京匯〔2021〕17號《國家外匯管理局北京外匯管理部關(guān)于印發(fā)〈中國（北京）自由貿易試驗區外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細則〉的通知》

《國家外匯管理局北京外匯管理部關(guān)于印發(fā)〈中國（北京）自由貿易試驗區外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細則〉的通知》






京匯〔2021〕17號

轄區內各外匯指定銀行：

為支持中國(北京)自由貿易試驗區(以下簡(jiǎn)稱(chēng)試驗區)建設，我管理部決定在試驗區內開(kāi)展外匯管理改革試點(diǎn)?，F將《中國（北京）自由貿易試驗區外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細則》印發(fā)給你們，請遵照執行。

執行中如遇問(wèn)題，請及時(shí)向我管理部反饋。





附件：中國(北京)自由貿易試驗區外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細則

國家外匯管理局北京外匯管理部

2021年5月14日

中國（北京）自由貿易試驗區外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細則

第一章 總則

第一條 為支持中國（北京）自由貿易試驗區(以下簡(jiǎn)稱(chēng)試驗區)建設，落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)北京、湖南、安徽自由貿易試驗區總體方案及浙江自由貿易試驗區擴展區域方案的通知》(國發(fā)〔2020〕10號)文件要求，制定本實(shí)施細則。

第二條 試驗區內銀行、境內外企業(yè)、非銀行金融機構、個(gè)人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)區內主體)適用本實(shí)施細則。

第三條 國家外匯管理局北京外匯管理部(以下簡(jiǎn)稱(chēng)北京外匯管理部)具體負責監督管理試驗區外幣賬戶(hù)開(kāi)立、資金劃轉、結售匯、外匯登記、本外幣數據統計監測等事項。

第四條 試驗區內機構、個(gè)人應當按照本實(shí)施細則及相關(guān)規定辦理外匯業(yè)務(wù);按現行外匯管理規定，及時(shí)、準確、完整地向北京外匯管理部報送相關(guān)數據信息;主動(dòng)報告異?；蚩梢汕闆r，配合監督檢查和調查。

銀行應當建立健全內控制度，按照了解客戶(hù)、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則完善全業(yè)務(wù)流程的真實(shí)性和合規性審查機制并辦理業(yè)務(wù)，嚴格履行數據及異?？梢尚畔笏土x務(wù)。除另有規定外，機構、個(gè)人應留存充分證明本實(shí)施細則所涉業(yè)務(wù)真實(shí)、合法的相關(guān)文件和單證(含電子單證)等5年備查。

第五條 區內主體辦理本實(shí)施細則規定的外匯管理試點(diǎn)業(yè)務(wù)，應當具有真實(shí)合法交易基礎，并通過(guò)賬戶(hù)辦理，不得使用虛假合同等憑證或構造交易。

第二章 經(jīng)常項目業(yè)務(wù)

第六條 銀行應在確保業(yè)務(wù)真實(shí)合規、邏輯合理的基礎上，按照了解客戶(hù)、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則辦理經(jīng)常項目購付匯、收結匯及劃轉等手續。對于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務(wù)，銀行應要求辦理的機構、個(gè)人主體進(jìn)一步提供相關(guān)單證。第七條服務(wù)貿易、初次收入和二次收入等對外支付單筆等值5萬(wàn)美元以上的，按規定提交稅務(wù)備案表。

第三章 資本項目業(yè)務(wù)

第八條 試驗區內企業(yè)可依照《國家外匯管理局北京外匯管理部關(guān)于進(jìn)一步提升北京地區資本項目便利化水平的通知》（京匯〔2020〕16號）要求，開(kāi)展相關(guān)資本項目便利化業(yè)務(wù)。

第九條 試驗區內企業(yè)開(kāi)展跨國公司資金集中運營(yíng)管理業(yè)務(wù)，其上年度本外幣國際收支規模要求由“超過(guò)1億美元”調整為“超過(guò)5000萬(wàn)美元”，其余按照《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈跨國公司跨境資金集中運營(yíng)管理規定〉的通知》(匯發(fā)〔2019〕7號)辦理。

第四章 外匯市場(chǎng)業(yè)務(wù)

第十條 具備人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格的銀行，可以按照外匯管理規定為試驗區相關(guān)業(yè)務(wù)提供人民幣與外匯衍生產(chǎn)品服務(wù)。

對于境外機構按規定可開(kāi)展即期結售匯交易的，注冊且營(yíng)業(yè)場(chǎng)所在試驗區內的銀行可以為其辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品交易。

衍生產(chǎn)品的具體范圍和管理應符合現行外匯管理規定，納入銀行結售匯綜合頭寸管理(通過(guò)FT賬戶(hù)辦理的除外)，并按現行規定向北京外匯管理部報送相關(guān)數據。

第十一條 允許注冊且營(yíng)業(yè)場(chǎng)所均在試驗區內的銀行為境外機構辦理其境內外匯賬戶(hù)(外匯NRA賬戶(hù))結匯業(yè)務(wù)(操作規程見(jiàn)附)。

第五章 附則

第十二條 北京外匯管理部依法對試驗區相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監管，開(kāi)展非現場(chǎng)統計監測，完善外匯收支預警指標體系，對異?；蚩梢汕闆r進(jìn)行風(fēng)險提示。北京外匯管理部可根據國家宏觀(guān)調控政策、外匯收支形勢及試點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，逐步完善和改進(jìn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)內容。

第十三條 北京外匯管理部依法對試驗區相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行現場(chǎng)監督檢查和調查。機構、個(gè)人違規的，依法按照《中華人民共和國外匯管理條例》等進(jìn)行處罰，并視情節暫?；蛉∠嚓P(guān)主體辦理本實(shí)施細則規定的相關(guān)業(yè)務(wù)。

第十四條 本實(shí)施細則自發(fā)布之日起施行，未盡事宜按照現行外匯管理規定辦理。

試驗區境外機構境內外匯賬戶(hù)結匯操作規程

一、境外機構按規定在注冊于試驗區內的銀行開(kāi)立的外匯賬戶(hù)(即外匯NRA賬戶(hù))內資金可以結匯。

二、結匯所得人民幣資金應支付境內使用，不得劃轉境外或進(jìn)入FT賬戶(hù)及人民幣NRA賬戶(hù)等。

三、銀行按照不落地結匯方式辦理外匯NRA賬戶(hù)結匯。

(一)銀行應通過(guò)銀行內部賬戶(hù)辦理結匯及支付，結匯及支付時(shí)可不審單。

(二)外匯資金原則上不落地結匯后2個(gè)工作日內劃入收款銀行賬戶(hù)，收款銀行按規定審核收款方提供的經(jīng)常項目或資本項目單證后辦理資金入賬。

(三)如收款銀行審核后認為資金不合規無(wú)法入賬或發(fā)生交易撤銷(xiāo)引起退匯的，無(wú)論經(jīng)常、資本項下交易，該筆人民幣資金原路退回結匯銀行，結匯銀行應在收到款項當天通過(guò)不落地購匯后原路退回外匯NRA賬戶(hù)。

(四)退回過(guò)程中發(fā)生的貨幣轉換損失或收益由境外機構(或境外機構與其交易對手協(xié)商)承擔。

(五)根據《銀行結售匯統計制度》(匯發(fā)〔2019〕26號文印發(fā))，非居民機構辦理結匯按照人民幣資金用途確定統計項目的具體歸屬。

四、銀行為境外機構辦理其外匯NRA賬戶(hù)結匯過(guò)程中發(fā)現其存在異?；蛏嫦舆`規情況的，應及時(shí)報告北京外匯管理部。

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