《保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理暫行辦法》中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2020年第5號（全文）

中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2020年第5號

《保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理暫行辦法》已于2019年7月19日經(jīng)中國銀保監會(huì )2019年第6次委務(wù)會(huì )議通過(guò)?，F予公布，自2020年5月1日起施行。





 

主席  郭樹(shù)清

2020年3月18日





 

保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理暫行辦法




 

第一章 總 則

第一條 為了規范保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱(chēng)保險資管產(chǎn)品或者產(chǎn)品）業(yè)務(wù)，保護投資者和相關(guān)當事人合法權益，根據《中華人民共和國保險法》《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》《關(guān)于規范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導意見(jiàn)》）及相關(guān)法律法規，制定本辦法。

第二條 在中華人民共和國境內設立的保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，適用本辦法。法律、行政法規以及中國銀行保險監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀保監會(huì )）另有規定的除外。

第三條 本辦法所稱(chēng)保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，是指保險資產(chǎn)管理機構接受投資者委托，設立保險資管產(chǎn)品并擔任管理人，依照法律法規和有關(guān)合同約定，對受托的投資者財產(chǎn)進(jìn)行投資和管理的金融服務(wù)。

保險資管產(chǎn)品包括債權投資計劃、股權投資計劃、組合類(lèi)產(chǎn)品和銀保監會(huì )規定的其他產(chǎn)品。

第四條 保險資管產(chǎn)品應當面向合格投資者通過(guò)非公開(kāi)方式發(fā)行。

第五條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當發(fā)揮保險資金長(cháng)期、穩定的優(yōu)勢，服務(wù)保險保障，服務(wù)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展。

第六條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當遵守法律、行政法規以及銀保監會(huì )的規定，遵循公平、公正原則，維護投資者合法權益，誠實(shí)守信、勤勉盡責，防范利益沖突。

第七條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當加強投資者適當性管理，向投資者充分披露信息和揭示風(fēng)險，不得承諾保本保收益。

投資者投資保險資管產(chǎn)品，應當根據自身能力審慎決策，獨立承擔投資風(fēng)險。

第八條 保險資管產(chǎn)品財產(chǎn)獨立于保險資產(chǎn)管理機構、托管人和其他為產(chǎn)品管理提供服務(wù)的自然人、法人或者組織的固有財產(chǎn)和其管理的其他財產(chǎn)。因產(chǎn)品財產(chǎn)的管理、運用、處分或者其他情形取得的財產(chǎn)和收益，應當歸入產(chǎn)品財產(chǎn)。保險資產(chǎn)管理機構、托管人等機構因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，產(chǎn)品財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

第九條 中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會(huì )、上海保險交易所股份有限公司、中保保險資產(chǎn)登記交易系統有限公司依照法律、行政法規以及銀保監會(huì )的規定，對保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)實(shí)施自律管理。

第十條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當在上海保險交易所股份有限公司、中保保險資產(chǎn)登記交易系統有限公司等銀保監會(huì )認可的資產(chǎn)登記交易平臺（以下簡(jiǎn)稱(chēng)登記交易平臺）進(jìn)行發(fā)行、登記、托管、交易、結算、信息披露等。

第十一條 銀保監會(huì )依法對保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)進(jìn)行監督管理。

銀保監會(huì )對保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)實(shí)行穿透式監管，向上識別產(chǎn)品的最終投資者，向下識別產(chǎn)品的底層資產(chǎn)，并對產(chǎn)品運作管理實(shí)行全面動(dòng)態(tài)監管。
 

第二章 產(chǎn)品當事人

第十二條 本辦法所稱(chēng)合格投資者是指具備相應風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力，投資于單只產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人、法人或者其他組織：

（一）具有兩年以上投資經(jīng)歷，且滿(mǎn)足以下條件之一的自然人：家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元人民幣，家庭金融資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元人民幣，或者近三年本人年均收入不低于40萬(wàn)元人民幣；

（二）最近一年末凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元人民幣的法人單位；

（三）接受金融監督管理部門(mén)監管的機構及其發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；

（四）基本養老金、社會(huì )保障基金、企業(yè)年金等養老基金；

（五）銀保監會(huì )視為合格投資者的其他情形。

第十三條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當符合下列條件：

（一）公司治理完善，市場(chǎng)信譽(yù)良好，符合銀保監會(huì )有關(guān)投資管理能力要求；

（二）具有健全的操作流程、內控機制、風(fēng)險管理和稽核制度，建立公平交易和風(fēng)險隔離機制；

（三）設置產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、投資研究、投資管理、風(fēng)險控制、績(jì)效評估等專(zhuān)業(yè)崗位；

（四）具有穩定的投資管理團隊，擁有不低于規定數量的相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員；

（五）最近三年無(wú)重大違法違規行為，設立未滿(mǎn)三年的，自其成立之日起無(wú)重大違法違規行為；

（六）銀保監會(huì )規定的其他審慎性條件。

第十四條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當履行下列職責：

（一）依法辦理產(chǎn)品的注冊或者登記手續以及份額銷(xiāo)售、托管等事宜；

（二）對所管理的不同產(chǎn)品受托財產(chǎn)分別管理、分別記賬，按照合同約定管理產(chǎn)品財產(chǎn)；

（三）按照產(chǎn)品合同約定確定收益分配方案，及時(shí)向投資者分配收益；

（四）進(jìn)行產(chǎn)品會(huì )計核算并編制產(chǎn)品財務(wù)會(huì )計報告；

（五）依法計算并披露產(chǎn)品凈值或者投資收益情況；

（六）辦理與受托財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項；

（七）保存受托財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

（八）以管理人名義，代表投資者利益行使訴訟權利或者實(shí)施其他法律行為；

（九）銀保監會(huì )規定的其他職責。

第十五條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當聘請符合銀保監會(huì )規定且已具備保險資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)條件的商業(yè)銀行或者其他金融機構擔任托管人。

第十六條 托管人應當履行下列職責：

（一）忠實(shí)履行托管職責，妥善保管產(chǎn)品財產(chǎn)；

（二）根據不同產(chǎn)品，分別設置專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，保證產(chǎn)品財產(chǎn)獨立和安全完整；

（三）根據保險資產(chǎn)管理機構指令，及時(shí)辦理資金劃轉和清算交割；

（四）復核、審查保險資產(chǎn)管理機構計算的產(chǎn)品財產(chǎn)價(jià)值；

（五）了解并獲取產(chǎn)品管理運營(yíng)的有關(guān)信息，辦理出具托管報告等與托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項；

（六）監督保險資產(chǎn)管理機構的投資運作，對托管產(chǎn)品財產(chǎn)的投資范圍、投資品種等進(jìn)行監督，發(fā)現保險資產(chǎn)管理機構的投資或者清算指令違反法律、行政法規、銀保監會(huì )規定或者產(chǎn)品合同約定的，應當拒絕執行，并及時(shí)向銀保監會(huì )報告；

（七）保存產(chǎn)品托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

（八）主動(dòng)接受投資者和銀保監會(huì )的監督，對產(chǎn)品投資信息和相關(guān)資料承擔保密責任，除法律、行政法規、規章規定或者審計要求、合同約定外，不得向任何機構或者個(gè)人提供相關(guān)信息和資料；

（九）法律、行政法規、銀保監會(huì )規定以及產(chǎn)品合同約定的其他職責。

第十七條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，可以依照有關(guān)法律、行政法規以及銀保監會(huì )規定，聘請專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構，為產(chǎn)品提供獨立監督、信用評估、投資顧問(wèn)、法律服務(wù)、財務(wù)審計或者資產(chǎn)評估等專(zhuān)業(yè)服務(wù)。

保險資產(chǎn)管理機構應當向投資者披露專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構的資質(zhì)、收費等情況，以及更換、解聘的條件和程序，充分揭示聘請專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構可能產(chǎn)生的風(fēng)險。

第十八條 專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構應當誠實(shí)守信、勤勉盡責，并符合下列條件：

（一）具有經(jīng)國家有關(guān)部門(mén)認可的業(yè)務(wù)資質(zhì)；

（二）具有完善的管理制度、業(yè)務(wù)流程和內控機制；

（三）熟悉產(chǎn)品相關(guān)法律法規、政策規定、業(yè)務(wù)流程和交易結構，具有相關(guān)服務(wù)經(jīng)驗和能力，商業(yè)信譽(yù)良好；

（四）銀保監會(huì )規定的其他審慎性條件。

保險資產(chǎn)管理機構聘請的投資顧問(wèn)，除滿(mǎn)足上述條件外，還應當符合下列條件：

（一）具有專(zhuān)業(yè)資質(zhì)并受金融監督管理部門(mén)監管；

（二）主要人員具備專(zhuān)業(yè)知識和技能，從事相關(guān)業(yè)務(wù)三年以上；

（三）最近三年無(wú)涉及投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)的違法違規行為；

（四）銀保監會(huì )規定的其他條件。

保險資產(chǎn)管理機構與任一投資顧問(wèn)進(jìn)行首次合作的，應當提前十個(gè)工作日將合作情況報告銀保監會(huì )。投資顧問(wèn)不得承擔投資決策職責，不得直接執行投資指令，不得以任何方式承諾保本保收益。保險資產(chǎn)管理機構不得向未提供實(shí)質(zhì)服務(wù)的投資顧問(wèn)支付費用或者支付與其提供的服務(wù)不相匹配的費用。
 

第三章 產(chǎn)品發(fā)行、存續與終止

第十九條 保險資管產(chǎn)品按照投資性質(zhì)的不同，分為固定收益類(lèi)產(chǎn)品、權益類(lèi)產(chǎn)品、商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品和混合類(lèi)產(chǎn)品。

固定收益類(lèi)產(chǎn)品投資于債權類(lèi)資產(chǎn)的比例不低于80%，權益類(lèi)產(chǎn)品投資于權益類(lèi)資產(chǎn)的比例不低于80%，商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合類(lèi)產(chǎn)品投資于債權類(lèi)資產(chǎn)、權益類(lèi)資產(chǎn)、商品及金融衍生品類(lèi)資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達到前三類(lèi)產(chǎn)品標準。

非因保險資產(chǎn)管理機構主觀(guān)因素導致突破前述比例限制的，保險資產(chǎn)管理機構應當在流動(dòng)性受限資產(chǎn)可出售、可轉讓或者恢復交易的十五個(gè)交易日內調整至符合要求。

第二十條 合格投資者投資于單只固定收益類(lèi)產(chǎn)品的金額不低于30萬(wàn)元人民幣，投資于單只混合類(lèi)產(chǎn)品的金額不低于40萬(wàn)元人民幣，投資于單只權益類(lèi)產(chǎn)品、單只商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品的金額不低于100萬(wàn)元人民幣。保險資管產(chǎn)品投資于非標準化債權類(lèi)資產(chǎn)的，接受單個(gè)合格投資者委托資金的金額不低于100萬(wàn)元人民幣。

第二十一條 保險資產(chǎn)管理機構發(fā)行的保險資管產(chǎn)品，應當在銀保監會(huì )認可的機構履行注冊或者登記等規定程序。

保險資產(chǎn)管理機構應當按照規定報送產(chǎn)品材料。產(chǎn)品材料應當真實(shí)、完備、規范。銀保監會(huì )認可的機構僅對產(chǎn)品材料的完備性和合規性進(jìn)行審查，不對產(chǎn)品的投資價(jià)值和風(fēng)險作實(shí)質(zhì)性判斷。

第二十二條 在保險資管產(chǎn)品存續期，保險資產(chǎn)管理機構應當按照有關(guān)規定以及登記交易平臺的業(yè)務(wù)規則，持續登記產(chǎn)品基本要素、募集情況、收益分配、投資者所持份額等信息。

第二十三條 投資者持有保險資管產(chǎn)品的份額信息以登記交易平臺的登記結果為準。相關(guān)產(chǎn)品的受益憑證由登記交易平臺出具并集中托管。

投資者對登記結果有異議的，登記交易平臺應當及時(shí)復查并予以答復；因登記交易平臺工作失誤造成數據差錯并給投資者造成損失的，登記交易平臺應當承擔相應責任。

第二十四條 登記交易平臺和注冊機構應當建立產(chǎn)品信息共享機制，實(shí)現系統互聯(lián)互通，推進(jìn)行業(yè)基礎設施系統與監管信息系統的有效銜接，及時(shí)有效履行信息報送責任。

第二十五條 保險資產(chǎn)管理機構、托管人、投資者和有關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構應當按照登記交易平臺和注冊機構發(fā)布的數據標準和技術(shù)接口規范，報送產(chǎn)品材料和數據信息。

第二十六條 保險資產(chǎn)管理機構可以自行銷(xiāo)售保險資管產(chǎn)品，也可以委托符合條件的金融機構以及銀保監會(huì )認可的其他機構代理銷(xiāo)售保險資管產(chǎn)品。

保險資產(chǎn)管理機構和代理銷(xiāo)售機構應當誠實(shí)守信、勤勉盡責，防范利益沖突，履行說(shuō)明義務(wù)、反洗錢(qián)義務(wù)等相關(guān)義務(wù)，承擔投資者適當性審查、產(chǎn)品推介和合格投資者確認等相關(guān)責任。

保險資產(chǎn)管理機構和代理銷(xiāo)售機構應當對自然人投資者的風(fēng)險承受能力進(jìn)行評估，確定投資者風(fēng)險承受能力等級，向投資者銷(xiāo)售與其風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力相適應的產(chǎn)品。產(chǎn)品銷(xiāo)售的具體規則由銀保監會(huì )依法另行制定。

第二十七條 保險資產(chǎn)管理機構應當按照產(chǎn)品的性質(zhì)、規模，制定專(zhuān)項制度，建立健全機制，設置與產(chǎn)品發(fā)行相獨立的崗位和專(zhuān)業(yè)人員，開(kāi)展產(chǎn)品存續期管理工作。存續期管理應當涵蓋風(fēng)險預警、風(fēng)險事件處置、數據報送、信息披露和報告等。

在產(chǎn)品存續期，注冊機構和登記交易平臺依法開(kāi)展信息統計和風(fēng)險監測等工作。

第二十八條 有下列情形之一的，保險資管產(chǎn)品終止：

（一）保險資管產(chǎn)品期限屆滿(mǎn)；

（二）保險資管產(chǎn)品目的已經(jīng)實(shí)現或者不能實(shí)現；

（三）保險資管產(chǎn)品相關(guān)當事人協(xié)商同意；

（四）出現保險資管產(chǎn)品合同約定的應當終止的情形；

（五）法律、行政法規以及銀保監會(huì )規定的其他情形。

第二十九條 保險資管產(chǎn)品終止的，保險資產(chǎn)管理機構應當按照銀保監會(huì )要求和產(chǎn)品合同約定，組織開(kāi)展清算工作，并及時(shí)履行報告義務(wù)。
 

第四章 產(chǎn)品投資與管理

第三十條 保險資管產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據、政府機構債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信用類(lèi)債券，在銀行間債券市場(chǎng)或者證券交易所市場(chǎng)等經(jīng)國務(wù)院同意設立的交易市場(chǎng)發(fā)行的證券化產(chǎn)品，公募證券投資基金、其他債權類(lèi)資產(chǎn)、權益類(lèi)資產(chǎn)和銀保監會(huì )認可的其他資產(chǎn)。

保險資金投資的保險資管產(chǎn)品，其投資范圍應當符合保險資金運用的有關(guān)監管規定。

第三十一條 保險資管產(chǎn)品的分級安排、負債比例上限、非標準化債權類(lèi)資產(chǎn)投資限額管理和期限匹配要求應當符合金融管理部門(mén)的有關(guān)規定。

同一保險資產(chǎn)管理機構管理的全部組合類(lèi)產(chǎn)品投資于非標準化債權類(lèi)資產(chǎn)的余額，在任何時(shí)點(diǎn)不得超過(guò)其管理的全部組合類(lèi)產(chǎn)品凈資產(chǎn)的35％。

保險資管產(chǎn)品不得直接投資于商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)，依據金融管理部門(mén)頒布規則開(kāi)展的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)除外。

保險資管產(chǎn)品不得直接或者間接投資法律法規和國家政策禁止進(jìn)行債權或者股權投資的行業(yè)和領(lǐng)域。

鼓勵保險資產(chǎn)管理機構在依法合規、商業(yè)可持續的前提下，通過(guò)發(fā)行保險資管產(chǎn)品募集資金投向符合國家戰略和產(chǎn)業(yè)政策要求、符合國家供給側結構性改革政策要求的領(lǐng)域。鼓勵保險資產(chǎn)管理機構通過(guò)發(fā)行保險資管產(chǎn)品募集資金支持經(jīng)濟結構轉型，支持市場(chǎng)化、法治化債轉股，降低企業(yè)杠桿率。

第三十二條 單只保險資管產(chǎn)品的投資者人數應當符合法律、行政法規以及銀保監會(huì )的規定。保險資管產(chǎn)品接受其他資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資的，不合并計算其他資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資者人數，但應當有效識別保險資管產(chǎn)品的實(shí)際投資者與最終資金來(lái)源。

保險資產(chǎn)管理機構不得違反相關(guān)規定，通過(guò)為單一融資項目設立多只產(chǎn)品的方式，變相突破投資者人數限制或者其他監管要求。

第三十三條 保險資產(chǎn)管理機構應當切實(shí)履行主動(dòng)管理責任，不得讓渡管理職責，不得為其他金融機構的資產(chǎn)管理產(chǎn)品提供規避投資范圍、杠桿約束等監管要求的通道服務(wù)。

第三十四條 保險資管產(chǎn)品投資其他資產(chǎn)管理產(chǎn)品的，應當明確約定所投資的資產(chǎn)管理產(chǎn)品不得再投資公募證券投資基金以外的資產(chǎn)管理產(chǎn)品，法律、行政法規以及金融管理部門(mén)另有規定的除外。

保險資產(chǎn)管理機構在履行產(chǎn)品注冊或者登記等程序時(shí)，應當充分披露資金投向、投資范圍和交易結構等信息。

第三十五條 保險資產(chǎn)管理機構不得以受托管理的保險資管產(chǎn)品份額進(jìn)行質(zhì)押融資。保險集團（控股）公司、保險公司作為投資者，以其持有的保險資管產(chǎn)品份額進(jìn)行質(zhì)押融資的，應當在登記交易平臺依法開(kāi)展。

第三十六條 保險資管產(chǎn)品應當按照《企業(yè)會(huì )計準則》和《指導意見(jiàn)》等關(guān)于金融工具核算與估值的相關(guān)規定，確認和計量產(chǎn)品凈值。

第三十七條 保險資產(chǎn)管理機構應當根據產(chǎn)品規模、投資范圍、風(fēng)險特征等因素，按照市場(chǎng)化原則，在產(chǎn)品合同中約定管理費的計提標準。

第三十八條 保險資產(chǎn)管理機構應當合理確定保險資管產(chǎn)品所投資資產(chǎn)的期限，加強對期限錯配的流動(dòng)性風(fēng)險管理。

第三十九條 保險資產(chǎn)管理機構應當做到每只產(chǎn)品所投資資產(chǎn)構成清晰，風(fēng)險可識別。

保險資產(chǎn)管理機構應當做到每只產(chǎn)品的資金單獨管理、單獨建賬、單獨核算，不得開(kāi)展或者參與具有滾動(dòng)發(fā)行、集合運作、分離定價(jià)特征的資金池業(yè)務(wù)。
 

第五章 信息披露與報告

第四十條 保險資產(chǎn)管理機構應當按照銀保監會(huì )有關(guān)規定，向投資者主動(dòng)、真實(shí)、準確、完整、及時(shí)披露產(chǎn)品募集情況、資金投向、收益分配、托管安排、投資賬戶(hù)信息和主要投資風(fēng)險等內容。

保險資產(chǎn)管理機構應當至少每季度向投資者披露產(chǎn)品凈值和其他重要信息。

第四十一條 投資者可以按照合同約定向保險資產(chǎn)管理機構或者登記交易平臺查詢(xún)與產(chǎn)品財產(chǎn)相關(guān)的信息。保險資產(chǎn)管理機構和登記交易平臺應當在不損害其他投資者合法權益的前提下，真實(shí)、準確、完整、及時(shí)地提供相關(guān)信息，不得拒絕、推諉。

第四十二條 托管人和其他專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構應當按照相關(guān)合同約定，向保險資產(chǎn)管理機構和銀保監會(huì )履行信息披露和報告義務(wù)。

第四十三條 保險資產(chǎn)管理機構應當按照中國人民銀行和銀保監會(huì )要求，及時(shí)向中國人民銀行和銀保監會(huì )及其指定機構報送產(chǎn)品基本信息和起始募集信息、存續期募集信息等，并于產(chǎn)品終止后報送終止信息。

第四十四條 除本辦法規定外，發(fā)生可能對投資者決策或者利益產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的重大事項，保險資產(chǎn)管理機構應當及時(shí)向投資者披露，并向銀保監會(huì )及其指定機構報告。

第四十五條 注冊機構和登記交易平臺應當按照銀保監會(huì )的要求，定期或者不定期向銀保監會(huì )報告產(chǎn)品專(zhuān)項統計、分析等信息。遇有重大突發(fā)事件的，雙方應當加強信息和資源共享，及時(shí)向銀保監會(huì )報告。
 

第六章 風(fēng)險管理

第四十六條 保險資產(chǎn)管理機構應當建立全面覆蓋、全程監控、全員參與的風(fēng)險管理組織體系和運行機制，通過(guò)管理系統和稽核審計等手段，分類(lèi)、識別、量化和評估保險資管產(chǎn)品的流動(dòng)性風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險和信用風(fēng)險等，有效管控和應對風(fēng)險。保險資產(chǎn)管理機構董事會(huì )負責定期審查和評價(jià)業(yè)務(wù)管理情況。

第四十七條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應當建立風(fēng)險責任人制度，明確相應的風(fēng)險責任人。

第四十八條 保險資產(chǎn)管理機構應當將保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)納入公司內部稽核和資金運用內部控制年度審計工作，并依法向銀保監會(huì )報告。

第四十九條 保險資產(chǎn)管理機構應當建立產(chǎn)品風(fēng)險處置機制，制定應急預案，有效控制和化解風(fēng)險隱患，并及時(shí)向銀保監會(huì )報告。

第五十條 保險資產(chǎn)管理機構應當確保風(fēng)險管控相關(guān)崗位和人員具有履行職責所需知情權和查詢(xún)權，有權查閱、詢(xún)問(wèn)與保險資管產(chǎn)品相關(guān)的數據、資料和細節，并列席相關(guān)會(huì )議。

第五十一條 保險資產(chǎn)管理機構應當建立相應的風(fēng)險準備金機制，確保滿(mǎn)足抵御業(yè)務(wù)不可預期損失的需要。風(fēng)險準備金計提比例為產(chǎn)品管理費收入的10%，主要用于賠償因保險資產(chǎn)管理機構違法違規、違反產(chǎn)品協(xié)議、操作錯誤或者技術(shù)故障等給產(chǎn)品財產(chǎn)或者投資者造成的損失。風(fēng)險準備金余額達到產(chǎn)品余額的1%時(shí)可以不再提取。

第五十二條 保險資產(chǎn)管理機構應當建立健全保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)人員的準入、培訓、考核評價(jià)和問(wèn)責制度，確保業(yè)務(wù)人員具備必要的專(zhuān)業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和業(yè)務(wù)能力，充分了解相關(guān)法律法規、監管規定以及產(chǎn)品的法律關(guān)系、交易結構、主要風(fēng)險及風(fēng)險管控方法，遵守行為準則和職業(yè)道德標準。

保險資產(chǎn)管理機構應當完善長(cháng)效激勵約束機制，不得以人員掛靠、業(yè)務(wù)包干等方式開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

第五十三條 保險資產(chǎn)管理機構的董事、監事、高級管理人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員不得有下列行為：

（一）不公平地對待所管理的不同產(chǎn)品財產(chǎn)；

（二）利用產(chǎn)品財產(chǎn)或者職務(wù)便利為投資者以外的第三方謀取不正當利益；

（三）侵占、挪用產(chǎn)品財產(chǎn)；

（四）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)；

（五）玩忽職守，不按照規定履行職責；

（六）法律、行政法規以及銀保監會(huì )規定禁止的其他行為。

第五十四條 保險資產(chǎn)管理機構應當建立健全關(guān)聯(lián)交易規則，對關(guān)聯(lián)交易認定標準、定價(jià)方法和決策程序等進(jìn)行規范，不得以保險資管產(chǎn)品的資金與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行不正當交易、利益輸送、內幕交易和操縱市場(chǎng)等違法違規行為。
 

第七章 監督管理

第五十五條 銀保監會(huì )依法對保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)有關(guān)當事人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監督管理。各方當事人應當積極配合，不得發(fā)生以下行為：

（一）拒絕、阻撓監管人員的監督檢查；

（二）拒絕、拖延提供與檢查事項有關(guān)的資料；

（三）隱匿、偽造、變造、毀棄會(huì )計賬簿、會(huì )計報表以及其他有關(guān)資料；

（四）銀保監會(huì )規定禁止的其他行為。

第五十六條 銀保監會(huì )依法對保險資產(chǎn)管理機構董事、監事、高級管理人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行檢查。對違反有關(guān)法律、行政法規以及本辦法規定的相關(guān)責任人員進(jìn)行質(zhì)詢(xún)和監管談話(huà)，并依法予以警告、罰款、撤銷(xiāo)任職資格、禁止進(jìn)入保險業(yè)等行政處罰。

保險資產(chǎn)管理機構相關(guān)責任人員離任后，發(fā)現其在該機構工作期間違反有關(guān)法律、行政法規以及本辦法規定的，應當依法追究責任。

第五十七條 保險資產(chǎn)管理機構、托管人、投資顧問(wèn)等銀行保險機構違反有關(guān)法律、行政法規以及本辦法規定的，由銀保監會(huì )依法予以行政處罰。

第五十八條 保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)的其他當事人違反有關(guān)法律、行政法規以及本辦法規定的，銀保監會(huì )應當記錄其不良行為，并將有關(guān)情況通報其主管部門(mén)；情節嚴重的，銀保監會(huì )可以要求保險資產(chǎn)管理機構、保險集團（控股）公司和保險公司三年內不得與其從事相關(guān)業(yè)務(wù)，并建議有關(guān)監管部門(mén)依法予以行政處罰。

第五十九條 為保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)提供服務(wù)的專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構及其有關(guān)人員，應當遵守執業(yè)規范和職業(yè)道德，客觀(guān)公正、勤勉盡責，獨立發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。相關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構或者人員未盡責履職，或者其出具的報告存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，應當承擔相應法律責任。

第六十條 注冊機構應當按照銀保監會(huì )有關(guān)規定，建立健全機制，制定專(zhuān)項制度，完善注冊業(yè)務(wù)系統，設置專(zhuān)門(mén)崗位，配備必要的專(zhuān)職人員，審慎、透明、高效開(kāi)展注冊業(yè)務(wù)。

第六十一條 登記交易平臺應當按照銀保監會(huì )有關(guān)規定，建立健全機制，制定專(zhuān)項制度，設置專(zhuān)門(mén)崗位，配備必要的專(zhuān)職人員，切實(shí)維護登記交易平臺相關(guān)系統的穩定運行，為保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)發(fā)展提供良好服務(wù)。
 

第八章 附 則

第六十二條 符合條件的養老保險公司開(kāi)展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)，參照本辦法執行。

第六十三條 保險資產(chǎn)管理機構開(kāi)展跨境保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)參照本辦法執行，并應當符合跨境人民幣和外匯管理有關(guān)規定。

第六十四條 按照“新老劃斷”原則設置過(guò)渡期，確保平穩過(guò)渡。過(guò)渡期自本辦法施行之日起至2020年12月31日止。

過(guò)渡期內，保險資產(chǎn)管理機構新發(fā)行的產(chǎn)品應當符合本辦法規定；保險資產(chǎn)管理機構可以發(fā)行老產(chǎn)品對接存量產(chǎn)品所投資的未到期資產(chǎn)，但應當嚴格控制在存量產(chǎn)品整體規模內，并有序壓縮遞減。保險資產(chǎn)管理機構應當制定過(guò)渡期內產(chǎn)品業(yè)務(wù)整改計劃，明確時(shí)間進(jìn)度安排，報送銀保監會(huì )認可后實(shí)施，同時(shí)報備中國人民銀行。

過(guò)渡期結束后，保險資產(chǎn)管理機構應當按照本辦法對產(chǎn)品進(jìn)行全面規范，不得再發(fā)行或者存續違反本辦法規定的保險資管產(chǎn)品。

第六十五條 本辦法由銀保監會(huì )負責解釋和修訂。

第六十六條 本辦法自2020年5月1日起施行。

本文鏈接：http://jumpstarthappiness.com/doc/82565.html

本文關(guān)鍵詞： 保險, 資產(chǎn), 管理, 產(chǎn)品, 管理, 暫行辦法, 中國銀行保險監督管理委員會(huì )令, 2020年, 第5號, 全文