《系統重要性銀行附加監管規定（試行）》（中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會(huì )令〔2021〕第5號）

中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會(huì )令〔2021〕第5號

《系統重要性銀行附加監管規定（試行）》已經(jīng)2021年8月26日中國人民銀行2021年第8次行務(wù)會(huì )議審議通過(guò)，現予發(fā)布，自2021年12月1日起施行。




 

中國人民銀行行長(cháng)  易綱

銀保監會(huì )主席  郭樹(shù)清

2021年9月30日

系統重要性銀行附加監管規定（試行）




第一章 總 則

第一條 為完善我國系統重要性金融機構監管框架，明確系統重要性銀行附加監管要求，加強宏觀(guān)審慎管理，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規和完善系統重要性金融機構監管的相關(guān)要求，制定本規定。

第二條 本規定適用于依據《系統重要性銀行評估辦法》認定的系統重要性銀行。

第三條 人民銀行負責系統重要性銀行附加監管規則制定、監測分析，視情要求銀保監會(huì )采取相應監管措施，并在必要時(shí)經(jīng)國務(wù)院批準對系統重要性銀行進(jìn)行檢查監督。人民銀行會(huì )同銀保監會(huì )提出附加監管要求，牽頭銀保監會(huì )等單位組建危機管理小組，組織審查系統重要性銀行恢復計劃和處置計劃建議，開(kāi)展可處置性評估。

銀保監會(huì )依法對系統重要性銀行實(shí)施微觀(guān)審慎監管，本規定提出的附加監管要求不取代銀保監會(huì )的日常監管職責。
 

第二章 附加監管要求

第四條 系統重要性銀行在滿(mǎn)足最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求基礎上，還應滿(mǎn)足一定的附加資本要求，由核心一級資本滿(mǎn)足。

系統重要性銀行分為五組，第一組到第五組的銀行分別適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求。若銀行同時(shí)被認定為我國系統重要性銀行和全球系統重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定。

銀行應在進(jìn)入系統重要性銀行名單或者系統重要性得分變化導致組別上升后，在經(jīng)過(guò)一個(gè)完整自然年度后的1月1日滿(mǎn)足附加資本要求。若銀行退出系統重要性銀行名單或者系統重要性得分變化導致組別下降，立即適用新的資本要求。

人民銀行、銀保監會(huì )可以根據宏觀(guān)經(jīng)濟形勢、金融風(fēng)險變化和銀行業(yè)發(fā)展實(shí)際對系統重要性銀行附加資本要求進(jìn)行調整，報國務(wù)院金融穩定發(fā)展委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施。

系統重要性銀行應擁有充足的資本和債務(wù)工具，增強總損失吸收能力，在經(jīng)營(yíng)困難時(shí)能夠通過(guò)減記或轉股的方式吸收損失，實(shí)現有序處置。

第五條 系統重要性銀行應建立資本內在約束機制，提高資本內生積累能力，切實(shí)發(fā)揮資本對業(yè)務(wù)發(fā)展的指導和約束作用。人民銀行、銀保監會(huì )在整體資本管理框架下，根據系統重要性銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險情況，結合壓力測試結果，定期對系統重要性銀行的資本狀況進(jìn)行全面評估，前瞻性、針對性地評估銀行在壓力情景下可能出現的資本缺口，并將評估結果作為提出資本監管要求的重要參考。

第六條 系統重要性銀行在滿(mǎn)足杠桿率要求的基礎上，應額外滿(mǎn)足附加杠桿率要求。附加杠桿率要求為系統重要性銀行附加資本要求的50%，由一級資本滿(mǎn)足。

銀行應在進(jìn)入系統重要性銀行名單或者系統重要性得分變化導致組別上升后，在經(jīng)過(guò)一個(gè)完整自然年度后的1月1日滿(mǎn)足附加杠桿率要求。若銀行退出系統重要性銀行名單或系統重要性得分變化導致組別下降，立即適用新的杠桿率要求。

人民銀行、銀保監會(huì )可以根據宏觀(guān)經(jīng)濟形勢、金融風(fēng)險變化和銀行業(yè)發(fā)展實(shí)際對系統重要性銀行附加杠桿率要求進(jìn)行調整，報國務(wù)院金融穩定發(fā)展委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施。

第七條 人民銀行會(huì )同銀保監會(huì )基于對實(shí)質(zhì)性風(fēng)險的判斷，對高得分組別系統重要性銀行的流動(dòng)性和大額風(fēng)險暴露進(jìn)行評估，根據評估結果提出附加監管要求，報國務(wù)院金融穩定發(fā)展委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施。


 

第三章 恢復與處置計劃

第八條 恢復計劃應詳細說(shuō)明銀行在持續經(jīng)營(yíng)能力出現問(wèn)題等壓力情景下，如何通過(guò)實(shí)施該恢復計劃恢復持續經(jīng)營(yíng)能力。處置計劃應詳細說(shuō)明銀行在無(wú)法持續經(jīng)營(yíng)時(shí)，如何通過(guò)實(shí)施該處置計劃實(shí)現安全、快速、有效處置，保障關(guān)鍵業(yè)務(wù)和服務(wù)不中斷，避免引發(fā)系統性金融風(fēng)險。

首次進(jìn)入系統重要性銀行名單的銀行，應當根據自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、風(fēng)險和管理狀況，按照人民銀行、銀保監會(huì )的要求，制定集團層面的恢復計劃和處置計劃建議，并于下一年度8月31日前提交危機管理小組審查。系統重要性銀行每年更新恢復計劃、每?jì)赡旮绿幹糜媱澖ㄗh并于更新年度8月31日前報送危機管理小組，并且在內外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境、風(fēng)險狀況發(fā)生重大變化時(shí)，按照人民銀行、銀保監會(huì )要求進(jìn)行更新。危機管理小組應自收到恢復計劃和處置計劃建議之日起2個(gè)月內提出書(shū)面意見(jiàn)?；謴陀媱澓吞幹糜媱澖ㄗh未獲認可的，系統重要性銀行應按照要求在危機管理小組規定的時(shí)限內完成整改并重新報送。危機管理小組應根據處置計劃建議，按照處置的法定權限和分工，綜合考慮處置資源配置等因素，形成系統重要性銀行的處置計劃。

第九條 在系統重要性銀行持續經(jīng)營(yíng)能力可能或者已經(jīng)出現問(wèn)題等壓力情景下，滿(mǎn)足預先設定的觸發(fā)條件，系統重要性銀行啟動(dòng)并執行恢復計劃，快速補充資本和流動(dòng)性，以度過(guò)危機并恢復持續經(jīng)營(yíng)能力?；謴陀媱澃ǖ幌抻冢?br />
（一）機構概覽，恢復計劃治理架構與職責劃分。

（二）關(guān)鍵功能與核心業(yè)務(wù)、關(guān)鍵共享服務(wù)和重要實(shí)體識別，風(fēng)險領(lǐng)域和薄弱環(huán)節。

（三）恢復措施的觸發(fā)機制，包括觸發(fā)指標定義及設置等。

（四）壓力情景設計、分析及各壓力情景下的措施有效性檢驗。

（五）銀行在面臨資本不足或流動(dòng)性困難時(shí)可以采取的措施及具體執行方案，包括補充流動(dòng)性、資產(chǎn)出售、補充資本、暫?；蛳拗品旨t、壓縮經(jīng)營(yíng)成本等。

（六）銀行向人民銀行、銀保監會(huì )等部門(mén)報告和溝通策略等安排。

（七）銀行實(shí)施恢復計劃的障礙及解決障礙的措施。

第十條 處置計劃建議應立足于機構自救，落實(shí)自救資金來(lái)源和制度安排，采取內部紓困模式，落實(shí)股東和債權人的風(fēng)險化解與損失承擔責任，具體內容包括但不限于：

（一）機構概覽，處置計劃治理架構與職責劃分。

（二）關(guān)鍵功能與核心業(yè)務(wù)、關(guān)鍵共享服務(wù)和重要實(shí)體識別。

（三）處置策略分析，處置權力分析（例如更換負有責任的管理層等相關(guān)人員），處置工具分析（例如收購與承接、過(guò)橋銀行、經(jīng)營(yíng)中救助）等。

（四）處置措施的觸發(fā)機制。

（五）處置措施和方案，包括對實(shí)現快速穩定、提升長(cháng)期生存能力的分析，以及采取的主要措施，例如內部財務(wù)紓困、業(yè)務(wù)轉讓、部分或全部資產(chǎn)及負債轉讓等。

（六）保障有效處置的支持性分析，包括處置資金計劃和來(lái)源、估值能力、關(guān)鍵服務(wù)持續運營(yíng)安排、金融市場(chǎng)基礎設施及持續接入安排、消費者權益保護方案等。

（七）與境內外相關(guān)部門(mén)的協(xié)調和信息共享、溝通策略等。

（八）處置實(shí)施障礙分析及解決障礙的計劃措施。

（九）處置時(shí)的損失吸收安排。

第十一條 危機管理小組定期開(kāi)展可處置性評估，確保處置計劃具有可行性和可靠性，并根據評估情況完善處置框架。當系統重要性銀行發(fā)生兼并、收購、重組等重大變化時(shí)，危機管理小組應當及時(shí)評估其可處置性的變化情況。若銀行退出系統重要性銀行名單，危機管理小組不再對其開(kāi)展可處置性評估?？商幹眯栽u估應至少包含以下內容：

（一）處置計劃中涉及的處置權力和處置工具是否合法可行。

（二）處置資金來(lái)源及資金安排是否充足、明確。

（三）關(guān)鍵功能的識別方法是否合理。

（四）關(guān)鍵功能和關(guān)鍵共享服務(wù)是否有合理的安排，以保證處置中的持續運行。

（五）金融市場(chǎng)基礎設施能否持續接入，以保證關(guān)鍵功能不中斷。

（六）組織架構及管理信息系統能否支持處置。

（七）處置中的跨部門(mén)合作和信息共享安排是否可行。

（八）處置影響分析，包括對金融市場(chǎng)的影響、對金融基礎設施的影響、對其他金融機構融資行為的影響、對其他金融機構資本充足率的影響、對實(shí)體經(jīng)濟的影響、對消費者合法權益的影響。

第十二條 危機管理小組的職責包括但不限于：

（一）定期審查恢復計劃和處置計劃建議，確?；謴陀媱澓吞幹糜媱澟c銀行的系統重要性相匹配，并且有效、可操作。

（二）定期開(kāi)展可處置性評估，確保系統重要性銀行的組織架構、管理水平、基礎設施建設和能力能夠有效支持處置。

第四章 審慎監管

第十三條 系統重要性銀行應執行人民銀行牽頭制定的系統重要性金融機構統計制度，按要求向人民銀行、銀保監會(huì )報送統計報表。按要求報送財務(wù)會(huì )計報告、年度業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、信貸計劃和利潤計劃、壓力測試報告和其他資料。每年應當向人民銀行、銀保監會(huì )報送全面風(fēng)險管理報告，包括對銀行風(fēng)險狀況的全面分析、風(fēng)險防控體系有效性的評估、資產(chǎn)質(zhì)量報告、改進(jìn)風(fēng)險管理水平的具體措施以及人民銀行、銀保監會(huì )要求報送的其他信息。及時(shí)向危機管理小組報送審查恢復計劃和處置計劃建議、開(kāi)展可處置性評估所需要的相關(guān)信息，確保自身管理信息系統能夠迅速、全面滿(mǎn)足相關(guān)信息報送要求。發(fā)生兼并、收購、重組等重大變化時(shí)，及時(shí)向危機管理小組報送相關(guān)重大變化對恢復計劃和處置計劃等的影響分析報告。

系統重要性銀行應每年通過(guò)官方網(wǎng)站或年度報告披露資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性、大額風(fēng)險暴露等監管指標情況，并說(shuō)明附加監管要求滿(mǎn)足情況。披露時(shí)間不得晚于每年4月30日。因特殊原因不能按時(shí)披露的，應當至少提前十五個(gè)工作日向人民銀行、銀保監會(huì )申請延遲披露。

第十四條 系統重要性銀行應當全面梳理經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險領(lǐng)域和薄弱環(huán)節，建立覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險領(lǐng)域的風(fēng)險數據加總和風(fēng)險報告體系。風(fēng)險數據加總應確保風(fēng)險數據的定義、收集和處理能夠真實(shí)反映銀行的風(fēng)險容忍度和風(fēng)險偏好，客觀(guān)衡量風(fēng)險調整后的經(jīng)營(yíng)表現，滿(mǎn)足風(fēng)險報告的需要。系統重要性銀行基于規范的匯報路徑和程序，按要求將風(fēng)險信息及時(shí)、準確、清晰、完整地報告給人民銀行、銀保監會(huì )等部門(mén)。風(fēng)險數據加總和風(fēng)險報告體系包括但不限于：

（一）在集團層面建立風(fēng)險數據加總和風(fēng)險報告體系的治理架構，明確董事會(huì )、高級管理層和各相關(guān)部門(mén)職責，確保與集團整體治理架構相適應，并保證相應的資源安排。

（二）在集團層面加強信息技術(shù)基礎設施建設，統一數據結構，建立精細化的數據分類(lèi)體系和數據字典，健全各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、法人機構、各類(lèi)資產(chǎn)、各個(gè)行業(yè)和地區風(fēng)險敞口及潛在風(fēng)險的數據庫。

（三）提高數據加總和分類(lèi)的自動(dòng)化程度，確保在整個(gè)集團范圍內全部風(fēng)險數據加總的及時(shí)性和準確性，并能夠滿(mǎn)足正常、壓力和危機情況下的定期、臨時(shí)或突發(fā)性數據需求。

（四）風(fēng)險報告的內容應當與集團的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、復雜性、關(guān)聯(lián)度等相適應，能夠準確反映各類(lèi)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險的真實(shí)狀況和發(fā)展趨勢，風(fēng)險報告的頻率應當隨風(fēng)險變化及時(shí)調整，隨著(zhù)壓力或危機程度加深相應提高風(fēng)險報告頻率。

第十五條 銀行進(jìn)入系統重要性銀行名單后，由董事會(huì )承擔相關(guān)工作的最終責任。董事會(huì )的職責包括但不限于：

（一）負責推動(dòng)系統重要性銀行達到附加監管要求，并承擔最終責任。

（二）制定有效的資本規劃，建立資本內在約束機制，定期審查評估資本規劃的實(shí)施情況，確保資本水平持續滿(mǎn)足監管要求。

（三）負責審批恢復計劃和處置計劃建議，對恢復計劃和處置計劃建議的制定與更新承擔最終責任。

（四）審批集團風(fēng)險數據加總和風(fēng)險報告框架，確保充足的資源支持，定期聽(tīng)取專(zhuān)題匯報，充分了解和掌握風(fēng)險數據加總和風(fēng)險報告工作的進(jìn)展情況。

（五）負責推動(dòng)落實(shí)人民銀行、銀保監會(huì )作出的風(fēng)險提示和整改要求，并承擔最終責任。

高級管理層成立以行長(cháng)為組長(cháng)的專(zhuān)門(mén)領(lǐng)導工作組，承擔相關(guān)工作的統籌協(xié)調與組織實(shí)施職責。

第十六條 人民銀行在并表基礎上加強對系統重要性銀行監測分析和風(fēng)險評估，包括但不限于：

（一）在并表基礎上收集和分析系統重要性銀行的財務(wù)數據、資本充足情況、流動(dòng)性、大額風(fēng)險暴露、關(guān)聯(lián)交易和內部交易等定量信息。

（二）收集系統重要性銀行集團層面的公司治理、內部控制、防火墻建設和風(fēng)險管理等定性信息。

（三）定期評估系統重要性銀行集團層面的風(fēng)險及風(fēng)險管理狀況、跨境經(jīng)營(yíng)情況、跨業(yè)經(jīng)營(yíng)情況以及內部風(fēng)險交叉傳染途徑。

銀保監會(huì )依法對系統重要性銀行實(shí)行并表監督管理，實(shí)施強化性監管要求。

第十七條 人民銀行、銀保監會(huì )及時(shí)共享系統重要性銀行的統計報表、監管報告以及其他重大風(fēng)險報告。在對系統重要性銀行發(fā)生的兼并、收購、重組等重大變化進(jìn)行審批時(shí)，銀保監會(huì )應及時(shí)將相關(guān)信息告知人民銀行。

第十八條 人民銀行、銀保監會(huì )從防范系統性金融風(fēng)險的角度，設定不同的壓力測試情景，指定壓力測試模型和方法，定期對系統重要性銀行開(kāi)展壓力測試，評估銀行的資本規劃及資本充足狀況、流動(dòng)性、大額風(fēng)險暴露等風(fēng)險狀況，檢驗恢復計劃和處置計劃的可行性，并根據壓力測試結果對系統重要性銀行提出相應的監管要求。

第十九條 人民銀行、銀保監會(huì )可基于監測分析和壓力測試結果，評估系統重要性銀行的信貸集中度、復雜性、業(yè)務(wù)擴張速度等關(guān)鍵指標情況，強化事前風(fēng)險預警，引導銀行降低系統性金融風(fēng)險。

系統重要性銀行存在違反審慎經(jīng)營(yíng)規則或威脅金融穩定情形的，人民銀行可向該銀行直接作出風(fēng)險提示，并抄送銀保監會(huì )。必要時(shí)，人民銀行商銀保監會(huì )按照法定程序對系統重要性銀行的業(yè)務(wù)結構、經(jīng)營(yíng)策略和組織架構提出調整建議，并推進(jìn)有效實(shí)施。系統重要性銀行應按要求限期整改，并在規定期限內向人民銀行和銀保監會(huì )提交整改報告。

第二十條 系統重要性銀行違反附加監管規定的，人民銀行、銀保監會(huì )應當要求其限期整改。對于逾期未完成整改的，人民銀行、銀保監會(huì )可以與銀行的董事、高級管理人員進(jìn)行監督管理談話(huà)，人民銀行可以建議銀保監會(huì )采取審慎監管措施，銀保監會(huì )積極采納建議并及時(shí)作出回復。

第五章 附 則
 

第二十一條 本規定由人民銀行和銀保監會(huì )負責解釋。

第二十二條 本規定自2021年12月1日起施行。自本規定施行之日起，系統重要性銀行附加資本要求不再適用《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )令2012年第1號發(fā)布）第二十五條的規定。

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