黑政辦發(fā)〔2011〕68號《黑龍江省人民政府辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)公務(wù)卡改革切實(shí)加強現金管理的通知》

《黑龍江省人民政府辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)公務(wù)卡改革切實(shí)加強現金管理的通知》










黑政辦發(fā)〔2011〕68號

各市（地）、縣（市）人民政府（行署），省政府各直屬單位：

我省自啟動(dòng)公務(wù)卡結算方式改革以來(lái)，各地、各部門(mén)扎實(shí)推進(jìn)，改革取得了階段性進(jìn)展。但也存在地區之間、部門(mén)之間改革進(jìn)展不平衡、公務(wù)卡使用頻率偏低等問(wèn)題。為了深入貫徹落實(shí)國務(wù)院和省政府第四次廉政工作會(huì )議關(guān)于全面推進(jìn)公務(wù)卡改革的部署，確保兩年內將公務(wù)卡改革覆蓋到省、市（地）和有條件的縣（市）所有預算單位，進(jìn)一步提高公務(wù)支出透明度，規范預算單位財務(wù)管理，經(jīng)省政府領(lǐng)導同意，現就有關(guān)事項通知如下：

一、統一思想認識，加快推進(jìn)公務(wù)卡改革步伐

全面推行公務(wù)卡結算方式改革，是深化國庫集中支付制度改革的必然要求，是從源頭防治腐敗和減少違法違規行為的重要舉措，是預算單位全面提升財務(wù)管理水平的迫切需要，對加強政府自身建設，強化行政成本管理具有重要重義。使用公務(wù)卡結算，有利于減少現金借款、取款、還款等工作環(huán)節，避免現金使用保管中存在的安全隱患。通過(guò)核實(shí)刷卡記錄，可以保證支付行為的真實(shí)性和規范性，解決現金支付方式存在的用途不清、去向不明等問(wèn)題，促進(jìn)預算單位財務(wù)管理規范化。各地、各部門(mén)要進(jìn)一步統一思想，把推行公務(wù)卡改革作為完善國庫集中支付制度，強化財政財務(wù)管理和源頭治腐的重要舉措，在2012年年底前將所有預算單位納入公務(wù)卡改革范圍，并切實(shí)做好改革實(shí)施與推廣工作。

二、嚴格執行公務(wù)卡支付目錄，不斷提高公務(wù)卡應用效果

自2012年1月1日起，省級預算單位要嚴格執行《黑龍江省省級公務(wù)卡結算方式支付目錄》（附后），對于納入目錄的事項，原則上不得使用現金結算。對因無(wú)法刷卡等特殊情況必須以現金支付的公務(wù)支出，經(jīng)單位財務(wù)部門(mén)審核后，應將報銷(xiāo)款項劃入公務(wù)卡（或個(gè)人工資卡），不得使用現金結算。

公務(wù)卡支付目錄分強制性支付目錄和鼓勵性支付目錄兩部分。對于強制性支付目錄規定的公務(wù)支出項目，原則上持卡人必須使用公務(wù)卡結算，并按有關(guān)規定履行財務(wù)報銷(xiāo)手續。特殊情況下不能使用公務(wù)卡結算的，須經(jīng)單位財務(wù)部門(mén)批準后，再履行報銷(xiāo)手續。對于鼓勵性支付目錄規定的公務(wù)支出項目，各預算單位應積極鼓勵持卡人使用公務(wù)卡結算，并可根據單位實(shí)際情況，將鼓勵性支付目錄支出項目逐步轉入強制性支付目錄。

各地要參照《黑龍江省省級公務(wù)卡結算方式支付目錄》，盡快制定本地公務(wù)卡結算方式支付目錄。

三、加強現金管理，嚴格控制現金支出范圍和規模

從2012年1月1日起，通過(guò)國庫集中支付系統，實(shí)行控制省級預算單位現金使用比例的管理制度。以2009年至2011年各單位合理合規使用現金量占財政授權支付的平均比例，作為2012年現金使用比例控制數，并逐年遞減，力爭到2015年將省級預算單位總體現金使用量占財政授權支付的比例控制在10%以下。

（一）各預算單位要嚴格按照《中華人民共和國現金管理暫行條例》等規定，將現金支出嚴格控制在以下范圍：

1．按規定支付給臨時(shí)聘用人員（連續工作時(shí)間在6個(gè)月以下）的個(gè)人勞務(wù)報酬（含講課費、稿費等）。

2．根據國家規定頒發(fā)給非本單位職工個(gè)人的各種科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等資金。

3．工作人員到鄉鎮出差必須隨身攜帶的差旅費。

4．按規定退還個(gè)人的現金繳費。

5．因搶險救災、救濟、撫恤、慰問(wèn)等，需要使用現金支付的支出。

6．社會(huì )保險機構、醫療保險機構等部門(mén)按規定支付給個(gè)人的保險賠付金、離退休人員報銷(xiāo)的醫藥費。

7．支付給個(gè)人的一次性勞務(wù)報酬。

8．向個(gè)人收購農副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款。

9．在個(gè)別不具備刷卡條件的商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生的、金額在500元以下的零星支出。

10．經(jīng)省財政廳確認，需要現金支付的其他支出。

上述所列支出，應優(yōu)先選擇公務(wù)卡（銀行卡）或轉賬方式支付，盡量減少現金支付行為。

（二）各預算單位日?，F金收付業(yè)務(wù)只能在基本存款賬戶(hù)（零余額賬戶(hù)）辦理，禁止在其他臨時(shí)賬戶(hù)辦理現金收付業(yè)務(wù)。各預算單位要建立健全現金日記賬，逐筆記載現金收付事項，賬目要日清月結，做到賬證相符。

（三）各代理銀行要加強柜面監督，認真審核預算單位提取現金金額、用途等有關(guān)情況，對不符合規定和超限額提取現金的要拒絕支付。

四、切實(shí)做好改革基礎工作，確保公務(wù)卡改革順利實(shí)施

（一）加強公務(wù)卡應用相關(guān)制度培訓和知識宣傳工作。各地、各部門(mén)要積極開(kāi)展對基層預算單位的培訓工作，確保單位財務(wù)人員準確理解公務(wù)卡改革有關(guān)要求，熟練掌握公務(wù)卡使用方法及安全注意事項，做好公務(wù)卡日常管理、支付管理和報銷(xiāo)還款等工作。各代理銀行要廣開(kāi)渠道，積極宣講公務(wù)卡開(kāi)卡、使用、保管、還款和優(yōu)惠政策等方面知識，為推廣使用公務(wù)卡營(yíng)造良好的輿論環(huán)境。

（二）建立健全基礎性財務(wù)管理制度。各預算單位要以公務(wù)卡改革為契機，建立健全財務(wù)內控機制，規范財務(wù)報銷(xiāo)與會(huì )計核算程序，制定單位公務(wù)卡結算管理辦法和報銷(xiāo)管理細則。加強本單位職工公務(wù)卡申領(lǐng)和停用管理，杜絕職工個(gè)人無(wú)故注銷(xiāo)公務(wù)卡行為。做好基礎信息錄入和動(dòng)態(tài)維護工作，確保國庫集中支付系統中公務(wù)卡信息的準確性和完整性。要提高風(fēng)險防范意識，加強公務(wù)卡風(fēng)險管理，督促本單位持卡人規范使用公務(wù)卡，強化信用理念，避免產(chǎn)生不良用卡記錄。

對經(jīng)常使用公務(wù)卡辦理支付業(yè)務(wù)，而公務(wù)卡上限額度不能滿(mǎn)足支付需求的，預算單位可在提供信用擔保證明的前提下，向發(fā)卡銀行申辦大額公務(wù)卡，具體數量和授信額度由發(fā)卡銀行視預算單位實(shí)際情況確定。

確因特殊情況，持卡人不能在免息還款期內到單位辦理報銷(xiāo)手續的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員于免息還款期內，向單位財務(wù)部門(mén)提供持卡人姓名、卡號、每筆交易日期和交易金額的明細信息，辦理相關(guān)借款手續，經(jīng)財務(wù)部門(mén)審核批準后，先將資金劃入公務(wù)卡，待持卡人返回單位后按財務(wù)部門(mén)規定補辦報銷(xiāo)手續。

（三）各有關(guān)部門(mén)要切實(shí)做好公務(wù)卡改革的配套工作，提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)環(huán)境。各級財政部門(mén)要不斷完善公務(wù)卡改革相關(guān)制度，抓緊研究簡(jiǎn)化還款程序和結算手續的具體措施和辦法，積極探索電子化還款新途徑。各級人民銀行要加強公務(wù)卡使用的政策研究，加強對各代理銀行、銀行卡組織、專(zhuān)業(yè)化收單機構的指導、管理和監督，著(zhù)力消除制約公務(wù)卡消費的因素，包括增加公務(wù)卡消費特約商戶(hù)、布設ＰＯＳ機和ＡＴＭ機等，做好黨政機關(guān)出差和會(huì )議定點(diǎn)飯店、政府采購供應商、高校等單位ＰＯＳ機免費安裝工作。加強對ＰＯＳ機布點(diǎn)商戶(hù)使用公務(wù)卡情況的監督，對商戶(hù)拒絕客戶(hù)刷卡、擅自提高刷卡消費價(jià)格、將刷卡手續費轉嫁到消費者身上的違規行為要進(jìn)行嚴肅查處，要求其限期整改，對限期未整改的商戶(hù)，將采取撤機處理。各代理銀行要切實(shí)解決辦理公務(wù)卡手續繁瑣、受理提高公務(wù)卡額度業(yè)務(wù)時(shí)間過(guò)長(cháng)和培訓不到位等實(shí)際問(wèn)題。積極向上級銀行爭取解決延長(cháng)公務(wù)卡最短還款期的問(wèn)題。加強公務(wù)卡信息管理，確保公務(wù)卡安全使用，杜絕無(wú)密碼驗證就完成刷卡支付等問(wèn)題。密切注意公務(wù)卡使用情況和活卡率變化情況，定期向財政部門(mén)反饋。做好公務(wù)卡消費和到期還款手機短信提示業(yè)務(wù)，按月向預算單位和持卡人提供公務(wù)卡消費、還款情況對賬單。定期開(kāi)展公務(wù)卡宣傳營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，嚴格兌現消費積分獲取優(yōu)惠的相關(guān)政策。

五、強化監督檢查，確保公務(wù)卡改革全面推進(jìn)

為切實(shí)推進(jìn)和規范公務(wù)卡結算方式改革，各級財政部門(mén)要會(huì )同有關(guān)部門(mén)，定期對預算單位公務(wù)卡改革實(shí)施情況進(jìn)行專(zhuān)項檢查，重點(diǎn)抽查未實(shí)施公務(wù)卡改革、公務(wù)卡使用頻率偏低以及提取現金較多的預算單位，發(fā)現違規違紀問(wèn)題，要依據有關(guān)法律法規追究相關(guān)人員責任。加強對代理銀行在公務(wù)卡推廣、服務(wù)、營(yíng)造使用環(huán)境等方面的監督，并作為對代理銀行綜合考評的一項重要指標進(jìn)行考核。各預算單位每年年底前要將本單位公務(wù)卡使用、管理情況向財政部門(mén)報告。審計部門(mén)要將各預算單位公務(wù)卡使用情況作為日常審計的重要內容，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理。各級人民銀行要嚴格履行金融管理的職責，加強對開(kāi)戶(hù)銀行和預算單位賬戶(hù)、銀行卡和現金管理的監督和稽核。監察部門(mén)要將公務(wù)卡改革情況作為考核各單位落實(shí)反腐倡廉工作任務(wù)的重要指標。

二○一一年十二月十九日

附件：黑龍江省省級公務(wù)卡結算方式支付目錄

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