銀保監規〔2022〕19號《銀行保險機構公司治理監管評估辦法》（2022年修訂版全文）

銀行保險機構公司治理監管評估辦法





銀保監規〔2022〕19號

第一章  總  則

第一條  為推動(dòng)銀行保險機構提升公司治理有效性，促進(jìn)銀行業(yè)和保險業(yè)長(cháng)期穩健發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規及監管規定，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱(chēng)公司治理監管評估，是指中國銀保監會(huì )及其派出機構依法對銀行保險機構公司治理水平和風(fēng)險狀況進(jìn)行判斷、評價(jià)和分類(lèi)，并根據評估結果依法實(shí)施分類(lèi)監管。

第三條  本辦法適用于中華人民共和國境內依法設立的商業(yè)銀行、商業(yè)保險機構和其他非銀行金融機構（法人機構），包括：國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營(yíng)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、外資銀行、保險集團（控股）公司、財產(chǎn)保險公司、再保險公司、人身保險公司、相互保險社、自保公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、汽車(chē)金融公司、消費金融公司及貨幣經(jīng)紀公司。

第四條  銀行保險機構公司治理監管評估應當遵循依法合規、客觀(guān)公正、標準統一、突出重點(diǎn)的原則。


 

第二章  評估內容和方法

第五條  銀行保險機構公司治理監管評估內容主要包括：黨的領(lǐng)導、股東治理、關(guān)聯(lián)交易治理、董事會(huì )治理、監事會(huì )和高管層治理、風(fēng)險內控、市場(chǎng)約束、利益相關(guān)者治理等方面。

第六條  公司治理監管評估包括合規性評價(jià)、有效性評價(jià)、重大事項調降評級三個(gè)步驟。

（一）合規性評價(jià)。滿(mǎn)分100分，主要考查銀行保險機構公司治理是否符合法律法規及監管規定，監管機構對相關(guān)指標逐項評價(jià)打分。

（二）有效性評價(jià)。重點(diǎn)考查銀行保險機構公司治理機制的實(shí)際效果，主要關(guān)注存在的突出問(wèn)題和風(fēng)險。監管機構在合規性評價(jià)得分基礎上，對照有效性評價(jià)指標進(jìn)行扣分；對銀行保險機構改善公司治理有效性的優(yōu)秀實(shí)踐，可予以加分。

（三）重大事項調降評級。當機構存在公司治理重大缺陷甚至失靈情況時(shí)，監管機構對前兩項綜合評分及其對應評估等級進(jìn)行調降，形成評估結果。

合規性指標或有效性指標存在問(wèn)題持續得不到整改的，可以視情況加大扣分力度。第二年未整改的，可按該指標分值兩倍扣分；第三年未整改的，可按該指標分值四倍扣分；第四年未整改的，可按該指標分值八倍扣分；以此類(lèi)推。

第七條  公司治理監管評估總分為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，90分以下至80分以上為B級，80分以下至70分以上為C級，70分以下至60分以上為D級，60分以下為E級。

第八條  存在下列情形的，可以直接評定為E級：

（一）拒絕或者阻礙公司治理監管評估；

（二）通過(guò)提供虛假材料等方式隱瞞公司治理重要事實(shí)、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的重大風(fēng)險；

（三）股東虛假出資、出資不實(shí)、循環(huán)注資、抽逃出資或變相抽逃出資，或與銀行保險機構開(kāi)展違規關(guān)聯(lián)交易，嚴重影響銀行保險機構資本充足率、償付能力充足率真實(shí)性；

（四）股東通過(guò)隱藏實(shí)際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、隱形股東、股權代持、表決權委托、一致行動(dòng)約定等行為規避監管審查，控制或操縱銀行保險機構經(jīng)營(yíng)管理；

（五）公司治理機制失靈，股東（大）會(huì )、董事會(huì )長(cháng)期（一年以上）無(wú)法正常召開(kāi)或做出決策；

（六）出現兌付危機、償付能力嚴重不足的情形；

（七）監管機構認定的其他公司治理機制失靈的情形。

第九條  銀保監會(huì )可以根據公司治理監管工作需要，修訂完善銀行保險機構公司治理監管評估內容、評價(jià)指標及評分規則，并及時(shí)告知銀行保險機構。


 

第三章  評估程序和分工

第十條  公司治理監管評估原則上每年開(kāi)展一次。對評估結果為B級及以上的機構可適當降低評估頻率，但至少每2年開(kāi)展一次。

公司治理監管評估主要評估上一年度公司治理狀況。在公司治理監管評估過(guò)程中，監管機構可結合實(shí)際，適當向前追溯或向后延伸。

第十一條  公司治理監管評估工作辦公室設在銀保監會(huì )公司治理監管部，負責統籌指導銀行保險機構公司治理監管評估工作；各機構監管部門(mén)、各銀保監局具體實(shí)施公司治理監管評估工作。

第十二條  公司治理監管評估程序主要包括年度評估方案制定、機構自評、監管評估、監管復核、結果分析與反饋、督促整改等環(huán)節。

第十三條  銀保監會(huì )每年根據宏觀(guān)經(jīng)濟金融形勢、行業(yè)公司治理風(fēng)險特征、監管規則和關(guān)注重點(diǎn)等因素的變化情況，制定年度公司治理監管評估方案，明確當年評估對象、評估要點(diǎn)、評分標準和具體安排。

第十四條  銀行保險機構按照規定開(kāi)展公司治理自評估，形成本機構公司治理自評估報告，每年2月底前將自評估報告及相關(guān)證明材料報送監管機構。

第十五條  銀保監會(huì )直接監管的銀行保險機構，由相關(guān)機構監管部門(mén)組織實(shí)施監管評估；銀保監局監管的銀行保險機構，由銀保監局組織實(shí)施監管評估。監管評估應于每年5月底前完成。

第十六條  監管評估采取非現場(chǎng)評估和現場(chǎng)評估相結合的方式。機構監管部門(mén)、銀保監局根據工作需要，確定當年的評估對象和評估方式?，F場(chǎng)評估應每3年對所監管機構實(shí)現全覆蓋。

現場(chǎng)評估采取現場(chǎng)調閱材料、查詢(xún)系統，以及與董事、監事和高管人員談話(huà)等方式，結合日常非現場(chǎng)監管、前期現場(chǎng)檢查等掌握的情況開(kāi)展。非現場(chǎng)評估重點(diǎn)結合銀行保險機構自評估報告、機構提交的相關(guān)證明材料，以及日常非現場(chǎng)監管、前期現場(chǎng)檢查等掌握的情況開(kāi)展。

監管機構應當堅持“實(shí)質(zhì)重于形式”原則，對相關(guān)機構按照公司治理評分要素逐項評分，審慎核實(shí)評分依據的事實(shí)和材料，對發(fā)現的重大問(wèn)題予以確認，形成監管評估報告。

第十七條  機構監管部門(mén)結合日常監管信息、機構風(fēng)險狀況等情況，對銀保監局監管的銀行保險機構的評估結果進(jìn)行監管復核。監管復核應當于每年6月底前完成，機構監管部門(mén)應當將復核結果反饋相關(guān)銀保監局。

第十八條  機構監管部門(mén)、銀保監局對年度評估開(kāi)展情況和評估結果進(jìn)行分析，總結評估發(fā)現的風(fēng)險問(wèn)題，提出相關(guān)政策建議，并將相關(guān)情況報公司治理監管評估工作辦公室。

公司治理監管評估工作辦公室可以聯(lián)合相關(guān)機構監管部門(mén)和銀保監局，在評估過(guò)程中或評估結束后，選取一定比例的被評估機構，進(jìn)行監管評估抽查，進(jìn)一步提高監管評估標準的一致性。

第十九條  評估結果的反饋由負責監管評估的機構監管部門(mén)或銀保監局實(shí)施，反饋采取“一對一”的形式，內容包括公司治理監管評估結果、公司治理存在的主要問(wèn)題及整改要求。評估結果反饋原則上應當于每年7月底前完成。相關(guān)機構監管部門(mén)和銀保監局應當持續督促銀行保險機構完成問(wèn)題的整改。

第二十條  相關(guān)機構在收到監管機構的反饋結果后，應當及時(shí)將有關(guān)情況通報給董事會(huì )、監事會(huì )和高級管理層，通報內容包括但不限于：評估結果、監管機構反饋的主要問(wèn)題、整改要求等，并按監管要求及時(shí)進(jìn)行整改。

第二十一條  負責監管評估的機構監管部門(mén)和銀保監局應當根據評估結果對相關(guān)機構采取相應的監管措施。在公司治理監管評估過(guò)程中發(fā)現銀行保險機構存在違法違規行為，符合行政處罰情形的，應當及時(shí)啟動(dòng)立案調查程序。

第二十二條  銀保監會(huì )結合監管評估工作實(shí)際，適時(shí)對監管評估工作及效果進(jìn)行后評價(jià)，持續改進(jìn)完善銀行保險機構公司治理監管評估體系。

第二十三條  銀保監會(huì )建立銀行保險機構公司治理監管評估信息系統，加強評估全過(guò)程的信息化管理。


 

第四章  評估結果和運用

第二十四條  公司治理監管評估結果是衡量銀行保險機構公司治理水平的重要標準。

評估等級為A級（優(yōu)秀），表示相關(guān)機構公司治理各方面健全，未發(fā)現明顯的合規性及有效性問(wèn)題，公司治理機制運轉有效。

評估等級為B級（較好），表示相關(guān)機構公司治理基本健全，同時(shí)存在一些弱點(diǎn)，相關(guān)機構能夠積極采取措施整改完善。

評估等級為C級（合格），表示相關(guān)機構公司治理存在一定缺陷，公司治理合規性或有效性需加以改善。

評估等級為D級（較弱），表示相關(guān)機構公司治理存在較多突出問(wèn)題，合規性較差，有效性不足，公司治理基礎薄弱。

評估等級為E級（差），表示相關(guān)機構公司治理存在嚴重問(wèn)題，合規性差，有效性嚴重不足，公司治理整體失效。

第二十五條  銀保監會(huì )將公司治理監管評估結果作為配置監管資源、采取監管措施和行動(dòng)的重要依據，并在市場(chǎng)準入、現場(chǎng)檢查立項、監管評級、監管通報等環(huán)節加強對評估結果的運用。

第二十六條  銀保監會(huì )根據公司治理監管評估結果，對銀行保險機構依法采取不同監管措施：

（一）對A級機構，開(kāi)展常規監管，督促其保持良好公司治理水平。

（二）對B級機構，關(guān)注公司治理風(fēng)險變化，并通過(guò)窗口指導、監管談話(huà)等方式指導機構逐步完善公司治理。

（三）對C級機構，除可以采取對B級機構的監管措施外，還可以視情形依法采取下發(fā)風(fēng)險提示函、監管意見(jiàn)書(shū)、監管通報，要求機構限期整改等措施。

（四）對D級機構，除可以采取對C級機構的監管措施外，還可以在市場(chǎng)準入中認定其公司治理未達到良好標準。同時(shí)，可以根據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規，依法采取責令調整相關(guān)責任人、責令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、停止批準增設分支機構、限制分配紅利和其他收入等監管措施。

（五）對E級機構，除可以采取對D級機構的監管措施外，應當按照《銀行保險機構關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2022年第1號）有關(guān)規定，限制其開(kāi)展授信類(lèi)、資金運用類(lèi)、以資金為基礎的關(guān)聯(lián)交易，還可以結合評估發(fā)現的問(wèn)題和線(xiàn)索，對相關(guān)機構進(jìn)行現場(chǎng)檢查，并根據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規，對機構及責任人進(jìn)行處罰。

第二十七條  監管機構應當將公司治理監管評估等級為D級及以下的銀行保險機構列為重點(diǎn)監管對象，根據其存在的公司治理問(wèn)題，提出明確的監管措施和整改要求，對其存在的重大公司治理風(fēng)險隱患要及時(shí)糾正，堅決防止機構“帶病運行”，防止風(fēng)險發(fā)酵放大。

監管機構應當將前款規定情況向相關(guān)國有銀行保險機構的上級黨組織、有關(guān)紀檢監察部門(mén)進(jìn)行通報。

 

第五章  附  則

第二十八條  公司治理監管評估的具體信息僅供監管機構內部使用。必要時(shí)，監管機構可以采取適當方式與有關(guān)政府部門(mén)共享公司治理監管評估結果和具體信息。公司治理監管評估的具體信息是指評估過(guò)程中使用的監管信息等材料。

第二十九條  機構監管部門(mén)和銀保監局可以參照本辦法，對未納入公司治理監管評估的銀行保險機構開(kāi)展試評估，推動(dòng)機構提高公司治理有效性。

第三十條  監管機構工作人員開(kāi)展公司治理監管評估工作時(shí)，應當恪盡職守，秉持公平、公正的原則，不得濫用職權、玩忽職守，不得對評估工作及結果施加不當影響。

第三十一條  本辦法所稱(chēng)監管機構，是指中國銀保監會(huì )及其派出機構。

本辦法所稱(chēng)“以上”含本數，“以下”不含本數。

第三十二條  本辦法由銀保監會(huì )負責解釋和修訂。

第三十三條  本辦法自發(fā)布之日起施行?！躲y行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》(銀保監發(fā)〔2019〕43號)同時(shí)廢止。



 

2022年11月28日

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