《內地與香港證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售資金管理操作指引》中國人民銀行國家外匯管理局公告〔2015〕第36號

中國人民銀行、國家外匯管理局發(fā)布《內地與香港證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售資金管理操作指引》

〔2015〕第36號

為深化內地與香港金融合作，促進(jìn)內地與香港資本市場(chǎng)共同發(fā)展，支持內地與香港公開(kāi)募集證券投資基金互認工作，日前，中國人民銀行、國家外匯管理局發(fā)布《內地與香港證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售資金管理操作指引》（公告〔2015〕第36號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》）。

《指引》主要內容包括：國家外匯管理局僅對基金互認總額度進(jìn)行監控,不對單家機構的額度、單只產(chǎn)品的額度進(jìn)行審批；基金跨境發(fā)行募集資金可以人民幣或外匯形式進(jìn)出，涉及貨幣兌換的，可由托管人或代理人直接在銀行辦理；鼓勵跨境發(fā)行銷(xiāo)售以人民幣計價(jià)和跨境收付；實(shí)施信息報告制，互認基金信息報告手續下放至托管人（銀行）或代理人（銀行或基金公司）辦理；建立系統化數據統計和報送程序，無(wú)需手工填報或重復報送。

《指引》自發(fā)布之日起實(shí)施。
 
中國人民銀行 國家外匯管理局公告


規范內地與香港兩地基金互認，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國外匯管理條例》及相關(guān)規定，中國人民銀行、國家外匯管理局制定了《內地與香港證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售資金管理操作指引》?，F予公布，自公布之日起施行。
內地與香港證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售資金管理操作指引
 

第一章    總則

第一條  本指引所稱(chēng)內地證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)內地基金）是指經(jīng)中國證券監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國證監會(huì )）根據《中華人民共和國證券投資基金法》注冊的，由內地基金管理人管理的公開(kāi)募集證券投資基金。

本指引所稱(chēng)香港證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)香港基金）是指經(jīng)香港證券及期貨事務(wù)監察委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)香港證監會(huì )）認可，由注冊在香港的基金管理人管理的共同基金、單位信托或者其他形式的集體投資計劃。

本指引所稱(chēng)證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售，是指內地基金經(jīng)香港證監會(huì )認可后在香港地區發(fā)行及銷(xiāo)售（以下簡(jiǎn)稱(chēng)香港發(fā)行），以及香港基金經(jīng)中國證監會(huì )注冊后在內地發(fā)行及銷(xiāo)售（以下簡(jiǎn)稱(chēng)內地發(fā)行）。

第二條 鼓勵內地與香港證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售以人民幣計價(jià)，使用人民幣進(jìn)行跨境收付。

第三條  中國人民銀行及其分支機構對證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售所涉人民幣賬戶(hù)和人民幣資金跨境收支實(shí)施監督、管理和檢查。

國家外匯管理局及其分局、外匯管理部對證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售實(shí)行信息報告管理，并就其所涉的外匯賬戶(hù)開(kāi)立、資金匯兌、收付和使用等實(shí)施監督、管理和檢查。
 

第二章  香港基金內地發(fā)行
 

第四條  經(jīng)中國證監會(huì )注冊的香港基金，其管理人應在該基金內地發(fā)行前，持以下材料通過(guò)該基金內地代理人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)代理人）在國家外匯管理局資本項目信息系統（以下簡(jiǎn)稱(chēng)系統）報告相關(guān)信息：

（一）《香港基金內地發(fā)行信息報告表》（見(jiàn)附1）；

（二）香港基金管理人香港注冊證明文件復印件；

（三）香港基金經(jīng)中國證監會(huì )注冊的文件復印件。

其中，代理人為香港基金管理人報告首只香港基金的信息時(shí)，還需在系統中查詢(xún)香港基金管理人是否已有主體信息。沒(méi)有主體信息的，代理人應先為香港基金管理人申請特殊機構賦碼，并在系統中為香港基金管理人報告主體信息。

第五條  已報告主體信息的香港基金，其管理人應憑在系統報告后生成的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，委托代理人在指定銷(xiāo)售銀行以香港基金管理人名義為每只香港基金開(kāi)立募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)（人民幣或/和外匯賬戶(hù)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)募集資金專(zhuān)戶(hù)）。外匯募集資金專(zhuān)戶(hù)與人民幣募集資金專(zhuān)戶(hù)內的資金可結匯、購匯后相互劃轉。

通過(guò)代銷(xiāo)方式募集資金的香港基金，代理人應憑在系統報告信息后生成的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證在銀行開(kāi)立香港基金代銷(xiāo)賬戶(hù)（人民幣或/和外匯賬戶(hù)）。

香港基金管理人在內地開(kāi)立人民幣募集資金專(zhuān)戶(hù)，按照《境外機構人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號文印發(fā)）和《中國人民銀行關(guān)于境外機構人民幣銀行結算賬戶(hù)開(kāi)立和使用有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)〔2012〕183號）等規定辦理。

上述相關(guān)賬戶(hù)收支范圍見(jiàn)附2，賬戶(hù)信息申報規范見(jiàn)附3。
 

第三章  內地基金香港發(fā)行

第六條  經(jīng)香港證監會(huì )認可的內地基金，其內地管理人應在該基金香港發(fā)行前，持以下材料通過(guò)該基金內地托管人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)托管人）在系統報告相關(guān)信息：

（一）《內地基金香港發(fā)行信息報告表》（見(jiàn)附4）；

（二）內地基金管理人工商營(yíng)業(yè)執照復印件；

（三）內地基金經(jīng)香港證監會(huì )認可的證明文件復印件。

其中，托管人為內地基金管理人報告首只內地基金的信息時(shí)，還需在系統中查詢(xún)內地基金管理人是否已有主體信息。沒(méi)有主體信息的，內地基金管理人應持《內地基金香港發(fā)行信息報告表》、內地基金管理人工商營(yíng)業(yè)執照復印件等材料，先到其注冊所在地外匯局或銀行報告主體信息。

第七條  已報告主體信息的內地基金，其內地管理人應憑在系統報告信息后生成的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，在托管人處或托管人指定的開(kāi)戶(hù)銀行為每只內地基金開(kāi)立募集資金專(zhuān)戶(hù)（人民幣或/和外匯賬戶(hù)）。人民幣募集資金專(zhuān)戶(hù)與外匯募集資金專(zhuān)戶(hù)內的資金可結匯、購匯后相互劃轉。

上述相關(guān)賬戶(hù)收支范圍見(jiàn)附2，賬戶(hù)信息申報規范見(jiàn)附3。

第四章  資金及匯兌管理

第八條  所有香港基金內地發(fā)行募集資金凈匯出規模上限、所有內地基金香港發(fā)行募集資金凈匯入規模上限，初期均為等值3000億元人民幣。

第九條  當所有香港基金內地發(fā)行募集資金凈匯出規模達到等值3000億元人民幣，或當所有內地基金香港發(fā)行募集資金凈匯入規模達到等值3000億元人民幣時(shí)，國家外匯管理局將在官方網(wǎng)站（www.safe.gov.cn）發(fā)布公告，香港（內地）基金管理人應在公告之日起暫停內地（香港）基金注冊（認可）以及跨境發(fā)行銷(xiāo)售相關(guān)工作，直至此后國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布匯出（入）月度數據時(shí)，凈匯出（凈匯入）資金規模低于等值3000億元人民幣為止。

國家外匯管理局將每月在官方網(wǎng)站公布基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售募集資金匯出（入）相關(guān)信息。香港（內地）基金管理人可根據該信息開(kāi)展基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售相關(guān)工作。

第十條  香港（內地）基金內地（香港）發(fā)行募集資金規模原則上不得超過(guò)基金總資產(chǎn)的50%。

香港（內地）基金因香港（內地）持有人凈贖回，導致該基金內地（香港）持有人資產(chǎn)規模超過(guò)該基金總資產(chǎn)50%的，香港（內地）基金管理人應停止該基金內地（香港）銷(xiāo)售。

第十一條  香港（內地）基金管理人可通過(guò)其募集資金專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以人民幣或外匯形式匯出或匯入申購及贖回資金。相關(guān)資金應按幣種分別從相關(guān)人民幣或外匯專(zhuān)戶(hù)中匯出或匯入。

第十二條  代理人應根據香港基金管理人的委托，為香港基金辦理相關(guān)資金結匯、購匯和相關(guān)賬戶(hù)之間的資金劃轉手續。

托管人應根據內地基金管理人的要求或指令，為內地基金辦理相關(guān)資金結匯、購匯和相關(guān)賬戶(hù)之間的資金劃轉手續。
 

第五章  統計監測及監督管理
 

第十三條  證券投資基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售所涉及的主體，應按照國際收支統計申報相關(guān)規定，進(jìn)行涉外收付款以及對外金融資產(chǎn)負債和交易統計申報。

第十四條  香港（內地）基金管理人內地開(kāi)戶(hù)銀行應當及時(shí)、準確、完整地向人民幣跨境收付信息管理系統（RCPMIS）報送相關(guān)人民幣賬戶(hù)信息和跨境人民幣資金收支信息。

第十五條  代理人、托管人、內地開(kāi)戶(hù)銀行、內地基金管理人等應按照國家外匯管理局有關(guān)規定，報送相關(guān)賬戶(hù)、賬戶(hù)內結售匯、內地資金劃轉、外債及其他相關(guān)數據。

第十六條  香港基金管理人（通過(guò)代理人）和內地基金管理人應于每年1月底前，向中國人民銀行、國家外匯管理局報送其內地（香港）基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售情況報告，內容包括但不限于：基金數量，每只基金規模、資金匯出入情況（按月度統計）、結售匯情況等。

第十七條  香港（內地）基金管理人、代理人、托管人、內地開(kāi)戶(hù)銀行等有以下行為的，中國人民銀行、國家外匯管理局依據相關(guān)規定予以處理：

（一）未按規定報告信息，或報告信息內容不全、不實(shí)，或提供虛假材料、虛假報告信息證明等；

（二）違反規定辦理資金匯出（入）的；

（三）未按要求暫?；鹕曩徏盎鹱裕ㄕJ可）的；

（四）未按規定辦理相關(guān)賬戶(hù)開(kāi)立或關(guān)閉的；

（五）未按規定辦理資金購結匯、收付匯的；

（六）未按規定報送相關(guān)數據、報告及報備材料的；

（七）未按規定進(jìn)行國際收支統計申報的；

（八）違反中國人民銀行、國家外匯管理局其他規定的。

第十八條  香港（內地）基金管理人根據本指引向中國人民銀行及其分支機構和國家外匯管理局及其分局、外匯管理部報送的材料應為中文文本。同時(shí)具有外文和中文文本的，以中文文本為準。

第十九條  本指引由中國人民銀行、國家外匯管理局負責解釋。


附：1.香港基金內地發(fā)行信息報告表

2.基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售相關(guān)賬戶(hù)收支范圍一覽表

3.基金跨境發(fā)行銷(xiāo)售相關(guān)賬戶(hù)信息申報規范

4.內地基金香港發(fā)行信息報告表

掃描二維碼 關(guān)注我們

本文鏈接：http://jumpstarthappiness.com/law/7071.html

本文關(guān)鍵詞： 內地, 香港, 證券投資基金, 跨境發(fā)行, 銷(xiāo)售資金, 管理, 操作指引, 中國人民銀行, 國家外匯管理局, 公告, 2015, 第36號