盡的客戶(hù)手冊，隨同保險單一并交給投保人或被保險人。

客戶(hù)手冊登載保險公司過(guò)往業(yè)績(jì)的，保險公司應當特別聲明，保險公司的過(guò)往業(yè)績(jì)并不預示其未來(lái)表現，保險公司管理的其他非預定型產(chǎn)品并不構成對該投資型保險產(chǎn)品表現的保證。

十三、財產(chǎn)保險公司應遵照保監會(huì )有關(guān)的財務(wù)、資金運用管理的相關(guān)規定，建立完善的投資型保險產(chǎn)品的財務(wù)管理制度、資金運用管理制度和投資風(fēng)險管控制度，建立健全的、專(zhuān)業(yè)化的投資管理部門(mén)和投資風(fēng)險控制部門(mén)。投資型保險產(chǎn)品應實(shí)行單獨建賬、單獨核算管理，不同投資型保險產(chǎn)品的賬戶(hù)設置、賬簿記錄等應相互獨立。

財產(chǎn)保險公司應對投資型保險產(chǎn)品資金實(shí)行資產(chǎn)托管制度，其資產(chǎn)托管制度應符合保監會(huì )相關(guān)管理規定。通過(guò)銀行、直銷(xiāo)等渠道銷(xiāo)售的投資型保險產(chǎn)品，其投資資金應在3個(gè)工作日內劃轉到總公司專(zhuān)門(mén)的賬戶(hù)。

其中，對每個(gè)非預定型產(chǎn)品，財產(chǎn)保險公司應為其建立單獨的資金賬戶(hù)，委托資產(chǎn)管理公司進(jìn)行資產(chǎn)管理，并為每個(gè)投保人或被保險人建立單獨的個(gè)人賬戶(hù)。

十四、對非預定收益型保險產(chǎn)品，財產(chǎn)保險公司應在每個(gè)工作日對資金賬戶(hù)進(jìn)行估值，計提相關(guān)費用并按期結轉，計算資金賬戶(hù)的投資凈收益和資產(chǎn)凈值。

財產(chǎn)保險公司應在每個(gè)工作日計算個(gè)人賬戶(hù)的資產(chǎn)凈值，并及時(shí)、準確地向非預定收益型保險產(chǎn)品的投保人或被保險人披露資金賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)的有關(guān)投資信息。保險公司應于每個(gè)工作日在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、代銷(xiāo)機構的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、公司網(wǎng)站上公布非預定型產(chǎn)品前1工作日的產(chǎn)品凈值和累計凈值。

財產(chǎn)保險公司應于每個(gè)保險單年度結束后的20個(gè)工作日內，向投保人或被保險人寄送個(gè)人賬戶(hù)的年度報告，說(shuō)明個(gè)人賬戶(hù)價(jià)值、資金進(jìn)出等事項。

十五、當非預定收益型保險產(chǎn)品發(fā)生下列情況時(shí)，財產(chǎn)保險公司應在2日內編制臨時(shí)報告書(shū)，并將以下內容予以公告：

（一）產(chǎn)品投資運用投資策略的改變；

（二）更換產(chǎn)品資金管理人和托管人；

（三）確定產(chǎn)品收益分配事項；

（四）申購或贖回費率及其收費方式發(fā)生變更；

（五）產(chǎn)品管理費、托管費等費用計提標準、計提方式發(fā)生變更。

財產(chǎn)保險公司應于每季度結束后15日內編制完成非預定型產(chǎn)品季度報告。季度報告應包括產(chǎn)品概況、主要財務(wù)指標和產(chǎn)品凈值表現、管理人報告、投資組合報告和產(chǎn)品份額變動(dòng)。季度報告中的財務(wù)資料無(wú)須審計，但保監會(huì )另有規定的除外。未經(jīng)審計的財務(wù)資料應注明“未經(jīng)審計”字樣。

財產(chǎn)保險公司每年3月31日編制完成非預定型產(chǎn)品年度報告。年度報告至少包括下列內容：重要提示及目錄、產(chǎn)品簡(jiǎn)介、主要財務(wù)指標和產(chǎn)品凈值表現及收益分配情況、產(chǎn)品管理人報告、產(chǎn)品托管人報告、審計報告、財務(wù)會(huì )計報告、投資組合報告、產(chǎn)品持有人戶(hù)數和持有人結構（前十名持有人）、產(chǎn)品份額變動(dòng)、重大事項揭示、備查文件目錄等。

非預定型產(chǎn)品臨時(shí)公告、季度報告和年度報告應至少登載在一種具有較大影響力的全國性報紙上。

十六、財產(chǎn)保險公司應建立專(zhuān)門(mén)的投資型保險產(chǎn)品單證管理制度。投資型保險產(chǎn)品的保險單應由總公司統一印制，并實(shí)行專(zhuān)人管理、專(zhuān)處存放。保險單的登記、領(lǐng)用、核銷(xiāo)和歸檔應及時(shí)準確。

十七、財產(chǎn)保險公司應加強對投資型保險產(chǎn)品客戶(hù)資源的綜合管理，建立客戶(hù)信息庫，利用好投資型保險產(chǎn)品的客戶(hù)信息資源。保險公司對投資型保險產(chǎn)品的客戶(hù)信息具有保密義務(wù)，不得非法將投資型保險產(chǎn)品的客戶(hù)信息轉移給第三方。

十八、財產(chǎn)保險公司不得委托未與其簽訂書(shū)面代銷(xiāo)協(xié)議的機構銷(xiāo)售投資型保險產(chǎn)品。保險公司委托銀行銷(xiāo)售投資型保險產(chǎn)品的，應與其簽訂書(shū)面代銷(xiāo)協(xié)議，約定支付手續費的比例和方式，明確雙方的權利和義務(wù)。通過(guò)銀行銷(xiāo)售的，保險公司應在審核代銷(xiāo)機構傳遞的投保信息、確認款項到賬后方可簽發(fā)保險單。

財產(chǎn)保險公司應于每季度第一個(gè)月底前將總公司上一季度簽訂的代銷(xiāo)協(xié)議匯總，報保監會(huì )備案；各分支機構簽訂的代銷(xiāo)協(xié)議匯總應報當地保監局備案。

財產(chǎn)保險公司支付給代銷(xiāo)機構的預定型產(chǎn)品手續費率，1年期產(chǎn)品不得超過(guò)0.8%，1年期以上產(chǎn)品年化手續費率不得超過(guò)0.5%。

十九、財產(chǎn)保險公司直接銷(xiāo)售投資型保險產(chǎn)品的，應建立專(zhuān)業(yè)化的銷(xiāo)售人員隊伍和銷(xiāo)售人員管理制度，并指定專(zhuān)門(mén)的部門(mén)對銷(xiāo)售人員進(jìn)行培訓、考核和管理。

銷(xiāo)售人員應具備較高的職業(yè)道德，熟悉投資型保險產(chǎn)品的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)辦理流程，無(wú)違規和欺詐等不良從業(yè)紀錄。

通過(guò)直接銷(xiāo)售的，保險公司應在收到投資金后，方可簽發(fā)保險單。在保險公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以外收取的投資金，應采取pos終端、轉賬支票等銀行轉賬支付方式，不得直接收取現金。

二十、財產(chǎn)保險公司應建立專(zhuān)門(mén)的投資型保險產(chǎn)品服務(wù)電話(huà)專(zhuān)線(xiàn)，承擔投保人或被保險人的投保、索賠以及產(chǎn)品咨詢(xún)服務(wù)工作。

二十一、財產(chǎn)保險公司應建立應對投資型保險產(chǎn)品合同大量提前解除或終止情況的應急管理制度和處理辦法。

在一個(gè)工作日內，投保人或被保險人申請提前解除或提前終止某一投資型保險產(chǎn)品合同應退還的資金金額與該產(chǎn)品保險公司收入的資金金額之差，超過(guò)該產(chǎn)品資金賬戶(hù)余額10%的，屬于保險合同大量提前解除或終止的情形。保險合同大量提前解除或終止時(shí)，保險公司應在2個(gè)工作日內向保監會(huì )報告。

在一個(gè)會(huì )計年度內，資金賬戶(hù)累計提前解除或終止合同比例達到或超過(guò)年初資金賬戶(hù)資產(chǎn)30%的，或者發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損的，保險公司自身難以扭轉或可能發(fā)生嚴重危害保單持有人利益情形的，保監會(huì )可以根據有關(guān)法律法規采取監管措施。

二十二、財產(chǎn)保險公司應于每年年底聘請獨立的會(huì )計師事務(wù)所對本年度投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理和資金運用情況進(jìn)行審計，并于次年的4月底前將審計報告報送保監會(huì )。審計報告的內容應包括財務(wù)、資產(chǎn)組合、投資損益的計算和分配、責任準備金的計提以及對產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)管理情況的評價(jià)。必要時(shí)，保監會(huì )可臨時(shí)要求保險公司聘請會(huì )計師事務(wù)所對其投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行審計。

二十三、經(jīng)營(yíng)投資型保險產(chǎn)品的財產(chǎn)保險公司應及時(shí)報送投資型保險產(chǎn)品年度審計報告、代銷(xiāo)協(xié)議以及有關(guān)統計數據等文件和資料。逾期未報，按照《保險法》第一百七十一條予以處罰。

對于編制或者提供虛假報告、報表、文件、資料的，按照《保險法》第一百七十二條予以處罰。

二十四、財產(chǎn)保險公司不得變動(dòng)經(jīng)保監會(huì )批準的投資型保險產(chǎn)品及其銷(xiāo)售區域。在銷(xiāo)售過(guò)程中，保險公司應將正式發(fā)布的客戶(hù)手冊和宣傳材料向保監會(huì )備案?？蛻?hù)手冊和宣傳材料應由保險公司總公司統一設計格式、內容，各分支機構不得修改。

二十五、投資型保險產(chǎn)品準備金評估辦法和資產(chǎn)配置要求，按保監會(huì )相關(guān)要求執行。

二十六、財產(chǎn)保險公司應嚴控投資型保險產(chǎn)品的定價(jià)風(fēng)險，密切關(guān)注經(jīng)濟與金融環(huán)境變化對投資型保險產(chǎn)品的影響，建立相關(guān)應急機制，有效防范和化解風(fēng)險。

二十七、保監會(huì )可根據保險公司財務(wù)狀況、償付能力狀況、風(fēng)險管理能力和已有投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)情況，對其申報的銷(xiāo)售期間、銷(xiāo)售區域以及可使用規模等做出調整。

保監會(huì )可視經(jīng)濟和金融市場(chǎng)情況，對投資型保險產(chǎn)品的審批和監管政策做出調整。

二十八、各保監局要加強對轄區內各公司投資型保險產(chǎn)品的監督管理，特別是產(chǎn)品手續費的備案工作。加大對該產(chǎn)品各類(lèi)違規行為的查處力度，為投資型保險產(chǎn)品營(yíng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二十九、保險公司違反本通知規定的，保監會(huì )將依照《中華人民共和國保險法》、《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》等有關(guān)法律法規的規定予以嚴肅處罰。

三十、本通知發(fā)布前經(jīng)保監會(huì )批準銷(xiāo)售的投資型保險產(chǎn)品，可以繼續使用至銷(xiāo)售期限屆滿(mǎn)。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理的通知》（保監發(fā)〔2008〕107號）同時(shí)廢止。





 

中國保險監督管理委員會(huì )

二○一二年四月二十八日

掃描二維碼 關(guān)注我們

本文鏈接：http://jumpstarthappiness.com/doc/78065.html

本文關(guān)鍵詞： 保監發(fā), 中國保險監督管理委員會(huì ), 進(jìn)一步加強, 財產(chǎn), 保險公司, 投資, 保險, 業(yè)務(wù), 管理, 通知, 2020年, 修訂版, 全文