《保險集團公司監督管理辦法》(2021年版全文）中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2021年第13號

中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2021年第13號

《保險集團公司監督管理辦法》已于2021年8月19日經(jīng)銀保監會(huì )2021年第10次委務(wù)會(huì )議通過(guò)?，F予公布，自公布之日起施行。

主席 郭樹(shù)清

2021年11月24日

保險集團公司監督管理辦法






第一章 總 則

第一條 為加強對保險集團公司的監督管理，有效防范保險集團經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，促進(jìn)金融保險業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國保險法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《保險法》）、《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規及《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》（中華人民共和國國務(wù)院令第412號），制定本辦法。

第二條 中國銀行保險監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀保監會(huì )）根據法律、行政法規和國務(wù)院授權，按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，對保險集團公司實(shí)行全面、持續、穿透的監督管理。

第三條 本辦法所稱(chēng)保險集團公司，是指依法登記注冊并經(jīng)銀保監會(huì )批準設立，名稱(chēng)中具有“保險集團”或“保險控股”字樣，對保險集團成員公司實(shí)施控制、共同控制或重大影響的公司。

保險集團是指保險集團公司及受其控制、共同控制或重大影響的公司組成的企業(yè)集合，該企業(yè)集合中除保險集團公司外，有兩家以上子公司為保險公司且保險業(yè)務(wù)為該企業(yè)集合的主要業(yè)務(wù)。

保險集團成員公司是指保險集團公司及受其控制、共同控制或重大影響的公司，包括保險集團公司、保險集團公司直接或間接控制的子公司以及其他成員公司。

第二章 設立和許可

第四條 設立保險集團公司，應當報銀保監會(huì )審批，并具備下列條件：

（一）投資人符合銀保監會(huì )規定的保險公司股東資質(zhì)條件，股權結構合理，且合計至少控制兩家境內保險公司50%以上股權；

（二）具有符合本辦法第六條規定的成員公司；

（三）注冊資本最低限額為20億元人民幣；

（四）具有符合銀保監會(huì )規定任職資格條件的董事、監事和高級管理人員；

（五）具有完善的公司治理結構、健全的組織機構、有效的風(fēng)險管理和內部控制管理制度；

（六）具有與其經(jīng)營(yíng)管理相適應的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、辦公設備和信息系統；

（七）法律、行政法規和銀保監會(huì )規定的其他條件。

涉及處置風(fēng)險的，經(jīng)銀保監會(huì )批準，上述條件可以適當放寬。

第五條 保險集團公司的股權監管、股東行為監管，參照適用銀保監會(huì )關(guān)于保險公司股權管理的監管規定。

第六條 擬設立保險集團公司的投資人控制的保險公司中至少有一家具備下列條件：

（一）在中國境內開(kāi)業(yè)6年以上；

（二）最近3個(gè)會(huì )計年度連續盈利；

（三）上一年末凈資產(chǎn)不低于10億元人民幣，總資產(chǎn)不低于100億元人民幣；

（四）具有完善的公司治理結構、健全的組織機構、有效的風(fēng)險管理和內部控制管理制度；

（五）最近4個(gè)季度核心償付能力充足率不低于75%，綜合償付能力充足率不低于150%；

（六）最近4個(gè)季度風(fēng)險綜合評級不低于B類(lèi)；

（七）最近3年無(wú)重大違法違規行為和重大失信行為。

第七條 設立保險集團公司可以采取下列兩種方式：

（一）發(fā)起設立。保險公司的股東作為發(fā)起人，以其持有的保險公司股權和貨幣出資設立保險集團公司，其中貨幣出資總額不得低于保險集團公司注冊資本的50%。

（二）更名設立。保險公司轉換更名為保險集團公司，保險集團公司以貨幣出資設立保險子公司，原保險公司的保險業(yè)務(wù)依法轉移至該保險子公司?！?br />
保險集團公司設立包括籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段?！?br />
第八條 采取發(fā)起設立的方式設立保險集團公司的，發(fā)起人應當在籌建階段向銀保監會(huì )提交下列材料：

（一）設立申請書(shū)，包括擬設立公司的名稱(chēng)、組織形式、注冊資本、住所（營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）、投資人、投資金額、投資比例、業(yè)務(wù)范圍、籌備組織情況、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；

（二）可行性研究報告，包括可行性分析、設立方式、發(fā)展戰略、公司治理和組織機構框架、風(fēng)險管理和內部控制體系、保險子公司整合前后償付能力評估等；

（三）籌建方案，包括籌備組設置、工作職責和工作計劃，擬設立的保險集團公司及其子公司的股權結構，理順股權關(guān)系的總體規劃和操作流程，子公司的名稱(chēng)和業(yè)務(wù)類(lèi)別等；

（四）籌備負責人材料，包括投資人關(guān)于認可籌備組負責人和擬任董事長(cháng)、總經(jīng)理任職的確認書(shū)，籌備組負責人基本情況、本人認可證明，擬任董事長(cháng)、總經(jīng)理的任職資格申請表，身份證明和學(xué)歷學(xué)位證書(shū)復印件；

（五）保險集團公司章程草案；

（六）發(fā)起人控制的保險公司最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報告、償付能力報告；

（七）營(yíng)業(yè)執照；

（八）投資人有關(guān)材料，包括基本情況類(lèi)材料、財務(wù)信息類(lèi)材料、公司治理類(lèi)材料、附屬信息類(lèi)材料、有限合伙企業(yè)投資人的特別材料等；

（九）住所（營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）所有權或者使用權的證明文件；

（十）中長(cháng)期發(fā)展戰略和規劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計劃、對外投資計劃，資本及財務(wù)管理、風(fēng)險管理和內部控制等主要制度；

（十一）信息化建設情況報告；

（十二）法律意見(jiàn)書(shū)；

（十三）反洗錢(qián)材料；

（十四）材料真實(shí)性聲明；

（十五）銀保監會(huì )規定的其他材料。

第九條 采取更名設立的方式設立保險集團公司的，擬更名的保險公司應當在籌建階段向銀保監會(huì )提交下列材料：

（一）更名申請書(shū)，其中應當載明擬更名公司的名稱(chēng)、組織形式、注冊資本、住所（營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）、業(yè)務(wù)范圍、籌備組織情況、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；

（二）可行性研究報告，包括可行性分析、更名方式、公司治理和組織機構框架、發(fā)展戰略、風(fēng)險管理和內部控制體系、保險公司更名前后償付能力評估等；

（三）更名方案，包括擬設立的保險集團公司及其子公司的股權結構，理順股權關(guān)系的總體規劃和操作流程，子公司的名稱(chēng)和業(yè)務(wù)類(lèi)別等；

（四）籌備負責人材料，包括投資人關(guān)于認可籌備組負責人和擬任董事長(cháng)、總經(jīng)理任職的確認書(shū)，籌備組負責人基本情況、本人認可證明，擬任董事長(cháng)、總經(jīng)理任職資格申請表，身份證明和學(xué)歷學(xué)位證書(shū)復印件；

（五）保險集團公司章程草案；

（六）保險公司股東（大）會(huì )同意更名設立保險集團公司的決議；

（七）保險公司最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報告、償付能力報告；

（八）更名后的營(yíng)業(yè)執照；

（九）住所（營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）所有權或者使用權的證明文件；

（十）中長(cháng)期發(fā)展戰略和規劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計劃、對外投資計劃，資本及財務(wù)管理、風(fēng)險管理和內部控制等主要制度；

（十一）信息化建設情況報告；

（十二）法律意見(jiàn)書(shū)；

（十三）反洗錢(qián)材料；

（十四）材料真實(shí)性聲明；

（十五）銀保監會(huì )規定的其他材料。

第十條 設立保險集團公司的，發(fā)起人或擬更名的保險公司應當在開(kāi)業(yè)階段向銀保監會(huì )提交下列材料：

（一）開(kāi)業(yè)申請書(shū)，包括公司名稱(chēng)、住所（營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）、法定代表人、注冊資本、股權結構、經(jīng)營(yíng)區域、業(yè)務(wù)范圍，擬任董事、監事、高級管理人員和關(guān)鍵崗位管理人員名單。

（二）采取發(fā)起設立方式的，提供創(chuàng )立大會(huì )決議，沒(méi)有創(chuàng )立大會(huì )決議的，應當提交所有投資人同意申請開(kāi)業(yè)的文件或決議；采取更名設立方式的，提供股東（大）會(huì )決議。

（三）保險集團公司章程，股東（大）會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )議事規則。

（四）采取發(fā)起設立方式的，提供驗資報告；采取更名設立方式的，提供擬注入新設保險子公司的資產(chǎn)評估報告、客戶(hù)和債權人權益保障計劃、員工權益保障計劃。

（五）發(fā)展規劃，包括公司戰略目標、業(yè)務(wù)發(fā)展、機構發(fā)展、償付能力管理、資本管理、風(fēng)險管理、保障措施等規劃要素。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的簡(jiǎn)歷及其符合相應任職資格條件的證明材料。

（七）公司組織機構，包括部門(mén)設置及人員基本構成情況。

（八）資產(chǎn)托管協(xié)議或資產(chǎn)托管合作意向書(shū)。

（九）住所（營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）所有權或者使用權的證明文件及消防安全證明。

（十）信息化建設情況報告。

（十一）公司內部管理制度。

（十二）營(yíng)業(yè)執照。

（十三）投資人有關(guān)材料，包括財務(wù)信息類(lèi)材料、納稅證明和征信記錄，股權結構、控股股東及實(shí)際控制人情況材料，無(wú)重大違法違規記錄聲明、自有資金投資承諾書(shū)等。

（十四）反洗錢(qián)材料。

（十五）材料真實(shí)性聲明。

（十六）銀保監會(huì )規定的其他材料。

第十一條 設立保險集團公司，應當向市場(chǎng)監督管理部門(mén)辦理工商注冊登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照。

保險集團公司應當經(jīng)銀保監會(huì )批準方能開(kāi)展相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。銀保監會(huì )批準后，應當頒發(fā)保險許可證。

保險集團公司設立事項審批時(shí)限參照保險公司相關(guān)規定執行。

第三章 經(jīng)營(yíng)規則

第十二條 保險集團公司的業(yè)務(wù)以股權投資及管理為主。

保險集團公司開(kāi)展重大股權投資應當使用自有資金。重大股權投資是指對被投資企業(yè)實(shí)施控制的投資行為。

第十三條 保險集團公司經(jīng)營(yíng)保險業(yè)務(wù)、進(jìn)行股權管理、開(kāi)展保險資金運用，應當遵守法律、行政法規及其他監管規定的要求。

第十四條 在尊重子公司及其他成員公司獨立法人經(jīng)營(yíng)自主權的基礎上，保險集團公司應當對全集團的股權投資進(jìn)行統籌管理，防止無(wú)序擴張。

第十五條 保險集團公司可以投資下列保險類(lèi)企業(yè)：

（一）保險公司；

（二）保險資產(chǎn)管理機構；

（三）保險專(zhuān)業(yè)代理機構、保險經(jīng)紀機構和保險公估機構；

（四）銀保監會(huì )批準設立的其他保險類(lèi)企業(yè)。

第十六條 保險集團公司可以投資非保險類(lèi)金融企業(yè)。

保險集團公司及其子公司對境內非保險類(lèi)金融企業(yè)重大股權投資的賬面余額，合計不得超過(guò)集團上一年末合并凈資產(chǎn)的30%。

第十七條 保險集團公司及其子公司投資同一金融行業(yè)中主營(yíng)業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，控股的數量原則上不得超過(guò)一家。

第十八條 保險集團公司可以投資本辦法第五十六條規定的與保險業(yè)務(wù)相關(guān)的非金融類(lèi)企業(yè)。

除本辦法第五十六條規定的非金融類(lèi)企業(yè)和為投資不動(dòng)產(chǎn)設立的項目公司外，保險集團公司對其他單一非金融類(lèi)企業(yè)的持股比例不得超過(guò)25%，或不得對該企業(yè)有重大影響。

第十九條 保險集團公司及其金融類(lèi)子公司對境內非金融類(lèi)企業(yè)重大股權投資的賬面余額，合計不得超過(guò)集團上一年末合并凈資產(chǎn)的10%。

納入前款計算范圍的非金融類(lèi)企業(yè)是指保險集團公司及其金融類(lèi)子公司在境內投資的首層級非金融類(lèi)企業(yè)。

本條規定的非金融類(lèi)企業(yè)，不包括保險集團公司及其金融類(lèi)子公司為投資不動(dòng)產(chǎn)設立的項目公司，以及本辦法第五十六條第一款第（一）項規定的主要為保險集團提供服務(wù)的共享服務(wù)類(lèi)子公司。

第二十條 保險集團公司可進(jìn)行境外投資。

保險集團公司及其境內子公司對境外主體重大股權投資的賬面余額，合計不得超過(guò)集團上一年末合并凈資產(chǎn)的10%。

納入前款計算范圍的境外主體是指保險集團公司及其境內子公司在境外投資的首層級境外主體。

保險集團公司及其境內子公司投資單一境外非金融主體的賬面余額不得超過(guò)集團上一年末合并凈資產(chǎn)的5%。

本條規定的境外主體不包括保險集團公司及其境內金融類(lèi)子公司為投資不動(dòng)產(chǎn)設立的項目公司。

第四章 公司治理

第二十一條 保險集團公司應當按照法律、行政法規及其他監管規定的要求，建立符合下列要求的公司治理框架：

（一）覆蓋集團所有成員公司；

（二）覆蓋集團所有重要事項；

（三）恰當地識別和平衡各成員公司與集團整體之間以及各成員公司之間的利益沖突。

治理框架應關(guān)注的內容包括但不限于：

（一）規范的治理結構；

（二）股權結構和管理結構的適當性；

（三）清晰的職責邊界；

（四）主要股東的財務(wù)穩健性；

（五）科學(xué)的發(fā)展戰略、價(jià)值準則與良好的社會(huì )責任；

（六）有效的風(fēng)險管理與內部控制；

（七）合理的激勵約束機制；

（八）完善的信息披露制度。

第二十二條 保險集團公司應當尊重子公司及其他成員公司獨立法人經(jīng)營(yíng)自主權，統籌管理集團人力資源、財務(wù)會(huì )計、數據治理、信息系統、資金運用、品牌文化等事項，加強集團內部的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立覆蓋集團整體的風(fēng)險管理、內控合規和內部審計體系，提高集團整體運營(yíng)效率和風(fēng)險防范能力。

第二十三條 保險集團公司對子公司履行管理職能過(guò)程中，不得濫用其控制地位或采取其他不正當措施，損害子公司及其他利益相關(guān)者的合法權益。

第二十四條 保險集團公司應當組織制定集團整體戰略規劃，定期對戰略規劃執行情況進(jìn)行評估，根據發(fā)展實(shí)際和外部環(huán)境變化調整和完善戰略規劃。

保險集團公司應當根據集團整體戰略規劃，指導子公司制定發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)計劃。保險集團公司應當設立或指定相應職能部門(mén)，定期監控、評估子公司發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)計劃的執行情況并提出管理意見(jiàn)，確保集團整體目標和子公司責任目標的實(shí)現。

第二十五條 保險集團公司應當根據自身管理需要，合理確定董事會(huì )規模及成員構成。

第二十六條 保險集團公司董事會(huì )應當根據相關(guān)監管要求及實(shí)際情況設立專(zhuān)門(mén)委員會(huì )，行使審計、提名薪酬管理、戰略管理、風(fēng)險管理以及關(guān)聯(lián)交易管理等職能。

第二十七條 保險集團公司應當根據集團整體戰略規劃和子公司管理需求，按照合規、精簡(jiǎn)、高效的原則，指導子公司建立規范的公司治理結構。

子公司為上市公司的，公司治理應當符合上市規則及上市公司監管要求。

第二十八條 保險集團公司在依法推進(jìn)本公司股東（大）會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )良好運作的同時(shí)，應當加強對子公司不同層級、不同類(lèi)別會(huì )議的決策支持和組織管理。

保險集團公司應當設立或指定相應的職能部門(mén)，為其派駐子公司董事、監事履職提供支持和服務(wù)。子公司董事、監事對其在董事會(huì )或監事會(huì )的履職行為依法承擔責任。

第二十九條 保險集團公司滿(mǎn)足下列條件的，經(jīng)向銀保監會(huì )備案后，可以豁免其下屬保險子公司適用關(guān)于獨立董事、董事會(huì )專(zhuān)門(mén)委員會(huì )等方面的監管要求：

（一）保險集團公司治理結構健全、公司治理機制運行有效，并已根據相關(guān)監管規定建立獨立董事和董事會(huì )專(zhuān)門(mén)委員會(huì )制度；

（二）保險集團公司已對保險子公司建立有效的管控機制。

獲得前款豁免的保險子公司出現公司治理機制失靈、公司治理缺陷等情形的，銀保監會(huì )可視情況撤銷(xiāo)豁免。

第三十條 保險集團公司應當具有簡(jiǎn)明、清晰、可穿透的股權結構。

保險集團應當建立與其戰略規劃、風(fēng)險狀況和管理能力相適應的組織架構和管理結構，實(shí)現保險集團公司與其下屬成員公司股權控制層級合理，組織架構清晰透明，管理結構明確。

第三十一條 保險集團公司與其金融類(lèi)子公司之間的股權控制層級原則上不得超過(guò)三級，與其非金融類(lèi)子公司之間的股權控制層級原則上不得超過(guò)四級。股權控制層級的計算，以保險集團公司本級為第一級。不開(kāi)展業(yè)務(wù)、不實(shí)際運營(yíng)的特殊目的實(shí)體以及為投資不動(dòng)產(chǎn)設立的項目公司，可以不計算在上述股權控制層級之內。

第三十二條 保險集團成員公司之間原則上不得交叉持股，子公司及其他成員公司不得持有保險集團公司的股權。

第三十三條 保險集團公司高級管理人員原則上最多兼任一家保險子公司的高級管理人員。

子公司及其他成員公司高級管理人員原則上不得相互兼任。

第三十四條 保險集團公司應當建立健全覆蓋全集團的董事、監事及高級管理人員履職評價(jià)體系。

保險集團公司應當建立與本集團發(fā)展戰略、風(fēng)險管理、整體效益、崗位職責、社會(huì )責任、企業(yè)文化相適應的科學(xué)合理的薪酬管理機制和績(jì)效考核體系。

第三十五條 保險集團公司應當建立統一的內部審計制度，對集團及其成員公司財務(wù)收支、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內部控制、風(fēng)險管理實(shí)施獨立、客觀(guān)的監督、評價(jià)和建議，指導和評估子公司的內部審計工作。

保險集團公司對內部審計實(shí)行集中化或垂直化管理的，子公司可以委托保險集團公司實(shí)施內部審計工作。

第五章 風(fēng)險管理

第三十六條 保險集團公司應當整合集團風(fēng)險管理資源，建立與集團戰略目標、組織架構、業(yè)務(wù)模式相適應的全面風(fēng)險管理體系以及科學(xué)有效的風(fēng)險預警機制，有效識別、計量、評估、監測和控制集團總體風(fēng)險。

保險集團風(fēng)險包括但不限于：

（一）一般風(fēng)險，包括保險風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰略風(fēng)險等；

（二）特有風(fēng)險，包括風(fēng)險傳染、組織結構不透明風(fēng)險、集中度風(fēng)險、非保險領(lǐng)域風(fēng)險等。

第三十七條 保險集團公司應當設立獨立于業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險管理部門(mén)，負責集團全面風(fēng)險管理體系的制定和實(shí)施，并要求各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、子公司及其他成員公司在集團整體風(fēng)險偏好和風(fēng)險管理政策框架下，制定自身的風(fēng)險管理政策，促進(jìn)保險集團風(fēng)險管理的一致性和有效性。

第三十八條 保險集團公司應當制定集團層面的風(fēng)險偏好體系，明確集團在實(shí)現其戰略目標過(guò)程中愿意并能夠承擔的風(fēng)險水平，確定風(fēng)險管理目標，以及集團對各類(lèi)風(fēng)險的風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額。

風(fēng)險偏好體系應當經(jīng)董事會(huì )批準后實(shí)施，并每年進(jìn)行審查、修訂和完善。

第三十九條 保險集團公司應當根據集團整體的發(fā)展戰略和風(fēng)險偏好，對各類(lèi)風(fēng)險指標和風(fēng)險限額進(jìn)行分配，建立超限額處置機制。子公司及其他成員公司風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額應當與集團風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額相協(xié)調。

保險集團公司應當對集團整體、子公司及其他成員公司的風(fēng)險管理制度執行情況進(jìn)行監測，必要時(shí)可基于集團風(fēng)險限額要求各成員公司對風(fēng)險限額進(jìn)行調整。

第四十條 保險集團公司應當建立滿(mǎn)足集團風(fēng)險管理需要的信息系統，確保能夠準確、全面、及時(shí)地獲取集團風(fēng)險管理相關(guān)信息，對各類(lèi)風(fēng)險進(jìn)行定性、定量分析，有效識別、評估和監測集團整體風(fēng)險狀況。

第四十一條 保險集團公司應當在并表基礎上管理集團集中度風(fēng)險，建立和完善集中度風(fēng)險管理的政策、程序和方法，以識別、計量、監測和防范集團整體以及各成員公司的不同類(lèi)型的集中度風(fēng)險。

保險集團集中度風(fēng)險，是指成員公司單個(gè)風(fēng)險或風(fēng)險組合在集團層面聚合后，可能直接或間接威脅到集團償付能力的風(fēng)險；包括但不限于交易對手集中度風(fēng)險、保險業(yè)務(wù)集中度風(fēng)險、非保險業(yè)務(wù)集中度風(fēng)險、投資資產(chǎn)集中度風(fēng)險、行業(yè)集中度風(fēng)險、地區集中度風(fēng)險等。

第四十二條 保險集團公司應當建立和完善集團內部資金管理、業(yè)務(wù)運營(yíng)、信息管理以及人員管理等方面的防火墻制度，防范保險集團成員公司之間的風(fēng)險傳遞。

保險集團成員公司之間開(kāi)展業(yè)務(wù)協(xié)同的，應當依法以合同等形式明確風(fēng)險承擔主體，防止風(fēng)險責任不清、交叉傳染及利益沖突。

第四十三條 保險集團公司應當建立監測、報告、控制和處理整個(gè)保險集團關(guān)聯(lián)交易和內部交易的政策與程序，防范可能產(chǎn)生的不當利益輸送、風(fēng)險延遲暴露、監管套利、風(fēng)險傳染和其他對保險集團穩健經(jīng)營(yíng)的負面影響。

保險集團的內部交易應當遵守銀保監會(huì )對于關(guān)聯(lián)交易、內部交易的相關(guān)規定。

第四十四條 保險集團公司應當加強集團對外擔保的統籌管理，明確對外擔保的條件、額度及審批程序。

保險集團公司只能對其保險子公司提供擔保，且保險集團公司及其子公司對外擔保的余額不得超過(guò)本公司上一年度末凈資產(chǎn)的10%。

第四十五條 保險集團公司應當建立與其風(fēng)險相適應的壓力測試體系，定期對集團整體的流動(dòng)性、償付能力等開(kāi)展壓力測試，將測試結果應用于制定經(jīng)營(yíng)管理決策、應急預案以及恢復和處置計劃。

第四十六條 保險集團公司應當加強集團客戶(hù)信息安全保護，指導和督促子公司及其他成員公司按照合法、正當、必要的原則，依法開(kāi)展客戶(hù)信息收集、傳輸、存儲、使用和共享，嚴格履行信息保護義務(wù)。

第六章 資本管理

第四十七條 保險集團公司應當建立健全覆蓋整個(gè)集團的資本管理體系，包括資本規劃機制、資本充足評估機制、資本約束機制以及資本補充機制，確保資本與資產(chǎn)規模、業(yè)務(wù)復雜程度和風(fēng)險特征相適應，并能夠充分覆蓋集團面臨的各類(lèi)風(fēng)險。

第四十八條 保險集團公司應當根據公司發(fā)展戰略目標、行業(yè)情況和國家有關(guān)規定，有針對性地制定保險集團公司及其金融類(lèi)子公司至少未來(lái)3年的資本規劃，并保證資本規劃的可行性。

第四十九條 保險集團公司應當根據集團的發(fā)展戰略、經(jīng)營(yíng)規劃和風(fēng)險偏好，設定恰當的資本充足目標。

保險集團公司及其金融類(lèi)子公司應當建立與其自身風(fēng)險特征、經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應的資本充足評估機制，定期評估資本狀況，確保保險集團公司及其保險子公司滿(mǎn)足償付能力監管要求，非保險類(lèi)金融子公司的資本狀況持續符合金融監管部門(mén)規定，并將非金融類(lèi)子公司資產(chǎn)負債比率保持在合理水平，實(shí)現集團安全穩健運行。

第五十條 保險集團公司應當在集團內部建立資本約束機制，指導子公司及其他成員公司在制定發(fā)展戰略與經(jīng)營(yíng)規劃、設計產(chǎn)品、資金運用等方面，嚴格遵守資本約束指標，注重審慎經(jīng)營(yíng)，強化風(fēng)險管理。

保險集團公司應當加強資產(chǎn)負債管理，保持債務(wù)規模和期限結構合理適當，保持資產(chǎn)結構和負債結構合理匹配。

第五十一條 保險集團公司應當建立與子公司及其他成員公司發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)規劃相適應的資本補充機制，通過(guò)加強業(yè)務(wù)管理、提高內部盈利能力、股權或者債權融資等方式保持集團的資本充足，并加強現金流管理，履行對子公司及其他成員公司的出資義務(wù)。

第五十二條 保險集團公司可以根據法律、行政法規及其他監管規定發(fā)行符合條件的資本工具，但應當嚴格控制雙重杠桿比率。保險集團公司的雙重杠桿比率不得高于銀保監會(huì )的相關(guān)要求。

本辦法所稱(chēng)雙重杠桿比率，是指保險集團公司長(cháng)期股權投資賬面價(jià)值與所有者權益之比；賬面價(jià)值是指賬面余額扣除減值準備。

第七章 非保險子公司管理

第五十三條 本辦法所稱(chēng)非保險子公司，是指保險集團公司及其保險子公司直接或間接控制的不屬于本辦法第十五條規定的保險類(lèi)企業(yè)的境內外子公司。

第五十四條 保險集團公司及其保險子公司直接或間接投資非保險子公司，應當有利于優(yōu)化集團資源配置、發(fā)揮協(xié)同效應、提升集團整體專(zhuān)業(yè)化水平和市場(chǎng)競爭能力，有效促進(jìn)保險主業(yè)發(fā)展。

本章所稱(chēng)直接投資，是指保險集團公司及其保險子公司以出資人名義投資并持有非保險子公司股權的行為；所稱(chēng)間接投資，是指保險集團公司及其保險子公司的各級非保險子公司以出資人名義投資并持有其他非保險子公司股權的行為。

投資非保險子公司，應當遵循實(shí)質(zhì)重于形式的原則。實(shí)質(zhì)上由保險集團公司或其保險子公司開(kāi)展的投資，不得違規通過(guò)非保險子公司以間接投資的形式規避監管。

第五十五條 保險集團公司應當建立健全完善的內部管理制度，明確對非保險子公司管理的權限、流程和責任，落實(shí)對非保險子公司管理的主體責任。

第五十六條 保險集團公司可以直接或間接投資非保險子公司，具體類(lèi)型包括：

（一）主要為保險集團成員公司提供信息技術(shù)服務(wù)、審計、保單管理、巨災管理、物業(yè)等服務(wù)和管理的共享服務(wù)類(lèi)子公司；

（二）根據銀保監會(huì )關(guān)于保險資金運用的監管規定開(kāi)展重大股權投資設立的其他非保險子公司；

（三）法律、行政法規及銀保監會(huì )規定的其他類(lèi)子公司。

第五十七條 保險集團公司直接投資共享服務(wù)類(lèi)非保險子公司的，應當符合下列條件：

（一）公司治理機制健全、運行良好；

（二）上期末綜合償付能力充足率在150%以上，核心償付能力充足率在75%以上；

（三）使用自有資金投資，資金來(lái)源符合法律、行政法規及監管規定要求；

（四）擬投資的共享服務(wù)類(lèi)非保險子公司主要為該保險集團提供共享服務(wù)；

（五）銀保監會(huì )關(guān)于重大股權投資的監管規定。

保險集團公司不得間接投資共享服務(wù)類(lèi)非保險子公司。

第五十八條 保險集團公司投資共享服務(wù)類(lèi)非保險子公司，應當報銀保監會(huì )審批，并提供下列材料：

（一）銀保監會(huì )相關(guān)監管規定要求的重大股權投資應當提交的材料；

（二）共享服務(wù)或管理的具體方案、風(fēng)險隔離的制度安排以及保險消費者權益保護的有關(guān)措施等。

保險集團公司直接投資共享服務(wù)類(lèi)之外的其他非保險子公司，應當按照銀保監會(huì )重大股權投資的監管規定執行。

保險集團公司間接投資非保險子公司的，保險集團公司應當在發(fā)起人協(xié)議或投資協(xié)議簽署之日起15個(gè)工作日內向銀保監會(huì )報告。

第五十九條 保險集團公司及其保險子公司直接投資非保險子公司，應符合法律、行政法規、監管規定及其公司章程規定的內部決策程序，經(jīng)其股東（大）會(huì )、董事會(huì )或其授權機構審批通過(guò)。

間接投資非保險子公司的，應當向保險集團公司或其保險子公司董事會(huì )報告。

第六十條 保險集團公司及其保險子公司應通過(guò)對直接控制的非保險子公司的管理，確保非保險子公司投資設立或收購的其他非保險子公司遵守本辦法有關(guān)要求。

第六十一條 保險集團公司應當加強商標、字號管理，明確非保險成員公司使用本公司商標、字號的具體方式和權限等，避免聲譽(yù)風(fēng)險傳遞。

第六十二條 保險集團公司及其保險子公司不得為非保險子公司的債務(wù)提供擔保，不得向非保險子公司提供借款，銀保監會(huì )另有規定的除外。

第六十三條 保險集團公司及其保險子公司不能以對被投資企業(yè)債務(wù)承擔連帶責任的方式投資非保險子公司。

保險集團公司及其保險子公司認購非保險子公司股權或其發(fā)行的股票、債券等有價(jià)證券的，應當遵守銀保監會(huì )關(guān)于保險資金運用等監管規定。

保險集團公司及其保險子公司就將來(lái)向非保險子公司增加投資或提供資本協(xié)助等作出承諾的，應當符合相關(guān)規定，并經(jīng)其股東（大）會(huì )、董事會(huì )或其授權機構批準。

第六十四條 保險集團公司及其保險子公司應當建立外包管理制度，明確允許和禁止外包的范圍、內容、形式、決策權限與程序、后續管理以及外包各方的權利義務(wù)與責任等。

本辦法所稱(chēng)外包，是指保險集團公司及其保險子公司將原本由自身負責處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)或管理職能委托給非保險子公司或者集團外機構持續處理的行為。

第六十五條 保險集團公司及其保險子公司外包本公司業(yè)務(wù)或職能的，應當進(jìn)行風(fēng)險評估并經(jīng)其董事會(huì )或董事會(huì )授權機構審議通過(guò)，確保提供外包服務(wù)的受托方具備良好穩定的財務(wù)狀況、較高的技術(shù)實(shí)力和服務(wù)質(zhì)量、完備的管理能力以及較強的應對突發(fā)事件能力。

保險集團公司及其保險子公司外包時(shí)，應當與受托方簽署書(shū)面合同，明確外包內容、形式、服務(wù)價(jià)格、客戶(hù)信息保密要求、各方權利義務(wù)以及違約責任等內容。外包過(guò)程中應加強對外包活動(dòng)風(fēng)險的監測，在年度風(fēng)險評估中定期審查外包業(yè)務(wù)、職能的履行情況，進(jìn)行風(fēng)險敞口分析和其他風(fēng)險評估，并向董事會(huì )報告。

保險集團公司及其保險子公司應當在外包合同簽署前20個(gè)工作日向銀保監會(huì )報告。銀保監會(huì )根據該外包行為的風(fēng)險狀況，可以采取風(fēng)險提示、約見(jiàn)談話(huà)、監管質(zhì)詢(xún)等措施。

第六十六條 保險集團公司應當于每年4月30日前向銀保監會(huì )報送非保險子公司年度報告。報告應當包含下列內容：

（一）投資非保險子公司的總體情況，包括非保險子公司的數量、層級、業(yè)務(wù)分類(lèi)及其經(jīng)營(yíng)情況、管控情況、重要內控和風(fēng)險管理制度等；

（二）非保險子公司股權結構圖，包括非保險子公司層級及計算情況、保險集團公司及其保險子公司直接或間接投資非保險子公司的股權比例等；

（三）非保險子公司主要高級管理人員基本信息；

（四）非保險子公司風(fēng)險評估情況，包括重大關(guān)聯(lián)交易和重大內部交易情況、外包管理情況、防火墻建設以及非金融類(lèi)子公司的資產(chǎn)負債率情況等；

（五）保險集團持有非保險子公司股權變動(dòng)情況及原因；

（六）銀保監會(huì )要求的其他事項。

保險集團所屬非保險子公司年度報告，由保險集團公司統一報送。

第八章 信息披露

第六十七條 保險集團公司應當根據法律、行政法規及其他監管規定的要求，遵循完整、準確、及時(shí)、有效的原則，規范地披露信息。

第六十八條 保險集團公司除根據保險機構信息披露相關(guān)監管規定披露本公司基本情況外，還應當披露集團整體的基本情況，包括：

（一）保險集團公司與各級子公司之間的股權結構關(guān)系；

（二）非保險子公司名稱(chēng)、注冊資本、實(shí)繳資本、股權結構、法定代表人等基本信息；

（三）銀保監會(huì )規定的其他事項。

第六十九條 保險集團公司除根據保險機構信息披露相關(guān)監管規定披露本公司重大事項外，還應當披露集團發(fā)生的下列重大事項：

（一）對集團造成重大影響的風(fēng)險事件；

（二）銀保監會(huì )規定的其他事項?！?br />
第七十條 保險集團公司應當制作年度信息披露報告，除根據保險機構信息披露相關(guān)監管規定披露的本公司年度信息外，還應當至少包括下列內容：

（一）上一年度合并口徑下的財務(wù)會(huì )計信息；

（二）上一年度的償付能力信息；

（三）上一年度保險集團并表成員公司之間的重大內部交易，根據法律、行政法規及其他監管規定要求已由成員公司披露的除外；

（四）上一年度集團整體的風(fēng)險管理狀況；

（五）銀保監會(huì )規定的其他事項。

第七十一條 保險集團公司應當將本公司及集團整體的基本情況、重大事項、年度信息披露報告登載于公司網(wǎng)站上。

基本情況發(fā)生變更的，保險集團公司應當自變更之日起10個(gè)工作日內更新。

發(fā)生重大事項的，保險集團公司應當自事項發(fā)生之日起15個(gè)工作日內發(fā)布臨時(shí)信息披露公告。

年度信息披露報告應當在每年4月30日前發(fā)布，銀保監會(huì )另有規定的從其規定。

償付能力相關(guān)信息披露按照保險公司償付能力監管規則有關(guān)要求執行。

第七十二條 上市保險集團公司按照上市公司信息披露要求已披露的相關(guān)信息，可不再重復披露。

第九章 監督管理

第七十三條 銀保監會(huì )在單一法人監管的基礎上，對保險集團的資本、財務(wù)以及風(fēng)險進(jìn)行全面和持續的并表監管，識別、計量、監控和評估保險集團的總體風(fēng)險。

銀保監會(huì )基于并表監管，可采取直接或間接監管方式，依法通過(guò)保險集團公司或其他受監管的成員公司，全面監測保險集團所有成員公司的風(fēng)險，必要時(shí)可采取相應措施。

金融管理部門(mén)依法按照金融監管職責分工，對保險集團公司及其金融類(lèi)成員公司實(shí)施監管。

第七十四條 銀保監會(huì )遵循實(shí)質(zhì)重于形式的原則，以控制為基礎，兼顧風(fēng)險相關(guān)性，確定保險集團的并表監管范圍。

第七十五條 保險集團公司及其子公司應當納入并表監管范圍。

除前款規定的情形外，保險集團公司投資的下列機構，應當納入并表監管的范圍：

（一）被投資機構所產(chǎn)生的風(fēng)險或造成的損失足以對保險集團的財務(wù)狀況及風(fēng)險水平造成重大影響；

（二）通過(guò)境內外附屬機構、空殼公司等復雜股權設計成立的，保險集團實(shí)際控制或對該機構的經(jīng)營(yíng)管理存在重大影響的其他被投資機構。

第七十六條 銀保監會(huì )有權根據保險集團公司股權結構變動(dòng)、風(fēng)險類(lèi)別及風(fēng)險狀況，確定和調整并表監管范圍并提出監管要求。

保險集團公司應當向銀保監會(huì )報告并表范圍及管理情況。

第七十七條 銀保監會(huì )可以要求下列單位或者個(gè)人，在指定的期限內提供與保險集團公司經(jīng)營(yíng)管理和財務(wù)狀況有關(guān)的資料、信息：

（一）保險集團成員公司；

（二）保險集團公司股東、實(shí)際控制人；

（三）保險集團公司董事、監事、高級管理人員；

（四）銀保監會(huì )認為需要提供相關(guān)資料、信息的其他單位或個(gè)人。

銀保監會(huì )可以建立與保險集團公司以及外部審計機構的三方會(huì )談機制，了解保險集團在公司治理、風(fēng)險防控和集團管控等方面的情況。

依據《保險法》和金融監管協(xié)調機制的有關(guān)規定，銀保監會(huì )可以請保險集團成員公司的開(kāi)戶(hù)銀行、指定商業(yè)銀行、資產(chǎn)托管機構、證券交易所、證券登記結算機構等協(xié)助調查。

第七十八條 保險集團公司應當按照有關(guān)規定及時(shí)向銀保監會(huì )報送財務(wù)報告、償付能力報告、并表監管報告以及非保險子公司報告等有關(guān)報告和其他資料。

第七十九條 發(fā)生影響或可能影響保險集團公司經(jīng)營(yíng)管理、財務(wù)狀況、風(fēng)險控制、客戶(hù)資產(chǎn)安全的重大事件，或者保險集團的組織架構、管理結構或股權結構等發(fā)生重大變化時(shí)，保險集團公司應立即向銀保監會(huì )報送報告，說(shuō)明起因、目前狀態(tài)、可能產(chǎn)生的影響和擬采取的措施。

第八十條 保險集團公司的金融類(lèi)子公司資本充足水平未能達到金融監管機構規定的，銀保監會(huì )可以要求保險集團公司采取增資等方式保證其實(shí)現資本充足。保險集團公司不落實(shí)監管要求的，銀保監會(huì )可以依法采取相應措施。

第八十一條 保險集團公司的保險子公司未達到金融監管機構規定的審慎監管要求，業(yè)務(wù)或財務(wù)狀況顯著(zhù)惡化的，銀保監會(huì )可以要求保險集團公司采取有效措施協(xié)助其恢復正常運營(yíng)。

第八十二條 非保險子公司顯著(zhù)危及保險集團公司或其保險子公司安全經(jīng)營(yíng)的，銀保監會(huì )可以要求保險集團公司進(jìn)行整改。

第八十三條 保險集團公司及其子公司的股權投資范圍、比例或股權控制層級不符合監管要求的，銀保監會(huì )可依法采取相應措施。

第八十四條 銀保監會(huì )可以基于審慎監管原則，要求保險集團公司對其償付能力、流動(dòng)性等風(fēng)險開(kāi)展覆蓋全集團的壓力測試，并根據壓力測試結果采取相應措施。

第八十五條 銀保監會(huì )可以根據保險集團的資產(chǎn)規模、業(yè)務(wù)復雜程度以及風(fēng)險狀況等要求保險集團公司制定恢復和處置計劃?；謴陀媱潙敶_保面對危機時(shí)保險集團重要業(yè)務(wù)的可持續性；處置計劃應當避免保險集團經(jīng)營(yíng)中斷對行業(yè)造成負面影響，并最大程度降低對公共資本的消耗。

第八十六條 銀保監會(huì )與境內其他監管機構相互配合，共享監督管理信息，協(xié)調監管政策和監管措施，有效監管保險集團成員公司，避免監管真空和重復監管。

銀保監會(huì )可以與境外監管機構以簽訂跨境合作協(xié)議或其他形式開(kāi)展監管合作，加強跨境監管協(xié)調及信息共享，對跨境運營(yíng)的保險集團實(shí)施有效的監管。

第十章 附 則

第八十七條 保險集團公司的合并、分立、變更、解散、業(yè)務(wù)，以及相關(guān)人員任職資格等事項的監督管理，參照銀保監會(huì )關(guān)于保險公司相關(guān)規定執行。

第八十八條 外國保險公司或外國保險集團公司作為中國境內保險公司股東設立保險集團公司的，適用本辦法?！锻赓Y保險公司管理條例》及其實(shí)施細則有特殊規定的，從其規定。

對其他保險類(lèi)企業(yè)具有直接或間接控制權，但名稱(chēng)中不帶有“保險集團”或“保險控股”字樣的保險公司，參照適用本辦法，第二十九條第一款不適用。

被認定為系統重要性金融機構的保險集團，有特殊監管規定的，從其規定。

第八十九條 保險公司直接或間接投資設立的非保險子公司的管理，參照適用本辦法關(guān)于非保險子公司的規定。

除保險集團成員公司分支機構外，保險集團所屬非法人組織，參照適用本辦法關(guān)于保險集團成員公司的規定。

第九十條 本辦法所稱(chēng)控制，是指存在下列情況之一：

（一）投資人直接或間接取得被投資企業(yè)過(guò)半數有表決權股份；

（二）投資人通過(guò)與其他投資人簽訂協(xié)議或其他安排，實(shí)質(zhì)擁有被投資企業(yè)過(guò)半數表決權；

（三）按照法律規定或協(xié)議約定，投資人具有實(shí)際支配被投資企業(yè)行為的權力；

（四）投資人有權任免被投資企業(yè)董事會(huì )或其他類(lèi)似權力機構的過(guò)半數成員；

（五）投資人在被投資企業(yè)董事會(huì )或其他類(lèi)似權力機構具有過(guò)半數表決權；

（六）其他屬于控制的情形，包括按照《企業(yè)會(huì )計準則第33號——合并財務(wù)報表》構成控制的情形。

兩個(gè)或兩個(gè)以上投資人均有資格單獨主導被投資企業(yè)不同方面的決策、經(jīng)營(yíng)和管理等活動(dòng)時(shí)，能夠主導對被投資企業(yè)回報產(chǎn)生最重大影響的活動(dòng)的一方，視為對被投資企業(yè)形成控制。

第九十一條 本辦法所稱(chēng)“以上”“至少”“不低于”均包含本數，“超過(guò)”不含本數。

第九十二條 本辦法由銀保監會(huì )解釋。

第九十三條 本辦法自公布之日起施行。原中國保險監督管理委員會(huì )發(fā)布的《保險集團公司管理辦法（試行）》（保監發(fā)〔2010〕29號）同時(shí)廢止?！?a href='http://jumpstarthappiness.com/law/11111.html' title='保監發(fā)〔2014〕96號中國保監會(huì )關(guān)于印發(fā)《保險集團并表監管指引》的通知' target='_blank'>保險集團并表監管指引》（保監發(fā)〔2014〕96號）規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。

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