銀發(fā)〔2023〕231號《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于提升銀行辦理資本項目業(yè)務(wù)數字化服務(wù)水平的通知》

中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于提升銀行辦理資本項目業(yè)務(wù)數字化服務(wù)水平的通知







銀發(fā)〔2023〕231號

中國人民銀行各省、自治區、直轄市、計劃單列市分行；國家外匯管理局各省、自治區、直轄市、計劃單列市分局；國家開(kāi)發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，各股份制商業(yè)銀行：

為進(jìn)一步便利經(jīng)營(yíng)主體合規高效辦理資本項目業(yè)務(wù)，提升銀行數字化服務(wù)水平，現就有關(guān)事項通知如下：

一、符合條件的銀行業(yè)金融機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）可按照規定通過(guò)線(xiàn)上審核電子單證的方式，為符合條件的機構或個(gè)人（以下稱(chēng)經(jīng)營(yíng)主體）辦理相關(guān)資本項目業(yè)務(wù)（以下稱(chēng)資本項目數字化業(yè)務(wù)）。

本通知所稱(chēng)電子單證，是指經(jīng)營(yíng)主體提供的具有法律效力，符合現行法律法規規定，被銀行認可且可以留存的電子形式的行政許可文書(shū)、合同、發(fā)票等有效憑證和商業(yè)單據，其形式包括系統自動(dòng)生成的電子單證和紙質(zhì)憑證的電子掃描件等。本通知所稱(chēng)相關(guān)資本項目業(yè)務(wù)，是指銀行在線(xiàn)下有權限直接辦理的資本項目外匯業(yè)務(wù)和跨境人民幣業(yè)務(wù)。

二、銀行具備下列條件的，可以辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)：

（一）建立完備的資本項目數字化業(yè)務(wù)管理制度，包括但不限于業(yè)務(wù)種類(lèi)、業(yè)務(wù)管理辦法或操作規程、事中事后管理制度、風(fēng)險防控措施等。

（二）具備傳輸、存儲電子單證的技術(shù)平臺或手段，且相關(guān)技術(shù)能夠保證傳輸、存儲電子單證的合法性、完整性、安全性。

（三）具備相應業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的業(yè)務(wù)人員和管理人員。

銀行應統籌服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟和防范風(fēng)險，根據各地區業(yè)務(wù)風(fēng)險、內部合規和風(fēng)險控制等具體情況，組織授權境內分支行依法依規開(kāi)展資本項目數字化業(yè)務(wù)。

三、銀行應考慮經(jīng)營(yíng)主體辦理資本項目業(yè)務(wù)的合規和信用狀況，原則上不得為以下經(jīng)營(yíng)主體辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)：

（一）貨物貿易分類(lèi)結果為A類(lèi)以下（不含A類(lèi)）的貨物貿易外匯收支名錄內企業(yè)。

（二）列入資本項目信息系統管控名單或跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監管名單的經(jīng)營(yíng)主體。

（三）近一年有外匯行政處罰記錄（成立不滿(mǎn)一年的境內機構，自成立之日起至辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)日有外匯行政處罰記錄）的經(jīng)營(yíng)主體。

四、經(jīng)營(yíng)主體在銀行辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)，應當向銀行提交具有法律效力的，符合現行法律法規規定，被銀行認可且可以留存的真實(shí)、完整、清晰的電子單證。

經(jīng)營(yíng)主體不得篡改或違規重復使用電子單證。

五、銀行辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)的，應當采取同線(xiàn)下方式辦理相關(guān)資本項目業(yè)務(wù)相當的盡職審查措施，嚴格遵守展業(yè)原則、相關(guān)資本項目業(yè)務(wù)審核原則和檔案管理要求等，并應當同時(shí)符合以下要求：

（一）銀行應要求辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)主體提交符合本通知第四條規定且與原始交易單證一致的電子單證。

（二）銀行應按規定對經(jīng)營(yíng)主體提交的電子單證是否符合本通知第四條規定進(jìn)行合理審核；對于經(jīng)營(yíng)主體提交的電子單證無(wú)法證明其交易真實(shí)合法合理的，應要求其轉為線(xiàn)下辦理，并提交原始交易單證及其他相關(guān)材料。

（三）銀行應采取必要的技術(shù)識別等手段，避免不應重復使用的同一電子單證以及與其相應的紙質(zhì)憑證被重復使用或篡改。

（四）銀行發(fā)現有偽造、變造或違規重復使用電子單證的，應自發(fā)現之日起，停止為該經(jīng)營(yíng)主體辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在地中國人民銀行分支機構、國家外匯局分支機構報告。

銀行辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)還應符合《中華人民共和國反洗錢(qián)法》、金融機構客戶(hù)身份識別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法等有關(guān)規定。

六、銀行辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)時(shí)，應當按照《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈金融機構外匯業(yè)務(wù)數據采集規范（1.3版）〉的通知》（匯發(fā)〔2022〕13號）要求，及時(shí)報送相關(guān)跨境收支、賬戶(hù)、境內劃轉、賬戶(hù)內結售匯等信息。

涉及跨境收支信息報送，應在“交易附言”欄標注“CADS”字樣；涉及賬戶(hù)開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)信息報送，應在“備注”欄標注“CADS”字樣；涉及境內劃轉信息報送，應在“交易附言”欄標注“CADS”字樣；涉及結匯信息報送，應在“結匯詳細用途”欄標注“CADS”字樣；涉及購匯信息報送，應在“填報人”欄標注“CADS”字樣；涉及資本項目業(yè)務(wù)登記，應在各類(lèi)協(xié)議登記“備注”欄標注“CADS”字樣。

銀行辦理涉及人民幣跨境收付的資本項目數字化業(yè)務(wù)時(shí)，還應根據《人民幣跨境收付信息管理系統管理辦法》（銀發(fā)〔2017〕126號文印發(fā)）、《中國人民銀行辦公廳關(guān)于優(yōu)化人民幣跨境收付信息管理系統信息報送流程的通知》（銀辦發(fā)〔2013〕188號）等相關(guān)規定，及時(shí)、完整、準確地向人民幣跨境收付信息管理系統（RCPMIS）報送數據。

七、中國人民銀行、國家外匯局對資本項目數字化業(yè)務(wù)開(kāi)展情況加強事中事后監管。銀行和經(jīng)營(yíng)主體違反本通知及相關(guān)資本項目業(yè)務(wù)管理規定辦理資本項目數字化業(yè)務(wù)的，中國人民銀行、國家外匯局依據《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國外匯管理條例》進(jìn)行處罰。

八、外國銀行（港、澳、臺地區銀行比照適用）境內分行參照本通知執行。

本通知自2023年12月20日起實(shí)施。執行過(guò)程中如遇問(wèn)題，請及時(shí)向中國人民銀行、國家外匯局反饋。






 

中國人民銀行

國家外匯管理局

2023年11月17日

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