銀監發(fā)〔2011〕91號《中國銀監會(huì )關(guān)于進(jìn)一步加強商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理有關(guān)問(wèn)題的通知》

中國銀監會(huì )關(guān)于進(jìn)一步加強商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理有關(guān)問(wèn)題的通知





銀監發(fā)〔2011〕91號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：

為促進(jìn)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的規范、健康、可持續發(fā)展，現就進(jìn)一步加強理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的有關(guān)事項通知如下：

一、商業(yè)銀行開(kāi)展理財業(yè)務(wù)，應嚴格遵守“成本可算、風(fēng)險可控、信息充分披露”的原則；不符合該原則的理財產(chǎn)品不得銷(xiāo)售。

二、商業(yè)銀行應確保理財產(chǎn)品募集資金進(jìn)行投資的真實(shí)性與合法性，不得發(fā)行和銷(xiāo)售無(wú)真實(shí)投資、無(wú)測算依據、無(wú)充分信息披露的理財產(chǎn)品；不得通過(guò)發(fā)行短期和超短期、高收益的理財產(chǎn)品變相高息攬儲，在月末、季末變相調節存貸比等監管指標，進(jìn)行監管套利；應重點(diǎn)加強對期限在一個(gè)月以?xún)鹊睦碡敭a(chǎn)品的信息披露和合規管理，杜絕不符合監管規定的產(chǎn)品。

監管機構要加強對理財產(chǎn)品的審核，及時(shí)否決不符合監管規定的理財產(chǎn)品。

三、商業(yè)銀行應充分披露理財產(chǎn)品的相關(guān)信息，不得籠統地規定各類(lèi)資產(chǎn)的投資比例為0至100%，應當載明各類(lèi)投資資產(chǎn)的具體種類(lèi)和比例區間。

商業(yè)銀行應通過(guò)事前、事中、事后的持續性披露，不斷提高理財產(chǎn)品的透明度；所有針對個(gè)人客戶(hù)發(fā)行的理財產(chǎn)品，產(chǎn)品相關(guān)的事前、事中、事后信息均應在總行的官方網(wǎng)站上予以充分披露，私人銀行客戶(hù)與銀行另有約定的除外。

四、商業(yè)銀行應公平對待客戶(hù)，在銷(xiāo)售文件中明確告知客戶(hù)以下內容：

（一）產(chǎn)品的募集期和起始期；

（二）產(chǎn)品結束時(shí)的清算期。

商業(yè)銀行不得故意拖延理財產(chǎn)品的清算期，理財產(chǎn)品到期后應及時(shí)完成清算。

五、商業(yè)銀行應加強內部管理，做好對每個(gè)理財計劃的單獨核算和規范管理，并遵守以下要求：

（一）對每個(gè)理財計劃所匯集的資金進(jìn)行規范的會(huì )計核算；

（二）為每個(gè)理財計劃制作明細記錄，覆蓋資金募集、投資過(guò)程、各類(lèi)標的資產(chǎn)的明細、到期清算的全過(guò)程；

（三）為每個(gè)理財計劃建立托管的明細賬；

（四）每個(gè)理財計劃對應的投資資產(chǎn)組合實(shí)現單獨管理；

（五）計劃終止時(shí)，應準確地計算每個(gè)理財計劃單獨兌現的收益。

六、商業(yè)銀行在開(kāi)展銀信理財合作業(yè)務(wù)時(shí)，應嚴格遵守銀信理財合作的各項相關(guān)規定。

商業(yè)銀行應按照“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則，依法合規地開(kāi)展金融創(chuàng )新，不得通過(guò)理財業(yè)務(wù)規避審慎監管政策，變相調節資本充足率、存貸比、撥備覆蓋率等各項監管指標，進(jìn)行監管套利。

七、商業(yè)銀行應嚴格按照企業(yè)會(huì )計準則的相關(guān)規定，對本行資金所投資的理財產(chǎn)品中包含的信貸資產(chǎn)（包括貸款和票據融資）納入表內核算，并按照自有信貸資產(chǎn)的會(huì )計核算制度進(jìn)行管理，計算相應的存貸比等監管指標，按相應的權重計算風(fēng)險資產(chǎn)，計提必要的風(fēng)險撥備。

八、商業(yè)銀行開(kāi)展理財業(yè)務(wù)應與國家宏觀(guān)調控政策保持一致，不得進(jìn)入國家法律、政策規定的限制性行業(yè)和領(lǐng)域。

九、商業(yè)銀行應加強對理財業(yè)務(wù)的審計，對于每一種類(lèi)型的理財計劃，每季度應至少隨機抽取一個(gè)理財計劃進(jìn)行全面審計。

十、各級監管機構要加強對理財業(yè)務(wù)的非現場(chǎng)監管分析和現場(chǎng)檢查，嚴格查處各種違規行為。

針對理財業(yè)務(wù)中的各種違規情形，一經(jīng)發(fā)現，監管機構要采取必要的監管措施，要求商業(yè)銀行停止銷(xiāo)售，并可依據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》的有關(guān)規定，責令其暫停理財業(yè)務(wù)，給予相應處罰，并追究相關(guān)人員的責任。

十一、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社等其他銀行業(yè)金融機構開(kāi)展理財業(yè)務(wù)，參照本通知執行。

十二、本通知自發(fā)布之日起施行。

銀行業(yè)金融機構應按本通知的各項要求在30日之內及時(shí)完成整改；整改后，不能按本通知要求依法合規開(kāi)展理財業(yè)務(wù)的，暫停發(fā)行和銷(xiāo)售新的理財產(chǎn)品。

請各銀監局將本通知轉發(fā)轄內銀監分局和各銀行業(yè)金融機構。

掃描二維碼 關(guān)注我們

本文鏈接：http://jumpstarthappiness.com/doc/29627.html

本文關(guān)鍵詞： 銀監發(fā), 中國銀監會(huì ), 進(jìn)一步加強, 商業(yè)銀行, 理財, 業(yè)務(wù), 風(fēng)險, 管理, 有關(guān)問(wèn)題的通知