高檢發(fā)〔2021〕6號《最高人民檢察院等九個(gè)部門(mén)關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于建立涉案企業(yè)合規第三方監督評估機制的指導意見(jiàn)（試行）〉的通知》（全文）

《最高人民檢察院等九個(gè)部門(mén)關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于建立涉案企業(yè)合規第三方監督評估機制的指導意見(jiàn)（試行）〉的通知》

高檢發(fā)〔2021〕6號

為深入學(xué)習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì )精神，全面貫徹習近平法治思想，在依法推進(jìn)企業(yè)合規改革試點(diǎn)工作中建立健全涉案企業(yè)合規第三方監督評估機制，有效懲治預防企業(yè)違法犯罪，服務(wù)保障經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展，助力推進(jìn)國家治理體系和治理能力現代化，最高人民檢察院、司法部、財政部、生態(tài)環(huán)境部、國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )、國家稅務(wù)總局、國家市場(chǎng)監督管理總局、全國工商聯(lián)、中國國際貿易促進(jìn)委員會(huì )研究制定了《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規第三方監督評估機制的指導意見(jiàn)(試行)》，現印發(fā)你們，請結合實(shí)際認真貫徹落實(shí)。貫徹落實(shí)中遇到的重要情況和問(wèn)題，請及時(shí)層報最高人民檢察院、司法部、財政部、生態(tài)環(huán)境部、國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )、國家稅務(wù)總局、國家市場(chǎng)監督管理總局、全國工商聯(lián)、中國國際貿易促進(jìn)委員會(huì )。






 

最高人民檢察院 司法部

財政部 生態(tài)環(huán)境部

國務(wù)院 國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )

國家稅務(wù)總局

國家市場(chǎng)監督管理總局

中華全國工商業(yè)聯(lián)合會(huì )

中國國際貿易促進(jìn)委員會(huì )

2021年6月3日

關(guān)于建立涉案企業(yè)合規第三方監督評估機制的指導意見(jiàn)（試行）

為貫徹落實(shí)習近平總書(shū)記重要講話(huà)精神和黨中央重大決策部署，在依法推進(jìn)企業(yè)合規改革試點(diǎn)工作中建立健全涉案企業(yè)合規第三方監督評估機制，有效懲治預防企業(yè)違法犯罪，服務(wù)保障經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展，助力推進(jìn)國家治理體系和治理能力現代化，根據刑法、刑事訴訟法等法律法規及相關(guān)政策精神，制定本指導意見(jiàn)。

 

第一章 總則

第一條 涉案企業(yè)合規第三方監督評估機制(以下簡(jiǎn)稱(chēng)第三方機制)，是指人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時(shí)，對符合企業(yè)合規改革試點(diǎn)適用條件的，交由第三方監督評估機制管理委員會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)第三方機制管委會(huì ))選任組成的第三方監督評估組織(以下簡(jiǎn)稱(chēng)第三方組織)，對涉案企業(yè)的合規承諾進(jìn)行調查、評估、監督和考察?？疾旖Y果作為人民檢察院依法處理案件的重要參考。

第二條 第三方機制的建立和運行，應當遵循依法有序、公開(kāi)公正、平等保護、標本兼治的原則。

第三條 第三方機制適用于公司、企業(yè)等市場(chǎng)主體在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的經(jīng)濟犯罪、職務(wù)犯罪等案件，既包括公司、企業(yè)等實(shí)施的單位犯罪案件，也包括公司、企業(yè)實(shí)際控制人、經(jīng)營(yíng)管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員等實(shí)施的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)的犯罪案件。

第四條 對于同時(shí)符合下列條件的涉企犯罪案件，試點(diǎn)地區人民檢察院可以根據案件情況適用本指導意見(jiàn)：

(一)涉案企業(yè)、個(gè)人認罪認罰;

(二)涉案企業(yè)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，承諾建立或者完善企業(yè)合規制度，具備啟動(dòng)第三方機制的基本條件;

(三)涉案企業(yè)自愿適用第三方機制。

第五條 對于具有下列情形之一的涉企犯罪案件，不適用企業(yè)合規試點(diǎn)以及第三方機制：

(一)個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設立公司、企業(yè)的;

(二)公司、企業(yè)設立后以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的;

(三)公司、企業(yè)人員盜用單位名義實(shí)施犯罪的;

(四)涉嫌危害國家安全犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪的;

(五)其他不宜適用的情形。


 

第二章 第三方機制管委會(huì )的組成和職責

第六條 最高人民檢察院、國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )、財政部、全國工商聯(lián)會(huì )同司法部、生態(tài)環(huán)境部、國家稅務(wù)總局、國家市場(chǎng)監督管理總局、中國國際貿易促進(jìn)委員會(huì )等部門(mén)組建第三方機制管委會(huì )，全國工商聯(lián)負責承擔管委會(huì )的日常工作，國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )、財政部負責承擔管委會(huì )中涉及國有企業(yè)的日常工作。

第三方機制管委會(huì )履行下列職責：

(一)研究制定涉及第三方機制的規范性文件;

(二)研究論證第三方機制涉及的重大法律政策問(wèn)題;

(三)研究制定第三方機制專(zhuān)業(yè)人員名錄庫的入庫條件和管理辦法;

(四)研究制定第三方組織及其人員的工作保障和激勵制度;

(五)對試點(diǎn)地方第三方機制管委會(huì )和第三方組織開(kāi)展日常監督和巡回檢查;

(六)協(xié)調相關(guān)成員單位對所屬或者主管的中華全國律師協(xié)會(huì )、中國注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )、中國企業(yè)聯(lián)合會(huì )、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì )、中國貿促會(huì )全國企業(yè)合規委員會(huì )(中國貿促會(huì )商事法律服務(wù)中心)以及其他行業(yè)協(xié)會(huì )、商會(huì )、機構等在企業(yè)合規領(lǐng)域的業(yè)務(wù)指導，研究制定涉企犯罪的合規考察標準;

(七)統籌協(xié)調全國范圍內第三方機制的其他工作。

第七條 第三方機制管委會(huì )各成員單位建立聯(lián)席會(huì )議機制，由最高人民檢察院、國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )、財政部、全國工商聯(lián)負責同志擔任召集人，根據工作需要定期或者不定期召開(kāi)會(huì )議，研究有關(guān)重大事項和規范性文件，確定階段性工作重點(diǎn)和措施。

各成員單位應當按照職責分工，認真落實(shí)聯(lián)席會(huì )議確定的工作任務(wù)和議定事項，建立健全日常聯(lián)系、聯(lián)合調研、信息共享、宣傳培訓等機制，推動(dòng)企業(yè)合規改革試點(diǎn)和第三方機制相關(guān)工作的順利進(jìn)行。

第八條 試點(diǎn)地方的人民檢察院和國資委、財政部門(mén)、工商聯(lián)應當結合本地實(shí)際，參照本指導意見(jiàn)第六條、第七條規定組建本地區的第三方機制管委會(huì )并建立聯(lián)席會(huì )議機制。

試點(diǎn)地方第三方機制管委會(huì )履行下列職責：

(一)建立本地區第三方機制專(zhuān)業(yè)人員名錄庫，并根據各方意見(jiàn)建議和工作實(shí)際進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理;

(二)負責本地區第三方組織及其成員的日常選任、培訓、考核工作，確保其依法依規履行職責;

(三)對選任組成的第三方組織及其成員開(kāi)展日常監督和巡回檢查;

(四)對第三方組織的成員違反本指導意見(jiàn)的規定，或者實(shí)施其他違反社會(huì )公德、職業(yè)倫理的行為，嚴重損害第三方組織形象或公信力的，及時(shí)向有關(guān)主管機關(guān)、協(xié)會(huì )等提出懲戒建議，涉嫌違法犯罪的，及時(shí)向公安司法機關(guān)報案或者舉報，并將其列入第三方機制專(zhuān)業(yè)人員名錄庫黑名單;

(五)統籌協(xié)調本地區第三方機制的其他工作。

第九條 第三方機制管委會(huì )應當組建巡回檢查小組，按照本指導意見(jiàn)第六條第五項、第八條第三項的規定，對相關(guān)組織和人員在第三方機制相關(guān)工作中的履職情況開(kāi)展不預先告知的現場(chǎng)抽查和跟蹤監督。

巡回檢查小組成員可以由人大代表、政協(xié)委員、人民監督員、退休法官、檢察官以及會(huì )計審計等相關(guān)領(lǐng)域的專(zhuān)家學(xué)者擔任。


 

第三章 第三方機制的啟動(dòng)和運行

第十條 人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時(shí)，應當注意審查是否符合企業(yè)合規試點(diǎn)以及第三方機制的適用條件，并及時(shí)征詢(xún)涉案企業(yè)、個(gè)人的意見(jiàn)。涉案企業(yè)、個(gè)人及其辯護人、訴訟代理人或者其他相關(guān)單位、人員提出適用企業(yè)合規試點(diǎn)以及第三方機制申請的，人民檢察院應當依法受理并進(jìn)行審查。

人民檢察院經(jīng)審查認為涉企犯罪案件符合第三方機制適用條件的，可以商請本地區第三方機制管委會(huì )啟動(dòng)第三方機制。第三方機制管委會(huì )應當根據案件具體情況以及涉案企業(yè)類(lèi)型，從專(zhuān)業(yè)人員名錄庫中分類(lèi)隨機抽取人員組成第三方組織，并向社會(huì )公示。

第三方組織組成人員名單應當報送負責辦理案件的人民檢察院備案。人民檢察院或者涉案企業(yè)、個(gè)人、其他相關(guān)單位、人員對選任的第三方組織組成人員提出異議的，第三方機制管委會(huì )應當調查核實(shí)并視情況做出調整。

第十一條 第三方組織應當要求涉案企業(yè)提交專(zhuān)項或者多項合規計劃，并明確合規計劃的承諾完成時(shí)限。

涉案企業(yè)提交的合規計劃，主要圍繞與企業(yè)涉嫌犯罪有密切聯(lián)系的企業(yè)內部治理結構、規章制度、人員管理等方面存在的問(wèn)題，制定可行的合規管理規范，構建有效的合規組織體系，健全合規風(fēng)險防范報告機制，彌補企業(yè)制度建設和監督管理漏洞，防止再次發(fā)生相同或者類(lèi)似的違法犯罪。

第十二條 第三方組織應當對涉案企業(yè)合規計劃的可行性、有效性與全面性進(jìn)行審查，提出修改完善的意見(jiàn)建議，并根據案件具體情況和涉案企業(yè)承諾履行的期限，確定合規考察期限。

在合規考察期內，第三方組織可以定期或者不定期對涉案企業(yè)合規計劃履行情況進(jìn)行檢查和評估，可以要求涉案企業(yè)定期書(shū)面報告合規計劃的執行情況，同時(shí)抄送負責辦理案件的人民檢察院。第三方組織發(fā)現涉案企業(yè)或其人員尚未被辦案機關(guān)掌握的犯罪事實(shí)或者新實(shí)施的犯罪行為，應當中止第三方監督評估程序，并向負責辦理案件的人民檢察院報告。

第十三條 第三方組織在合規考察期屆滿(mǎn)后，應當對涉案企業(yè)的合規計劃完成情況進(jìn)行全面檢查、評估和考核，并制作合規考察書(shū)面報告，報送負責選任第三方組織的第三方機制管委會(huì )和負責辦理案件的人民檢察院。

第十四條 人民檢察院在辦理涉企犯罪案件過(guò)程中，應當將第三方組織合規考察書(shū)面報告、涉案企業(yè)合規計劃、定期書(shū)面報告等合規材料，作為依法作出批準或者不批準逮捕、起訴或者不起訴以及是否變更強制措施等決定，提出量刑建議或者檢察建議、檢察意見(jiàn)的重要參考。

人民檢察院發(fā)現涉案企業(yè)在預防違法犯罪方面制度不健全、不落實(shí)，管理不完善，存在違法犯罪隱患，需要及時(shí)消除的，可以結合合規材料，向涉案企業(yè)提出檢察建議。

人民檢察院對涉案企業(yè)作出不起訴決定，認為需要給予行政處罰、處分或者沒(méi)收其違法所得的，應當結合合規材料，依法向有關(guān)主管機關(guān)提出檢察意見(jiàn)。

人民檢察院通過(guò)第三方機制，發(fā)現涉案企業(yè)或其人員存在其他違法違規情形的，應當依法將案件線(xiàn)索移送有關(guān)主管機關(guān)、公安機關(guān)或者紀檢監察機關(guān)處理。

第十五條 人民檢察院對于擬作不批準逮捕、不起訴、變更強制措施等決定的涉企犯罪案件，可以根據《人民檢察院審查案件聽(tīng)證工作規定》召開(kāi)聽(tīng)證會(huì )，并邀請第三方組織組成人員到會(huì )發(fā)表意見(jiàn)。

第十六條 負責辦理案件的人民檢察院應當履行下列職責：

(一)對第三方組織組成人員名單進(jìn)行備案審查，發(fā)現組成人員存在明顯不適當情形的，及時(shí)向第三方機制管委會(huì )提出意見(jiàn)建議;

(二)對涉案企業(yè)合規計劃、定期書(shū)面報告進(jìn)行審查，向第三方組織提出意見(jiàn)建議;

(三)對第三方組織合規考察書(shū)面報告進(jìn)行審查，向第三方機制管委會(huì )提出意見(jiàn)建議，必要時(shí)開(kāi)展調查核實(shí)工作;

(四)依法辦理涉案企業(yè)、個(gè)人及其辯護人、訴訟代理人或者其他相關(guān)單位、人員在第三方機制運行期間提出的申訴、控告或者有關(guān)申請、要求;

(五)刑事訴訟法、人民檢察院刑事訴訟規則等法律、司法解釋規定的其他法定職責。

第十七條 第三方組織及其組成人員在合規考察期內，可以針對涉案企業(yè)合規計劃、定期書(shū)面報告開(kāi)展必要的檢查、評估，涉案企業(yè)應當予以配合。

第三方組織及其組成人員應當履行下列義務(wù)：

(一)遵紀守法，勤勉盡責，客觀(guān)中立;

(二)不得泄露履職過(guò)程中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私;

(三)不得利用履職便利，索取、收受賄賂或者非法侵占涉案企業(yè)、個(gè)人的財物;

(四)不得利用履職便利，干擾涉案企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第三方組織組成人員系律師、注冊會(huì )計師、稅務(wù)師(注冊稅務(wù)師)等中介組織人員的，在履行第三方監督評估職責期間不得違反規定接受可能有利益關(guān)系的業(yè)務(wù);在履行第三方監督評估職責結束后一年以?xún)?，上述人員及其所在中介組織不得接受涉案企業(yè)、個(gè)人或者其他有利益關(guān)系的單位、人員的業(yè)務(wù)。

第十八條 涉案企業(yè)或其人員在第三方機制運行期間，認為第三方組織或其組成人員存在行為不當或者涉嫌違法犯罪的，可以向負責選任第三方組織的第三方機制管委會(huì )反映或者提出異議，或者向負責辦理案件的人民檢察院提出申訴、控告。

涉案企業(yè)及其人員應當按照時(shí)限要求認真履行合規計劃，不得拒絕履行或者變相不履行合規計劃、拒不配合第三方組織合規考察或者實(shí)施其他嚴重違反合規計劃的行為。


 

第四章 附則

第十九條 紀檢監察機關(guān)認為涉嫌行賄的企業(yè)符合企業(yè)合規試點(diǎn)以及第三方機制適用條件，向人民檢察院提出建議的，人民檢察院可以參照適用本指導意見(jiàn)。

第二十條 試點(diǎn)地方人民檢察院、國資委、財政部門(mén)、工商聯(lián)可以結合本地實(shí)際，參照本指導意見(jiàn)會(huì )同有關(guān)部門(mén)制定具體實(shí)施辦法，并按照試點(diǎn)工作要求報送備案。

本指導意見(jiàn)由最高人民檢察院、國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )、財政部、全國工商聯(lián)會(huì )同司法部、生態(tài)環(huán)境部、國家稅務(wù)總局、國家市場(chǎng)監督管理總局、中國國際貿易促進(jìn)委員會(huì )負責解釋?zhuān)杂“l(fā)之日起施行。

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