銀保監發(fā)〔2022〕15號《中國銀保監會(huì )關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引的通知》（全文附PDF版下載）

中國銀保監會(huì )關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引的通知







銀保監發(fā)〔2022〕15號

各銀保監局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，各保險集團（控股）公司、保險公司、再保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：

為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于推動(dòng)綠色發(fā)展的決策部署，促進(jìn)銀行業(yè)保險業(yè)發(fā)展綠色金融，積極服務(wù)兼具環(huán)境和社會(huì )效益的各類(lèi)經(jīng)濟活動(dòng)，更好助力污染防治攻堅，有序推進(jìn)碳達峰、碳中和工作，銀保監會(huì )制定了《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》?，F印發(fā)給你們，請遵照執行。

請各銀保監局將本通知轉發(fā)至轄內相關(guān)銀行保險機構，并督促落實(shí)。

中國銀保監會(huì )

2022年6月1日




 

銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引





 

第一章  總則

第一條 為促進(jìn)銀行業(yè)保險業(yè)發(fā)展綠色金融，積極服務(wù)兼具環(huán)境和社會(huì )效益的各類(lèi)經(jīng)濟活動(dòng)，更好助力污染防治攻堅，有序推進(jìn)碳達峰、碳中和工作，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國保險法》等法律法規，制定本指引。

第二條 本指引所稱(chēng)銀行保險機構包括在中華人民共和國境內依法設立的開(kāi)發(fā)銀行、政策性銀行、商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用社、保險集團（控股）公司、保險公司、再保險公司、保險資產(chǎn)管理公司。

其他銀行業(yè)金融機構和保險機構綠色金融管理參照本指引執行。

第三條 銀行保險機構應當完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，從戰略高度推進(jìn)綠色金融，加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險，提升自身的環(huán)境、社會(huì )和治理表現，促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展全面綠色轉型。

第四條 銀行保險機構應當有效識別、監測、防控業(yè)務(wù)活動(dòng)中的環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險，重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)（融資方）及其主要承包商、供應商因公司治理缺陷和管理不到位而在建設、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能給環(huán)境、社會(huì )帶來(lái)的危害及引發(fā)的風(fēng)險，將環(huán)境、社會(huì )、治理要求納入管理流程和全面風(fēng)險管理體系，強化信息披露和與利益相關(guān)者的交流互動(dòng)，完善相關(guān)政策制度和流程管理。重點(diǎn)關(guān)注的客戶(hù)主要包括以下四類(lèi)：

（一）銀行信貸客戶(hù)；

（二）投保環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險等相關(guān)保險的客戶(hù)；

（三）保險資金實(shí)體投資項目的融資方；

（四）其他根據法律法規或合同約定應開(kāi)展環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險管理的客戶(hù)。

第五條 中國銀行保險監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀保監會(huì )）及其派出機構依法負責對銀行保險機構綠色金融業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監督管理。

 

第二章  組織管理

第六條 銀行保險機構董事會(huì )或理事會(huì )應當承擔綠色金融主體責任，樹(shù)立并推行節約、低碳、環(huán)保、可持續發(fā)展等綠色發(fā)展理念，重視發(fā)揮銀行保險機構在推進(jìn)生態(tài)文明體系建設和促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展全面綠色轉型中的作用，建立與社會(huì )共贏(yíng)的可持續發(fā)展模式。

第七條 銀行保險機構董事會(huì )或理事會(huì )負責確定綠色金融發(fā)展戰略，審批高級管理層制定的綠色金融目標和提交的綠色金融報告，指定專(zhuān)門(mén)委員會(huì )負責綠色金融工作，監督、評估本機構綠色金融發(fā)展戰略執行情況。

第八條 銀行保險機構高級管理層應當根據董事會(huì )或理事會(huì )的決定，制定綠色金融目標，建立機制和流程，明確職責和權限，開(kāi)展內部監督檢查和考核評價(jià)，每年度向董事會(huì )或理事會(huì )報告綠色金融發(fā)展情況，并按規定向銀保監會(huì )或其派出機構報送和對外披露綠色金融相關(guān)情況。

第九條 銀行保險機構總部和省級、地市級分支機構應當指定一名高級管理人員牽頭負責綠色金融工作，根據需要建立跨部門(mén)的綠色金融工作領(lǐng)導和協(xié)調機制，統籌推進(jìn)相關(guān)工作。

銀行保險機構應當給予綠色金融工作負責人和相關(guān)部門(mén)充分授權，配備相應資源，并在績(jì)效考核中充分體現綠色金融實(shí)施情況。

第十條 鼓勵銀行保險機構在依法合規、風(fēng)險可控的前提下開(kāi)展綠色金融體制機制創(chuàng )新，通過(guò)組建綠色金融專(zhuān)業(yè)部門(mén)、建設特色分支機構、設置專(zhuān)崗專(zhuān)職等方式，提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效和風(fēng)險管理水平。

 

第三章  政策制度及能力建設

第十一條 銀行保險機構應當根據國家綠色低碳發(fā)展目標和規劃以及相關(guān)環(huán)保法律法規、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入政策等規定，建立并不斷完善環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險管理的政策、制度和流程，明確綠色金融的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，對國家重點(diǎn)調控的限制類(lèi)以及有重大風(fēng)險的行業(yè)制定授信指引，實(shí)行有差別、動(dòng)態(tài)的授信或投資政策，實(shí)施風(fēng)險敞口管理制度。

第十二條 銀行保險機構應當以助力污染防治攻堅為導向，有序推進(jìn)碳達峰、碳中和工作。堅持穩中求進(jìn)，調整完善信貸政策和投資政策，積極支持清潔低碳能源體系建設，支持重點(diǎn)行業(yè)和領(lǐng)域節能、減污、降碳、增綠、防災，實(shí)施清潔生產(chǎn)，促進(jìn)綠色低碳技術(shù)推廣應用，落實(shí)碳排放、碳強度政策要求，先立后破、通盤(pán)謀劃，有保有壓、分類(lèi)施策，防止“一刀切”和運動(dòng)式減碳。堅決遏制高耗能、高排放、低水平項目盲目發(fā)展，加強對高碳資產(chǎn)的風(fēng)險識別、評估和管理，在保障能源安全、產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈安全的同時(shí)，漸進(jìn)有序降低資產(chǎn)組合的碳強度，最終實(shí)現資產(chǎn)組合的碳中和。

第十三條 保險機構應當根據有關(guān)法律法規，結合自身經(jīng)營(yíng)范圍積極開(kāi)展環(huán)境保護、氣候變化、綠色產(chǎn)業(yè)和技術(shù)等領(lǐng)域的保險保障業(yè)務(wù)以及服務(wù)創(chuàng )新，開(kāi)發(fā)相關(guān)風(fēng)險管理方法、技術(shù)和工具，為相關(guān)領(lǐng)域的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者提供風(fēng)險管理和服務(wù)，推動(dòng)保險客戶(hù)提高環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險管理意識，根據合同約定開(kāi)展事故預防和風(fēng)險隱患排查。

第十四條 銀行保險機構應當制定針對客戶(hù)的環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險評估標準，對客戶(hù)風(fēng)險進(jìn)行分類(lèi)管理與動(dòng)態(tài)評估。銀行機構應將風(fēng)險評估結果作為客戶(hù)評級、信貸準入、管理和退出的重要依據，并在貸款“三查”、貸款定價(jià)和經(jīng)濟資本分配等方面采取差別化的風(fēng)險管理措施。保險機構應將風(fēng)險評估結果作為承保管理和投資決策的重要依據，根據客戶(hù)風(fēng)險情況，實(shí)行差別費率。

銀行保險機構應當對存在重大環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的客戶(hù)實(shí)行名單制管理，積極行使作為債權人或股東的合法權利，要求其采取風(fēng)險緩釋措施，包括制定并落實(shí)重大風(fēng)險應對預案，暢通利益相關(guān)方申訴渠道，建立充分、及時(shí)、有效的溝通機制，尋求第三方核查或分擔風(fēng)險等。

第十五條 銀行保險機構應當建立有利于綠色金融創(chuàng )新的工作機制，在依法合規、有效控制風(fēng)險和商業(yè)可持續的前提下，推動(dòng)綠色金融流程、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng )新。

第十六條 銀行保險機構應當重視自身的環(huán)境、社會(huì )和治理表現，建立相關(guān)制度，加強綠色金融理念宣傳教育，規范經(jīng)營(yíng)行為，實(shí)行綠色辦公、綠色運營(yíng)、綠色采購、綠色出行、“光盤(pán)”行動(dòng)等，積極發(fā)展金融科技，提高信息化、集約化管理和服務(wù)水平，漸進(jìn)有序減少碳足跡，最終實(shí)現運營(yíng)的碳中和。

第十七條 銀行保險機構應當加強綠色金融能力建設，建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)標準和統計制度，強化對綠色金融數據的治理，完善相關(guān)管理系統，加強綠色金融培訓，培養和引進(jìn)相關(guān)專(zhuān)業(yè)人才。必要時(shí)可以借助合格、獨立的第三方對環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險進(jìn)行評審或通過(guò)其他有效方式，獲得相關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)。


 

第四章  投融資流程管理

第十八條 銀行保險機構應當加強授信和投資盡職調查，根據客戶(hù)及其項目所處行業(yè)、區域特點(diǎn)，明確環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險盡職調查的內容要點(diǎn)，確保調查全面、深入、細致。必要時(shí)可以尋求合格、獨立的第三方和相關(guān)主管部門(mén)的支持。

第十九條 銀行保險機構應當對擬授信客戶(hù)和擬投資項目進(jìn)行嚴格的合規審查，針對不同行業(yè)的客戶(hù)特點(diǎn)，制定環(huán)境、社會(huì )和治理方面的合規文件清單和合規風(fēng)險審查清單，審查客戶(hù)提交的文件和相關(guān)手續的合規性、有效性和完整性，確信客戶(hù)對相關(guān)風(fēng)險點(diǎn)有足夠的重視和有效的動(dòng)態(tài)控制，符合實(shí)質(zhì)合規要求。

第二十條 銀行保險機構應當加強授信和投資審批管理，根據客戶(hù)面臨的環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的性質(zhì)和嚴重程度，確定合理的授信、投資權限和審批流程。對在環(huán)境、社會(huì )和治理方面存在嚴重違法違規和重大風(fēng)險的客戶(hù)，應當嚴格限制對其授信和投資。

第二十一條 銀行保險機構應當通過(guò)完善合同條款督促客戶(hù)加強環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險管理。對涉及重大環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的信貸客戶(hù)和投資項目，應當在合同正文或附件中要求客戶(hù)提交環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險報告，訂立客戶(hù)加強環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險管理的聲明和承諾條款，以及客戶(hù)在管理環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險方面違約時(shí)的救濟條款。

第二十二條 銀行保險機構應當加強信貸和投資資金撥付管理，將客戶(hù)對環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的管理狀況作為信貸和投資資金撥付的重要依據。在已授信和投資項目的設計、準備、施工、竣工、運營(yíng)、關(guān)停等相關(guān)環(huán)節，合理設置環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險評估關(guān)卡，對出現重大風(fēng)險隱患的，可以按照合同約定中止直至終止資金撥付。

第二十三條 銀行保險機構應當加強貸后和投后管理，對有潛在重大環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的客戶(hù)，制定并實(shí)行有針對性的管理措施。密切關(guān)注國內外法律、政策、技術(shù)、市場(chǎng)變化對客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況和行業(yè)發(fā)展的影響，加強動(dòng)態(tài)分析，開(kāi)展情景分析和壓力測試，并在資產(chǎn)風(fēng)險分類(lèi)、準備計提等方面及時(shí)做出調整。建立健全客戶(hù)重大環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的內部報告制度和責任追究制度，在客戶(hù)發(fā)生重大環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險事件時(shí)，應當督促客戶(hù)及時(shí)采取相關(guān)的風(fēng)險處置措施，并就該事件可能造成的影響及時(shí)進(jìn)行報告。

第二十四條 銀行保險機構應當根據自身實(shí)際積極運用大數據、區塊鏈、人工智能等科技手段提升綠色金融管理水平，不斷完善產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售、投融資管理等業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化對小微企業(yè)融資、線(xiàn)上融資等業(yè)務(wù)的環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險管理，結合業(yè)務(wù)特點(diǎn)在風(fēng)險評估、盡職調查、合規審查、信貸管理、投后管理等方面采取差異化、便捷化的管理措施，提高風(fēng)險管理的覆蓋面和有效性。

第二十五條 銀行保險機構應當積極支持“一帶一路”綠色低碳建設，加強對擬授信和投資的境外項目的環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險管理，要求項目發(fā)起人及其主要承包商、供應商遵守項目所在國家或地區有關(guān)生態(tài)、環(huán)境、土地、健康、安全等相關(guān)法律法規，遵循相關(guān)國際慣例或準則，確保對項目的管理與國際良好做法在實(shí)質(zhì)上保持一致。


 

第五章  內控管理與信息披露

第二十六條 銀行保險機構應當將綠色金融政策執行情況納入內控合規檢查范圍，定期組織實(shí)施內部審計。檢查發(fā)現違規問(wèn)題的，應當依據規定進(jìn)行問(wèn)責。

第二十七條 銀行保險機構應當建立有效的綠色金融考核評價(jià)體系和獎懲機制，落實(shí)激勵約束措施，完善盡職免責機制，確保綠色金融持續有效開(kāi)展。

第二十八條 銀行保險機構應當公開(kāi)綠色金融戰略和政策，充分披露綠色金融發(fā)展情況。借鑒國際慣例、準則或良好實(shí)踐，提升信息披露水平。對涉及重大環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險影響的授信或投資情況，應當建立申訴回應機制，依據法律法規、自律管理規則等主動(dòng)、及時(shí)、準確、完整披露相關(guān)信息，接受市場(chǎng)和利益相關(guān)方的監督。必要時(shí)可以聘請合格、獨立的第三方，對銀行保險機構履行環(huán)境、社會(huì )和治理責任的活動(dòng)進(jìn)行鑒證、評估或審計。

 

第六章  監督管理

第二十九條 銀保監會(huì )及其派出機構應當加強與相關(guān)主管部門(mén)的協(xié)調配合，推動(dòng)建立健全信息共享機制，為銀行保險機構獲得綠色產(chǎn)業(yè)項目信息、企業(yè)環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險相關(guān)信息提供便利，向銀行保險機構提示相關(guān)風(fēng)險。

第三十條 銀保監會(huì )及其派出機構應當加強非現場(chǎng)監管，完善非現場(chǎng)監管指標，強化對銀行保險機構管理環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的監測分析，及時(shí)引導其調整完善信貸和投資政策，加強風(fēng)險管理。

第三十一條 銀保監會(huì )及其派出機構組織開(kāi)展日常監管和監督檢查，應當充分考慮銀行保險機構管理環(huán)境、社會(huì )和治理風(fēng)險的情況，明確相關(guān)監管內容和要求。

第三十二條 銀行保險機構在開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)過(guò)程中違反相關(guān)監管規定的，銀保監會(huì )及其派出機構可依法采取監管措施，督促銀行保險機構整改。

第三十三條 銀保監會(huì )及其派出機構應當加強對銀行保險機構綠色金融業(yè)務(wù)的指導，在銀行保險機構自評估的基礎上，采取適當方式評估銀行保險機構綠色金融成效，按照相關(guān)法律法規將評估結果作為銀行保險機構監管評級、機構準入、業(yè)務(wù)準入、高管人員履職評價(jià)的重要參考。

第三十四條 銀保監會(huì )及其派出機構應當指導銀行保險行業(yè)自律組織積極發(fā)揮作用，通過(guò)組織會(huì )員單位定期進(jìn)行綠色金融實(shí)施情況評價(jià)，開(kāi)展綠色金融教育培訓、交流研討、調查研究、推薦專(zhuān)業(yè)人才等方式，促進(jìn)綠色金融發(fā)展。

 

第七章  附則

第三十五條 本指引自公布之日起實(shí)施。

銀行保險機構應當自本指引實(shí)施之日起1年內建立和完善相關(guān)內部管理制度和流程，確保綠色金融管理工作符合監管規定。

第三十六條 本指引由銀保監會(huì )負責解釋。






 

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